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| *ST广田(002482)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中装修装饰业的披露要求 （一）行业主要特点
根据我国《国民经济行业分类与代码》，公司所处行业属于建筑业中的建筑装饰业子行业。根据建筑装饰的类型，建筑装饰业划分为公共建筑装饰和装修、住宅装饰和装修以及建筑幕墙装饰和装修。与土木建筑业、设备安装业等一次性完成工程业务不同，建筑物在全生命周期中存在多次装饰装修需求，对建筑装饰市场规模的持续性和扩展性提供有力保证。
（二）行业发展阶段
建筑装饰行业的发展与国民经济的发展水平息息相关，近十年来，我国快速发展的经济为建筑装饰行业的发展提供了坚实的基础。基于行业政策导向的支持和我国城镇化推进带来的人口转移，与之相配套的住房、生活、交通、商业等基础设施和空间建设需求依然旺盛，整体来看，本公司所处的建筑装饰行业处于持续稳步发展的阶段。
我国仍处于城镇化进程中，每年有上千万农村人口转移到城镇。2022年，住建部印发《“十四五”建筑业发展规划》，提出到2025年装配式建筑占新建建筑比例要达到 30%。规划中提出大力发展装配式建筑,作为装配式建筑的关键认定标准，装配式装修同样迎来广阔需求空间。推动建筑装饰行业向工业化、数字化、绿色化、装配化“四化”转型升级和高质量发展。
近年，房地产政策更为明确，建立了实施房地产长效机制，扩大保障性住房供给，推进长租房市场建设，稳地价、稳房价、稳预期，因城施策促进房地产市场健康发展。房地产市场的健康稳定发展，将为建筑装饰行业带来更大空间。
（三）行业竞争格局
国内建筑装饰市场规模稳定增长，竞争格局有所变化，由分散市场向集中市场过渡，由单一业务向多元业务整合。因行业具有垫资多回款慢的特性，这对行业公司的资信、管理都是考验，目前建筑装饰行业将形成“两极分化”的竞争格局。但整体而言我国建筑装饰行业仍旧呈现出“大市场、小企业”的情形。
（四）公司所处行业地位
公司成立于1995年，是我国最早一批从事建筑装饰工程业务的企业之一，也是全国领先的综合建筑装饰工程承建商。公司已经形成成熟的管理体系，是行业为数不多的能够同时大批量、高密度、多区域实施各类型、各级别大型装修业务的装饰公司。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司紧盯行业发展机遇，持续深化科技创新，全力保障在建项目履约，通过市场化、法制化的手段解决公司债务问题，积极推动公司回归稳健、可持续发展轨道。2023年，公司实现营业收入10.02亿元，归属于上市公司股东的净利润21.27亿元，经营活动产生现金流量净额-0.99亿元。
2023年，公司主要经营管理工作如下：
（一）完善管理体系，加强风险控制
公司高度重视主要客户不利变化对公司造成的影响。一方面，公司从项目承接及实施抓起，不断完善项目协调机制和落地机制，压缩管理链条、优化审批流程，确保组织高效运转、快速响应。同时，在梳理已有制度的基础上，结合业务发展需要，持续优化内控机制，查找制度空缺，堵塞管理漏洞。加大制度宣贯力度，推广合规文化建设，加强制度执行力建设，强化制度监督检查，切实将风险管理与日常管理融为一体、贯穿始终。
（二）保障项目履约，坚守管理理念
报告期内，公司克服困难，全年共如期交付项目47个，赢得了客户的高度认可。公司承接的汇川技术总部大厦幕墙系统工程、海口市国际免税城项目公共区域精装修工程荣获中国建筑工程装饰奖。
（三）紧盯发展机遇，落地创新成果
报告期内，公司在前瞻布局装配式装修、BIM技术研发与应用、光伏幕墙在公共建筑领域的应用基础上，继续推进各类高新技术研发项目，全年完成8项研发课题资料编制及十余项专利申请，并积极进行新技术研发及科技成果转化，2023年“广田集团MIC内装体系1.0”正式发布，形成了基于钢结构MIC、混凝土结构MIC及集装箱结构MIC的内装技术体系解决方案，完成了广田模块化组合建筑（MIC）内装体系的研发升级。广州美术馆项目作为全国最大面积的光伏幕墙项目在2023年竣工并投入使用也彰显公司在建筑新能源方面的技术布局。同时，公司技术团队成功荣获了广东省住建系统劳模和工匠人才创新工作室及广东省总工会劳模和工匠人才创新工作室。
公司推进技术研发的同时也重点关注标准体系的建设，主、参编多项地方或行业标准也接近完成或即将发布，如地标《居住建筑室内装配式装修技术规程》、地标《居住建筑全屋智能工程技术标准》、行标《装配式内装修技术标准》已发布实施。在编深圳市《保障性住房装饰装修标准》、《装配式装修评价标准》、《酒店建筑装配式装修技术标准》、《钢结构装配式住宅技术规程》。
（四）通过司法重整，实现新的发展
公司受前期第一大客户债务危机影响，无法偿还到期债务，2022年5月被债权人申请重整及预重整。2023年7月，深圳中院裁定对公司的重整申请；2023年11月，深圳中院裁定批准公司重整计划；2023年12月，深圳中院裁定确认公司重整计划执行完毕并终结公司重整程序。本次重整完成后，公司已彻底化解债务危机，并通过引入优质产业投资人深圳市特区建工集团有限公司，在原有业务基础之上，采取重塑体系架构及产业协同等措施，降低公司运营风险，对接优质资源，抢占行业高地，在公司主营业务领域持续创新发展。
（五）聚焦主营业务，布局全产业链
公司主营业务是建筑装饰的施工与设计。与土木建筑业、设备安装业等一次性完成工程业务不同，建筑物在全生命周期中存在多次装饰装修需求，对建筑装饰市场规模的持续性和扩展性提供有力保证。
本次重整完成后，公司将保留主营业务相关的核心资产，聚焦主营业务，持续提升建筑装饰板块专业化、集约化、规模化水平，强化大型建筑装饰工程承接能力。加强与控股股东产业协同，充分发挥公司研发能力和技术优势，联合控股股东共同推进建筑工程领域工业化、智能化、低碳化转型。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
分销售模式公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
卢布（约合 4.87亿元人民币），目前已完工在结算。2)马来西亚城市森林 32 号地第一标段-两栋带裙楼建筑（A＆B 楼）建筑装饰和室内精装修工程，位于马来西亚，合同金额为 38,843,868.86 林吉特（约合 5930万元人民币），目前已完工在结算。3)马来西亚森林城市高尔夫生态度假区 P15 地块 2 标段 - 室内精装修工程，位于马来西亚，合同金额为 20,734,588.58 林吉特（约合 3165万元人民币），目前已完工在结算。4)柬埔寨金边富力城项目套内及公区精装修一标段工程，位于柬埔寨，合同金额为 18,320,599.22 美元（约合 1.17亿元人民币），目前项目处于停工阶段。
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 适用 □不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
行业分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否 2023年12月15日，本公司与深圳广资企业管理有限公司签订股权转让协议，本公司向深圳广资企业管理有限公司转让其所持有的标的公司（非保留子公司）的全部股权，根据协议约定，“本合同签署生效之日即为目标股权的交割日，深圳广资企业管理有限公司于交割日取得目标股权，即自本合同签署生效之日起，目标股权即转让予深圳广资企业管理有限公司，深圳广资企业管理有限公司即有权根据法律法规、公司章程及本合同的约定行驶相应的股东权利，包括但不限于行使股东权益、享有股权收益、处置权等权利，承担相应的风险及亏损”。 2023年12月19日，本公司与光大兴陇信托有限责任公司（代表光信.光祺.鼎新 1号服务信托）签订股权转让协议，本公司向光大兴陇信托有限责任公司转让其所持有深圳广资企业管理有限公司 100%的股权，根据协议约定“自本协议签署生效之日起，标的股权即转让予光大兴陇信托有限责任公司，光大兴陇信托有限责任公司即有权根据法律法规、公司章程及本合同的约定行驶相应的股东权利，包括但不限于行使股东权益、享有股权收益、处置权等权利，承担相应的风险及亏损”。
另外，2023年12月22日，广东省深圳市中院人民法院裁定《深圳广田集团股份有限公司重整计划》已执行完毕，终结深圳广田集团股份有限公司破产重整程序。
本公司自2023年12月22日起，本公司已不再享有非保留子公司实际控制权且重整计划已执行完毕，非保留子公司不再纳入合并范围。故非保留子公司处置日为2023年12月22日。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
2023年2022年 同比增减 重大变动说明
销售费用 84,406,200.50 99,255,234.48 -14.96%管理费用 321,295,441.94 216,753,614.06 48.23% 主要系本期公司根据提前终止租期的补充租赁协议将长期待摊费用结转管理费用以及本期发生较多咨询业务所致。财务费用 541,227,379.79 433,507,835.26 24.85%研发费用 28,339,506.33 112,246,470.35 -74.75% 主要系本期公司研发活动减少所致。
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响基于钢结构的MIC内装技术体系的研究与应用 研究模块化建筑的装配式内装技术体系应用 研究中 形成适用于钢结构MIC的装配式内装技术体系 拓展业务领域，进军模块化装修市场基于住宅建筑适老化改造技术体系的研究与应用 研究适用于适老化旧改项目的内装技术体系 研究中 形成成套适老化改造技术方案及改造手册 占领适老化改造市场，提前部署适老化改造内装领域装配式装修技术在旧改项目中的研究与应用 研究适用于旧改项目的装配式装修技术及产品体系 研究中 形成适用于旧改项目的装配式装修技术及产品体系 占领深圳旧改市场，拓展新兴领域适用于装配式装修的隔墙与饰面一体化的技术研究与应用 研究一种带饰面的装配式隔墙体系 研究中 形成带饰面一体化隔墙技术体系及产品 提高施工效率、改善现场施工环境，提倡绿色施工装配式内装在全生命周期住宅中的技术应用研究 研究适用于全生命周期住宅的内装装配模式 已完成 形成适用于全生命周期的装配式内装技术体系 改变新型装修模式，现场无湿作业，改善施工环境光伏幕墙一体化技术在异型建筑中的应用研究 研究光伏一体化技术在建筑中的应用 研究中 形成适用于光伏幕墙一体化技术体系 研究绿色施工技术及光伏应用模块，促进碳达峰及碳中和目标实现
5、现金流
（1）经营活动产生的现金流量净额与上年同比增加89%， 主要是由于公司业务活动下降资金受限，量入为出所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额与上年同比增加687.17%，主要是由于本期处置固定资产收到现金所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额与上年同比下降83.74%，主要是由于本期公司偿还债务所致； （4）现金及现金等价物净增加额与上年同比增加125.16%，主要是由于受到经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金
流净额综合影响所致。
五、非主营业务分析
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
项 目 年末公允价值
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