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| 雅博股份(002323)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中装修装饰业的披露要求 （一）金属屋面围护系统行业
1、《质量强国建设纲要》的重点任务——提升建设工程品质
2023年，中共中央、国务院发布了《质量强国建设纲要》（以下简称《纲要》），将质量建设提升到前所未有的高
度。《纲要》的重点任务特别指出要“提升建设工程品质”：“强化工程质量保障。全面落实各方主体的工程质量责任，强化建设单位工程质量首要责任和勘察、设计、施工、监理单位主体责任。严格执行工程质量终身责任书面承诺制、永久性标牌制、质量信息档案等制度，强化质量责任追溯追究。落实建设项目法人责任制，保证合理工期、造价和质量。推进工程质量管理标准化，实施工程施工岗位责任制，严格进场设备和材料、施工工序、项目验收的全过程质量管控。完善建设工程质量保修制度，加强运营维护管理。强化工程建设全链条质量监管，完善日常检查和抽查抽测相结合的质量监督检查制度，加强工程质量监督队伍建设，探索推行政府购买服务方式委托社会力量辅助工程质量监督检查。完善工程建设招标投标制度，将企业工程质量情况纳入招标投标评审，加强标后合同履约监管。”“提高建筑材料质量水平。加快高强度高耐久、可循环利用、绿色环保等新型建材研发与应用，推动钢材、玻璃、陶瓷等传统建材升级换代，提升建材性能和品质。大力发展绿色建材，完善绿色建材产品标准和认证评价体系，倡导选用绿色建材。鼓励企业建立装配式建筑部品部件生产、施工、安装全生命周期质量控制体系，推行装配式建筑部品部件驻厂监造。落实建材生产和供应单位终身责任，严格建材使用单位质量责任，强化影响结构强度和安全性、耐久性的关键建材全过程质量管理。加强建材质量监管，加大对外墙保温材料、水泥、电线电缆等重点建材产品质量监督抽查力度，实施缺陷建材响应处理和质量追溯。开展住宅、公共建筑等重点领域建材专项整治，促进从生产到施工全链条的建材行业质量提升。”“打造中国建造升级版。坚持百年大计、质量第一，树立全生命周期建设发展理念，构建现代工程建设质量管理体系，打造中国建造品牌。完善勘察、设计、监理、造价等工程咨询服务技术标准，鼓励发展全过程工程咨询和专业化服务。完善工程设计方案审查论证机制，突出地域特征、民族特点、时代风貌，提供质量优良、安全耐久、环境协调、社会认可的工程设计产品。加大先进建造技术前瞻性研究力度和研发投入，加快建筑信息模型等数字化技术研发和集成应用，创新开展工程建设工法研发、评审、推广。加强先进质量管理模式和方法高水平应用，打造品质工程标杆。推广先进建造设备和智能建造方式，提升建设工程的质量和安全性能。大力发展绿色建筑，深入推进可再生能源、资源建筑应建筑金属围护系统是建筑的重要组成部分之一，金属围护系统行业将秉承创新驱动发展理念，励精图治，通过高质量的设计、高品质的产品、完美的项目实施，通过一座座精品金属围护系统工程在神州大地甚至在世界各地的呈现，来实现行业的追求与理想！争取在金属围护专业领域有新的亮点和新的突破。
2、以装配式建筑为核心的新型建筑工业化
2020年，住房和城乡建设部等 9 部门联合印发《关于加快新型建筑工业化发展的若干意见》(以下简称《若干意见》)。《若干意见》提出了九方面针对性措施，包括加强系统化集成设计、优化构件和部品部件生产、推广精益化施工、
加快信息技术融合发展、创新组织管理模式、强化科技支撑、加快专业人才培育、开展新型建筑工业化项目评价、加大政策扶持力度。推进新型建筑工业化与国家推进建筑产业现代化和装配式建筑是一脉相承的。新型建筑工业化是以工业化发展成就为基础、融合现代信息技术，通过精益化、智能化生产施工，全面提升工程质量性能和品质，达到高效益、高质量、低消耗、低排放的发展目标。大力发展装配式建筑是党中央、国务院作出的重大战略部署，以装配式建筑为核心的新型建筑工业化不仅是推动建筑业高质量发展的重要抓手，还是落实好国家双碳目标、绿色发展的重要举措。既是稳增长、促改革、调结构的重要手段，又是打造经济发展“双引擎”的内在要求。在全面推进生态文明建设和加快推进新型城镇化进程中，意义重大而深远。
（二）新能源行业
在“碳中和”的大背景下，全球能源政策利好及能源结构转型的持续推进，叠加光伏发电技术的快速发展和迭代，
推动度电成本持续下降，经济性的不断提升使得光伏发电量和渗透率迅速增长，新增装机容量逐年攀升，为光伏产业链各环节提供了广阔的市场空间。
1、产业持续向好，市场需求超预期
根据光伏行业协会统计，2023年全球光伏装机达 390GW，同比增长69.57%，全球光伏装机 GW市场从2022年26个增加至2023年 32 个。国内方面，产业链价格大幅下降，加上融资成本下降，提升了项目的经济性，推动了前期储备的
集中式项目的加速落地，工商业和户用装机量也大幅提升。2023年我国光伏新增装机 217GW，同比增长148%；海外方面，据 Infolink Consulting 统计，2023年组件累计出口 208GW，同比增长34%。其中，欧洲地区依然是我国光伏组件最主要的出口市场，约占一半的出口总额，欧洲地区累计从中国进口组件约101.5GW，同比增长17%。亚太地区，组件跌价冲抵印度关税负面影响，叠加预期2024年4 月或将开始受 ALMM 政策影响而产生的备货需求，使其进口重现高增长，日本、澳洲等国家也保持了组件进口高增长，亚太地区累计从中国进口组件53.9GW，同比增长71%。
2、新产能大量释放，加剧行业竞争
2023年以来，我国光伏制造行业各环节产能快速扩张，新增产能以N型 TOPCon 为主，XBC、HJT 亦有投资。预计到
件的产量分别达到143万吨、622GW、545GW和499GW，同比分别增长66.9%、67.5%、64.9%和69.3%。四个主要环节的产量连续多年位居全球首位，主导地位持续巩固。产能的快速扩张，带来了更高的产品转换率和更优的产品结构，使得各环节竞争加剧，部分低竞争力产品的产能利用率开始下降，阶段性、结构性产能过剩局面逐步显现，产业链价格进入波动下行通道，各环节利润均受到挤压，一体化公司单瓦盈利从年初的丰厚走到了年底的微利。同时，随着资本市场融资环境变化，地方政府的补贴力度减少，逐步出现光伏产业项目投资、投产延期，减少投资或终止投资情况，这给光伏产业供需动态调整提供了动力。光伏产业的发展周期处于稳定成长期。随着碳中和行动的全球化推进，光伏等可再生能源发电占全社会用电量的比重会逐年提高，从而带动了光伏产业的较好增长。据彭博新能源财经预计，2024年全球光伏装机将达到 574GW，同比增长29%，2025年达到627GW左右，2030年可达到880GW。
四、主营业务分析
1、概述
2023年，公司实现营业收入772,788,233.57元，同比增长10.36% ；归属于上市公司股东的净利润 -34,317,896.26元。报告期末，公司总资产1,263,092,054.96元，同比增长8.29% ；归属于上市公司股东的净资产
620,065,808.55元。报告期内，雅博股份聚焦市场、持续发力，成功在大基建和新能源领域签约多个重大项目。公司凭借精湛的技术与优质的服务，两度中标签下杭州大会展中心订单，分别为杭州大会展中心一期项目金属屋面工程合同和杭州大会展中心一期中廊幕墙工程合同；以及先后中标雄安体育中心项目、台州国际博览中心项目、重庆合川体育中心项目、枣庄市泉为工厂分布式光伏项目等项目。公司以专业实力铸就卓越品质，承接项目不仅赢得客户的高度认可，也荣获多项行业顶尖荣誉。山东雅百特承建的潇河国际会议中心荣获中国建筑金属结构协会第十五届第二批中国钢结构金奖；山东中复凯实施的山东泉为基地“零碳智慧工厂 5.5MW 分布式光伏项目”成功入选山东省智能光伏典型案例，成功荣获省级荣誉，成为了枣庄市唯一入选的项目。
1、金属屋面业务模式清晰，BIM技术控本增效
公司作为金属屋面围护行业首家 A 股上市公司，多年以来，一直都紧紧围绕经营战略目标、加强经营全过程管理、
强化经营风险防控，旨在高效提升经济效益，促进上市公司高质量发展。公司在资质范围内向建设单位提供施工总承包服务，以及向其他工程施工总承包方提供工程专业承包服务。公司根据建设单位或者其他工程施工承包单位就工程施工总承包或者专业分包的招标要求进行投标，确定中标后，公司预付投标保证金和履约保证金，而后组建项目部，在合同工期内开展工程施工（包括施工组织设计、工程进度、质量、安全、核算、工程分包等），项目部根据工程建设进度确认收入，建设单位或者其他工程施工承包单位根据工程完工量向项目部支付工程价款，工程完工后，建设单位保留一定比例的工程质保金。在设计、施工和竣工交付过程中充分应用 BIM 及相关信息化技术，提高工程质量，有效控制成本，提升工程效率，通过基于BIM的5D协同管理平台进行项目的精确总控。
2、建筑光伏一体化（BIPV）业务双驱动
公司提供包括项目前期咨询、方案设计、设备采购、施工承包、并网调试、质量验收、运营维护、项目建设等服务，
依托自身在公共建筑领域金属屋面围护系统行业的积累，根据自身在分布式光伏业务的先发优势，为客户提供全面的建筑光伏一体化（BIPV）设计施工方案。公司于2009年正式进入新能源领域，参与当年的金太阳工程，并设计承建了当年亚洲最大单体分布式光伏项目--上海虹桥枢纽屋面分布式光伏，属于光伏行业内首批 BAPV新能源企业。2015-2016年，公司参与了国内首批光伏领跑者计划的建设，是行业内少有的新能源双软企业。公司依托自身在公共建筑领域金属屋面围护系统行业的积累，结合公司拥有真BIPV 的光伏组件产品（光伏幕墙、光伏瓦、金属顶等）和领先的EPC 能力，在 BIPV 行业高速发展的时代潮流下实现了业务双驱动。
3、新能源业务助力地方双碳政策目标
（1）集约化能源解决方案
公司作为光伏 EPC 技术领跑者、光伏组件技术领先者和储能技术深度的参与者，公司业务范围涵盖了“风、光、储”
领域，提供绿色新能源开发、新能源电站 EPC 总包、光伏建筑一体化（BIPV）、光伏组件研发，微电网系统的建设与运维等业务板块。公司致力于新能源开发、光伏产品应用、光伏工程、光伏并网电站、离网电站、商业电站、工业电站、家用电站规划、可行性研究、设计、EPC总承包等服务，始终致力于为客户提供EPC+组件+运维的全面集约化新能源服务方案。报告期内，公司为芜湖映日科技股份有限公司建设的分布式光伏项目首个网点并网成功，项目并网后年平均发电量为 207.81万 kWh，每年减少 CO2 排放1729.0t，可为地方绿色转型、高效发展，实现“碳达峰、碳中和”注入强劲动力。9 月中旬，山东省枣庄市市中区户用整县推进光伏项目正式开工建设，该项目由子公司中复凯负责承建并运维，助力枣庄加快新能源产业发展，打造低碳城市。12 月底，安徽泉为绿能 25 兆瓦智慧零碳电厂项目成功并网，中复凯承担了该项目的整体设计、施工及运维工作。该项目预计年发电量2854.4万 kWh，将对当地新能源的发展和应用起到重要的引领2023年 2022年 同比增减金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重营业收入合计 772,788,233.57 100% 700,267,989.78 100% 10.36%分行业金属屋面工程 575,048,449.21 74.41% 385,516,784.74 55.05% 49.16%光伏业务 130,261,528.27 16.86% 83,605,947.23 11.94% 55.80%软件及设计 4,043,336.80 0.52% 6,906,123.08 0.99% -41.45%新能源业务 63,138,763.53 8.17% 224,024,372.82 31.99% -71.82%其他业务收入 296,155.76 0.04% 214,761.91 0.03% 37.90%分产品金属屋面工程 575,048,449.21 74.41% 385,516,784.74 55.05% 49.16%光伏业务 130,261,528.27 16.86% 83,605,947.23 11.94% 55.80%软件及设计 4,043,336.80 0.52% 6,906,123.08 0.99% -41.45%新能源业务 63,138,763.53 8.17% 224,024,372.82 31.99% -71.82%其他业务收入 296,155.76 0.04% 214,761.91 0.03% 37.90%分地区国内 772,788,233.57 100.00% 700,267,989.78 100.00% 10.36%分销售模式营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减分行业公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
行业分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
本公司2023年度纳入合并范围的子公司共11户，本年度合并范围比上年度减少4户。详见本附注十“在其他主体中的
权益”。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响
光伏建筑一体化散热模型研究 本研究项目旨在分析不同用途厂房BIPV与BAPV的工作温度对比和发电量损益。 进行中 应对不同场合选择与之相匹配的光伏组件。 降本增效，提升电站总体发电量。柔性光伏金属屋面集成系统 本研究项目旨在开发高效、可靠且经济的柔性光伏金属屋面集成系统，实现建筑空间的最大化利用，提升建筑的能效和减少温室气体排放，推动可持续能源解决方案在建筑行业的应用。 已结项 通过技术创新，实现至少15%的能源转换效率，确保系统成本低于传统光伏解决方案20%。保证至少25年的使用寿命，承受极端气候条件。实现高度集成性、轻量化设计、能效优化和美观实用并重的特点。 该项目的成功实施将提升公司在可再生能源和绿色建筑领域的创新能力和技术领导地位，增加产品类别和市场机会。推动公司实现环境和经济双重目标，提高企业竞争力。BIPV太阳能光伏金属屋面集成系统 本项目旨在开发高效经济的BIPV太阳能光伏金属屋面集成系统，实现能源最大化利用，降低建筑能耗，提高能源自给自足率，增强建筑美观性，推动建筑领域向可持续和环保方向发展。 已结项 开发高效经济的BIPV太阳能光伏金属屋面集成系统，具备至少18%的能源转换效率，降低建筑整体能耗20%，提高能源自给自足率，降低系统成本，确保至少25年的使用寿命，实现美观建筑一体化，适应各种金属屋面和简便快捷的安装过程。 推动公司在可再生能源行业的市场地位和竞争力提升，促进建筑领域向可持续与环保发展，加强在智能能源管理领域的技术实力和市场份额，为公司带来更多商机和利润，为BIPV技术的商业化和普及提供强有力的案例和经验。超强抗风揭铝镁锰合金屋面系统研究 本研究项目旨在开发一种超强抗风揭铝镁锰合金屋面系统，以应对极端天气挑战，提升建筑的安全性和耐用性，同时减少财产损失，提高人们的生活质量和安全感。 已结项 通过技术创新，开发出能承受超强风力、具有高强度抗风性能、耐久稳定、轻量化设计的铝镁锰合金屋面系统。控制生产成本，提高市场竞争力，实现经济效益与技术效益的双重优势。 该项目的成功实施将提升公司在建筑行业的市场地位和竞争力，满足市场对高性能屋面材料的需求。同时，推动公司走向可持续发展，提高环境保护意识。为公司带来更多商机和利润，推动技术创新和市场拓展。石材玻璃组合幕墙系统设计与研究 该研发项目的目的是开发高效、可靠且美观的石材玻璃组合幕墙系统，满足建筑外观需求，提升建筑性能和保证建筑安全，推动绿色建筑和可持续发展。 已结项 通过技术创新，实现石材和玻璃的无缝组合，创造多样化的外观设计，提供良好的隔热、保温、隔音和抗风压能力，确保系统耐久性和环保特性。 该项目的成功实施将提升公司在建筑幕墙领域的技术竞争力和市场份额，满足绿色建筑需求。同时，推动公司走向可持续发展，提高企业形象和市场竞争力，为公司带来更多商机和利润。单元式幕墙的设计与研究 该研发项目的目的是设计和研究高效、可靠的单元式幕墙系统，提高建筑施工效率，满足建筑外观和性能要求，推动绿色建筑和可持续发展。 已结项 通过标准化生产和装配，缩短建筑施工周期，保证质量稳定性和一致性，设计多样化的单元构件，提高隔热、保温和隔音性能，提高建筑舒适度和能源效益。 该项目的成功实施将提高公司在单元式幕墙领域的技术竞争力和市场份额，推动公司走向可持续发展，提高企业形象和市场竞争力，为公司带来更多商机和利润。光伏电站数据中心研发 本项目监测电站设备运行状态，针对故障设备报警，自动上传工单，报修。监测电站日，月，年发电量，完成数据统计，全面掌握电站日常运行动态。 已结项 为我司提供直接的电站运营数据，进而减少人工维护成本，提高电站发电效率，减少不必要的损失。 全面提升公司光伏电站的运维管理水准，为打造智能化光伏电站奠定基础。
5、现金流
（1）经营活动现金流入同比大幅增加、经营活动产生的现金流量净额同比大幅增加主要系报告期内公司业务增长，相应
销售回款增加，经营活动产生的现金流入增加所致。
（2）投资活动现金流出同比大幅减少、投资活动产生的现金流量净额同比大幅增加主要系上一年度公司新增对外投资，
投资活动产生的现金流出增加，而报告期内未发生同一事项所致。
（3）筹资活动现金流入同比大幅增加、筹资活动产生的现金流量净额同比大幅增加主要系报告期内公司业务及日常经营
活动资金量需求加大，银行借款增加，筹资活动产生的现金流入增加所致。
（4）现金及现金等价物净增加额同比大幅增加主要系报告期内经营活动、投资活动及筹资活动产生的现金流量净额增加
所致。
2023年末 2023年初 比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例货币资金 102,417,863.84 8.11% 82,173,600.48 7.04% 1.07%转至应收账款增加所致合同资产 415,533,074.79 32.90% 379,857,884.43 32.57% 0.33%存货 2,902,153.57 0.23% 1,958,508.53 0.17% 0.06%投资性房地产 3,799,126.09 0.30% 4,240,780.43 0.36% -0.06%长期股权投资 56,648,921.15 4.48% 59,374,166.46 5.09% -0.61%固定资产 7,354,036.01 0.58% 9,667,904.13 0.83% -0.25%在建工程 0.00% 0.00% 0.00%使用权资产 25,632,990.16 2.03% 27,091,757.66 2.32% -0.29%银行借款增加所致合同负债 2,621,446.63 0.21% 553,322.75 0.05% 0.16%长期借款 0.00% 0.00% 0.00%租赁负债 16,490,491.40 1.31% 13,708,776.90 1.18% 0.13%境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止2023年12月31日，受限资金共计47,210,231.25元，其中银行承兑汇票保证金45,000,000.00元、冻结资金1,711,878.94元、破产重整管理人管理的资金498,352.31元。
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