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| 常宝股份(002478)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司主要从事各种高端特种专用管材的研发生产和销售，公司所处行业根据中上协行业分类指引及行业分类结果为“金属制品行业”，根据中证指数行业分类标准及分类结果为“特钢”类。公司生产的特种专用管材主要为无缝钢管。无缝钢管属于特殊钢类产品，是国民经济建设的重要原材料之一，在现代工业中广泛应用于石油勘探、石油开采、电站锅炉、石油炼化、工程机械、船舶、汽车等各领域，被誉为“工业的血管”。
经过多年的发展，我国已成为世界无缝钢管生产大国和消费大国。目前我国无缝钢管企业的技术装备总体上已达到了世界先进水平，部分生产线达到国际领先水平。目前我国无缝钢管品种已涵盖经济社会发展的各个领域，产品质量不断提升，无缝钢管进口量呈大幅下降趋势，为国民经济建设做出了重要贡献。但产业集中度偏低、供求矛盾突出的问题近年来也逐步凸显，同时在一些高端市场和卡脖子领域，我国无缝钢管产品的质量稳定性与国外先进企业的产品存在一定差距。
报告期内，公司所在的特种专用管材行业主要服务于能源、电力、石化及工程机械等行业。受能源消费需求、行业发展变化等因素影响，行业呈现分化态势，特色企业通过不断创新升级，走高端化、绿色化、专业化、差异化道路，实现了高质量发展；同质化企业因需求增长不及预期，面临较大生存压力。
目前，我国经济已经转入高质量发展阶段，预计未来行业增速及产能将保持相对稳定。
随着我国供给侧结构性改革的深入推进，特种无缝钢管行业将不断进行转型升级，加快高端无缝钢管的技术突破和满足特殊行业需求，行业将向专精特、高附加值、智能化、绿色化、数字化、进口替代等方向发展，预计未来市场将呈现重点企业和特色企业并存的格局。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司坚持“专而精，特而强”发展战略，坚持品牌经营和价值经营，根据市场变化做好内部挖潜和精益生产，推进产品结构和市场结构调整，持续推动国内外品牌客户开发认证，加大高端化转型及高端产品市场拓展，产销量同比保持增长并创历史新高，产品盈利能力改善提升，制造成本有所下降。同时，公司加大技术创新、精益改善、智能制造及节能减碳等方面工作，整体经营质量和品牌竞争力显著提升，从而实现了经营业绩较大增长。
报告期内，公司实现营业总收入66.61亿元，同比增长7.03%；归属上市公司股东的净利润7.83亿元，同比增长66.24%；扣除非经常性损益的净利润6.95亿元，同比增长54.74%。
报告期内，公司获得2023年度国家级“国家绿色工厂”、“江苏省专精特新中小企业”、“江苏省两化融合管理体系贯标（AA)示范企业”、“江苏省民营企业社会责任领先企业”、2023年度常州市“重大贡献奖”、“工业五星级企业”、“纳税百强企业”、“销售规模奖企业”等荣誉称号，董事长曹坚先生荣获“工业明星企业家”称号。常宝普莱森获得2023年度“国家专精特新小巨人企业”、“江苏省绿色发展领军企业”、“江苏省质量标杆企业”等荣誉称号，通过“江苏省质量信用AAA级企业”认证，高精度碳钢和合金钢无缝钢管通过“江苏精品”认证。
报告期内，公司抢抓市场机遇、坚持高质量发展，在市场经营、技术进步、重大项目建设、精益改善、绿色发展等方面取得了较好成绩，实现公司整体健康向上发展。
1、市场经营方面。公司坚持品牌价值营销，致力于产品的高端化和特色化，为客户提供优质产品。
报告期内，公司新市场、新客户开发数量达到新高，全年累积开发新客户96家，其中新增7家海外客户认证，新开发海外客户38家。油套管市场方面，公司非API油套管得到塔里木油田、西南油气田、中海油等客户认可，公司完成超级13Cr油管技术评价，CBS3油管在塔里木油田亚洲最深水平井成功下井，超级13Cr油管正式进入塔里木市场，常宝13CrCBS3油管成功服役我国第一口海上二氧化碳回注井，推进了高端油井管国产化进程；外贸油套管成熟市场份额进一步提升，新产品管件用管取得突破。锅炉管市场方面，公司抢抓行业景气的市场机遇，合金高压锅炉管、HRSG管、高压给水加热用管等特色产品量价齐升，市场份额名列前茅。品种管市场方面，公司紧盯行业头部企业，持续推进价值营销，完成多家高价值客户的开发与战略合作。
2、技术进步方面。公司致力于成为技术领先的技术型企业，持续在技术进步、品牌建设、实验能力等方面追求突破。报告期内，公司销研产紧密配合，特色产品推广取得成效，联合研发平台项目成果突出。公司超级13Cr特殊扣油管通过系统完整实验验证，万米深井特殊扣油管四级评价实验顺利完成，多个高端管线管产品首次供货；公司工程实验室复合载荷实验机调试成功，CNAS体系扩项审核顺利通过，公司热模拟试验、材料分析试验、抗粘扣性能试验、水压爆破试验等检试验能力进一步提升。报告期内，公司与中石油工程材料院等多个合作伙伴共建联合研发平台，完成特殊加厚小油管、高强度射孔枪管等新产品开发，完成机械管质量性能攻关、CEC技术应用升级优化等一系列工艺技术攻关项目。报告期内，新增授权专利55项、参与国家及行业标准制定7项，邀请各领域教授专家举办常宝科技论坛55期，公司研发能力全面提升。
3、重大项目方面。报告期内，公司全面启动高端化转型升级，提升核心竞争力，致力于打造公司梦想工厂。公司新能源汽车用精密管项目开工奠基，聚焦新能源汽车零部件赛道，实现新能源汽车行业的产业布局；公司新能源及半导体特采用管项目开工建设，聚焦布局新能源和半导体工业工程领域、精细化工领域、海洋装备领域等重点高端市场，瞄准高端产品国产化、实现进口替代。同时，公司围绕核心特长系统升级，完成CPE超长管线、CPE油井管线、精品小油管等多个项目升级改造，推动产品与市场的结构升级，提升企业可持续发展能力。
4、精益改善方面。公司持续将精益改善作为运行管理的指导思想，通过精益管理为企业赋能，为客户创造价值。报告期内，公司持续开展2S3D改善、现场作业环境改善、TPM设备自主保全等活动，夯实精益改善基础，提升团队精益改善能力水平；公司多次组织员工前往优秀企业深入学习精益标杆企业的管理经验，致力于打造具有活性化的员工队伍、精益高效的生产现场，提升管理核心竞争力。同时，公司持续通过产线自动化、组织协同优化等方式提升生产效率，对接ERP、MES系统，协同数据共享，实现工厂可视化、库存可视化、生产运行可视化、设备状态可视化、成本可视化、安全质量运行可视化，协同作业效率、合同交期达成率、采购工作效率等明显提升，精益改善优化成果明显。
5、绿色发展方面。公司始终将绿色低碳发展放在发展的重要位置，坚持节能减碳，研究落实极致效能，促进公司绿色可持续发展。报告期内，公司持续优化用能结构，降低生产用能成本，通过生产单元节能改善，空耗控制水平得到提升，整体吨钢能耗达成下降目标；公司持续推进能源管控精细化，通过储能技术应用、光伏发电应用、再加热炉余热利用等产线升级改造技术应用，打通全流程低碳生产路径，能源利用率不断提高，推动公司绿色低碳转型和高质量发展。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况适用□不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
是□否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
无缝钢管 销售量 吨 787,787.08 704,458.00 11.83%生产量 吨 760,047.21 742,187.00 2.41%库存量 吨 140,230.13 167,970.00 -16.51%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□适用 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□是 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
（8）主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响海洋服役管线管开发 开发海洋服役管线管产品 进入生产试验阶段 进入国内外海洋服役管线管产品市场 拓宽管线管国内外市场，提升产品经济效益，提升品牌影响力。油套管螺纹抗粘扣性能提升及接箍表面处理技术的研究 为了应对现阶段油套管市场对螺纹抗粘扣性能的高要求，降低接箍表面处理成本及利于环保的要求。 已完成工艺升级 提高螺纹抗粘扣能力,接箍表面处理方式优化，达到节能降耗，减少环境污染，响应国家节能减排的环保政策。 本项目实施有利于提升螺纹扣型产品的性能，满足油田现场的使用需求，提高公司产品的市场竞争力。热轧张减工艺优化的研究与开发 热轧张减工艺优化的研究与开发 已完成工艺升级 用于增加热轧荒管组距，扩充生产组距。 本项目的实施，最终减少冷加工道次。航空结构用精密薄壁管开发 开发航空结构用高性能精密管 测试阶段 进入民用航空器领域并实现供货。 拓展公司高端航空产品市场。耐微生物腐蚀管线管的开发 开发耐微生物腐蚀管线管产品 进入生产试验阶段 开发出满足特定区域耐特殊微生物腐蚀的产品 拓宽管线管国内市场，提升产品经济效益，提升品牌影响力。直连气密封特殊扣开发 对于老井二次开采增产具有重要意义 试验验证阶段 形成常宝品牌非常规油气开采用管的系列化产品 随着老井开采的发展，对于高密封性能和高可靠连接性能的要求不断增加。该产品将具有很大的竞争优势。高可靠性气密封油套管产品开发 新一代高可靠新油套管气密封扣研究促进高端油套管产品技术升级 试验验证阶段 形成常宝品牌常规油气开采用新一代特殊扣系列化产品 随着油气勘探开发向深海、深地、大位移等复杂环境不断拓展，高可靠性气密封油套管产品各项技术优势成为市场需求的热点。新能源汽车驱动电机电机轴管材研制 形成常宝新能源汽车用管系列化产品 中试阶段和市场拓展阶段 形成常宝新能源汽车用管系列化产品 进入新能源汽车驱动用管材领域，丰富汽车精密管的品种和应用领域，打造全系列新能源汽车用精密管。催化反应用高精度反应器管的研究与开发 用于催化反应用高精度反应器用管开发 已结题 本项目的实施，最终要使公司具备生产催化反应用高精度反应器管。 本项目实施有利于公司占领国内石化行业的高端市场。超临界二氧化碳循环发电用过热器管的研究与开发 开发气冷壁用管以及低温过热器、再热器用管为火电清洁化，做出自己的贡献 已结题 通过项目的开发，实现批量生产二氧化碳循环发电用过热器管。 项目的研究和开发提升公司的影响力，占领发电行业新兴市场。V150高强度钻杆开发 开发一种用于深井和超深井的高强度高韧性钻杆管体用管 已结题 完善常宝钻杆管体用管高强度钢级的覆盖，打造钻杆用管品牌。 扩展高强度高韧性钻杆用管市场，对公司进入高端钻杆用管市场做准备。加重钻杆调质热处理工艺研究 开发1340和4145H的加重钻杆等易产生淬火裂纹钢管的工艺 已结题 对调质态的加重钻杆进行供货，进入调质态加重钻杆市场。 加大公司调质厚壁管的市场份额，使厚壁管种类多元化。135SS抗硫钻杆管体开发 开发一种超高强度耐硫化氢腐蚀的钻杆管体用管 已结题 市场上的抗硫化氢腐蚀最高钢级钻杆，打造钻杆用管品牌。 扩展高强度抗腐蚀钻杆用管市场，进入非标钻杆市场，拓展种类。IOGPS-616标准规范管线管的产业化 根据IOGPS-616标准规范要求，开发酸性服役管线管新品 已结题 针对中高端客户开发酸性服役管线管产品，并完成首单合同供货。 进一步拓宽海外管线管市场，提升管线管品牌影响力。
5、现金流
本期经营活动产生的现金流量净额同比减少，主要是经营活动现金回款减少导致。
本期投资活动产生的现金流量净额同比减少，主要是投资交易性金融资产增加导致。
本期筹资活动产生的现金流量净额同比增加，主要是筹资保证金减少导致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□适用 不适用
五、非主营业务分析
适用□不适用
投资收益。 否
公允价值变动损益 -10,912,347.23 -1.20% 主要是外币远期、期权等公允价值变动。 否资产减值 -56,688,789.99 -6.24% 主要是计提存货跌价准备及长期股权投资减值准备。 否营业外收入 81,009,987.08 8.92% 主要是业绩补偿及违约金收入。 否营业外支出 24,344,084.49 2.68% 主要是固定资产报废损失。 否其他收益 35,563,455.84 3.92% 主要为政府补贴。 否资产处置收益 -93,242.31 -0.01% 主要是固定资产处置损失。 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
加所致。
存货 1,170,226,49
致。
固定资产 2,061,311,77款减少所致。交易性金融资产 567,387,951.品增加。应收票据 432,136,425.据减少所致。应收款项融资 147,873,163.致。预付款项 104,382,444.致。其他应收款 232,905,255.项所致。其他流动资产 5,015,028.62 0.06% 66,367,606.6动资产减少。其他权益工具投资 12,989,086.6产 57,761,156.5致。其他非流动资产 105,067,926.程款增加。应付票据 1,339,015,99金增加。其他应付款 77,241,920.2励缴款增加。其他流动负债 284,475,773.据减少。长期应付款 23,750,000.0款。递延所得税负债 53,624,623.5境外资产占比较高适用□不适用资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险常宝国际控股有限公司 投资设立 200,677,085.78 香港 进出口贸易 -8,707.33 3.84% 否ChangbaoOmanOilPipeCompanyL.L.C(FZC) 投资设立 113,147,203.23 阿曼 钢管的生产与销售 11,609,67说明 无
2、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用□不适用
管，新能源用管，海洋工程 35,040,0000,000资金 23.00% 0.00 在建项目2023年08月25日 公告编号：
2023-
目 用管
合计 -- -- -- 68,315,7595,759
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
适用□不适用
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明报告期实际损益情况的说明 报告期通过远期期权的套保业务较接单汇率成本相比增加收益497万元。套期保值效果的说明 公司根据具体情况适度开展外汇套期保值业务，均以正常生产经营为基础，能有效降低外汇市场风险，公司所面临的风险控制在可承受的范围内。衍生品投资资金来源 自有资金，投资金额单位为万美元，损益金额单位为万人民币。报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 风险分析：1、市场风险：在汇率或利率行情走势与公司预期发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率或利率后支出的成本支出可能超过不锁定时的成本支出，可能产生潜在损失；2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善而产生风险；3、客户或供应商违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，或支付给供应商的货款后延，均会影响公司现金流量情况，从而可能使实际发生的现金流与已操作的外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配，可能产生损失；4、付款、回款预测风险：公司采购部通常根据采购订单、出口销售业务部门根据客户订单和预计订单进行付款、回款预测，但在实际执行过程中，供应商或客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致已操作的外汇套期保值延期交割风险；5、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而可能产生损失。
控制措施：1、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，规定公司不进行单纯以投机为目的的外汇套期保值业务，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的。制度就公司业务操作原则、审批权限、业务管理流程、信息隔离措施、内部风险管控及信息披露等做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施切实有效。2、公司财务部、审计部业务部门作为相关责任部门均有清晰的管理定位和职责，并且责任落实到人，通过分级管理，从根本上杜绝了单人或单独部门操作的风险，在有效地控制风险的前提下也提高了对风险的应对速度。3、公司仅与具有合法资质的大型商业银行开展外汇套期保值业务，密切跟踪相关领域的法律法规，规避可能产生的法律风险。4、公司进行外汇套期保值交易必须基于公司出口项下的外币收款预测及进口项下的外币付款预测，或者外币银行借款或者可能的对外投资/并购外汇付款。交易合约的外币金额不得超过外币收款或外币付款预测金额，外汇套期保值业务以实物交割的交割期间需与公司预测的外币收款时间或外币付款时间相匹配，或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。
5、在具体操作层面，在选择套期保值业务产品种类时，考虑设定应对到期违约方案，尽量选择违约风险低/风险可控的产品；在设定操作金额时，只对部分金额进行操作；外汇套期保值业务操作后，需要关注市场情况变动，如发生到期违约、或在执行期间发生不可逆转反向变动，则需要上报审批，并采取及时有效的止损和补救措施。已投资衍生品报告 签约银行在每月最后一个交易日提供已签约未到期远期、期权、掉期交易当期汇率银行估算表；依截止当月未到期签约金额账面金额与银行的估值差额确认公允价值变动损益。期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用□不适用
报告期内，主要子公司常宝普莱森、常宝精特经营业绩同比增长，主要因为产能释放和内部挖潜，产销量增加，同时制造成本下降和产品毛利率改善。同时上述主要子公司经营层采取有效的经营管理措施，加强内部精益管理，整体效率得到综合提升，从而业绩实现较大幅度增长。
十、公司控制的结构化主体情况
适用□不适用
公司与关联方上海嘉愈医疗投资管理有限公司共同出资设立嘉兴愈安医疗投资公司（以下简称“持股公司”）收购广州复大医疗有限公司。根据相关安排，在常宝股份、嘉愈医疗作为持股公司的股东期时，嘉愈医疗确保其委派的董事不可撤销地将其在董事会的表决权全部委托给上市公司委派的董事行使。
通过上述持股公司控制权及公司治理方面的安排，常宝股份将直接控制持股公司的股东会和董事会，对持股公司具有决策权和经营控制权。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资 调研的基本情况索引料
2023年01月11日 公司会议室 电话沟通 机构 南方基金、民生证券 公司市场需求及产能规模情况等 《投资者关系活动记录表》（编号：
2023-001）
2023年03月31日 公司会议室 其他 其他 中小投资者等2022年度业绩说明会 《投资者关系活动记录表》（编号：
2023-002）
2023年05月08日 公司会议室 电话沟通 机构 国泰君安、中十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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