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| 华锋股份(002806)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（1）新能源汽车电控及驱动系统行业
发展新能源汽车是我国制定的重要发展战略，电控及驱动系统是新能源汽车最为关键的核心零部件。随着近年来我
国将新能源汽车产业提升至“十四五”政府产业支持发展的重点，行业实现了快速发展，我国已掌握了其关键技术，建立了世界上最完善的产业链，实现了技术和产业的双超越。整体来看，我国企业在电控及驱动系统的产业发展已由追求量变切换为追求行业的高质量发展，产业已由起步阶段进入到加速阶段。公司是国内新能源商用车电控及驱动系统行业的主流企业，拥有成熟的电控及驱动系统相关技术体系并实现产业化，技术水平处于行业领先地位。报告期内，国内新发布的行业政策主要包括：2023年1月30日发布关于组织开展公共领域车辆全面电动化先行区试点工作的通知，要求完善公共领域车辆全面电动化支撑体系，促进新能源汽车推广。2023年5月14日发布关于加快推进充电基础设施建设、更好支持新能源汽车下乡和乡村振兴的实施意见，要求推动新能源汽车下乡、引导农村地区居民绿色出行。2023年6月19日发布关于延续和优化新能源汽车车辆购置税减免政策的公告。2023年7月20日国家发改委等部门印发《关于促进汽车消费的若干措施》的通知，要求推动公共领域增加新能源汽车采购数量。2023年 8月 25日发布关于印发汽车行业稳增长工作方案（2023—2024年）的通知，要求加快城市公交、出租、环卫、邮政快递、城市物流配送等领域新能源汽车推广应用，研究探索推广区域货运重卡零排放试点，进一步提升公共领域车辆电动化水平。2023年10月20日国家发改委发布关于印发《国家碳达峰试点建设方案》的通知，要求加快推动交通运输工具装备低碳转型，大力推广新能源汽车，推动公共领域车辆全面电气化替代，淘汰老旧交通工具。2023年11月30日国务院发布关于印发《空气质量持续改善行动计划》的通知，要求重点区域公共领域新增或更新公交、出租、城市物流配送、轻型环卫等车辆中，新能源汽车比例不低于 80%。在火电、钢铁、煤炭、焦化、有色、水泥等行业和物流园区推广新能源中重型货车，发展零排放货运车队。2023年12月27日国务院发布关于全面推进美丽中国建设的意见，要求到2027年，新增汽车中新能源汽车占比力争达到 45%，老旧内燃机车基本淘汰。上述行业政策继续延续了国家对新能源汽车产业的支持态势，对新能源汽车行业的快速发展起到了良好的政策支撑作用。
（2）电极箔行业
铝电解电容器被广泛地应用于家用电器、计算机、通信、工业控制、电动汽车、电力机车及军事和航空设备中。化
成箔作为铝电解电容器的关键基础原材料，是整个铝电解电容器组成部分中技术含量和附加值最高的部分，化成箔的质量直接影响其下游产品铝电解电容器的质量，进而影响终端产品的质量。随着国家政策推进与环保整治的深化落实，质量优良的电极箔需求将有较大增长。公司化成箔产品在质量、价格、交付能力上具有较强的竞争力，得到了客户的普遍认可。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司本期实现营业总收入 71,914.93万元，同比增长9.31%，实现归属于上市公司股东的净利润 -32,429.45万元，同比下降3,276.14%。经过董事会周密讨论部署，公司管理层在技术及产品研发、新项目推动、产能
建设、新客户开拓、供应链管理、内部管理等方面开展了大量基础性工作，主要如下： 1、持续加大新技术研发投入新能源汽车业务方面：报告期内，公司承担的科技项目“基于 SiC的燃料电池空压机超高速电机控制器研发”和“基于国产控制芯片的控制器研发及整车搭载”均正常开展，预计可实现顺利验收。公司“国产化 VCU开发”、“DK型集成控制器开发”、“重卡多挡动力总成开发”等自研项目均顺利通过结题验收，为后续增量市场的产品投放增加新的产品序列和技术创新点。电极箔业务方面：报告期内，公司涂碳箔项目经过一年多的孵化，已形成储能器件功能集流体的小批量交付，并通过引进深圳清华大学研究院先进储能中心对储能功率器件材料技术开发及成果产业化落地，产品主要服务于新能源储能器件材料领域，目前的产品主要分为两类，一是功能涂层集流体方向，二是电化学集流体方向。
2、新项目推动
公司重点新项目的推动进展情况如下：
（1）报告期内，公司完成了基于 1/4驱动转向角模块的智能滑板底盘产品开发，在车辆中低速行驶情况下，可实现
横向停车、弧形行驶和原地调头等高机动性能和功能。自动驾驶方面，公司与阿波罗智能技术（北京）有限公司持续加强战略合作。目前公司角模块及智能滑板底盘项目正在物流配送、安防、机场装备、国防等领域加速应用，为公司后续发展提供新的动能。
（2）报告期内，公司新成立了广东华锋新材料科技有限公司，前身为电板箔技术中心涂碳箔项目，华锋新材公司主
营涂碳铝箔、涂碳铜箔、涂碳刻蚀铝箔、刻蚀铝箔、高比能铝箔、环保安全高性能导电浆料等功能涂层/电化学集流体的研发、制造和销售，产品广泛应用于车载动力电池、储能电池、数码电池、超级电容器等新能源储能功率器件领域。
3、产能建设
北京生产基地方面，公司持续开展募投项目-新能源商用车电控及驱动系统研发及产业化建设项目（一期）项目建设，
并于2024年 3月完成了建设项目的竣工验收、搬迁及正式投入使用的工作。广东生产基地方面，公司在广东省肇庆市新区工厂完成了第二期新型控制器自动化生产线的建设，并已于2023年 12月正式投产。公司新能源汽车业务已形成一南一北的产能及业务布局，两者可为达成公司年产 80000台套新能源商用车电控及驱动系统产品的产能目标共同贡献力量。
4、新客户开拓
新能源汽车业务方面：报告期内，公司与北汽越野车建立了稳固的合作关系，通过精准的市场定位和营销策略，为
公司进入乘用车市场进行市场铺垫。在工程机械市场方面，公司与沃尔沃等知名品牌建立了合作关系，为其提供高效、环保的新能源电驱电控解决方案。在专用车市场方面，公司成功进入烟台海德环卫车和海为高科机场设备市场，为其提供定制化的新能源动力系统和解决方案。在农机市场方面，公司与中科原动力合作，共同研发和推广新能源农机产品。
5、供应链管理
报告期内，为应对订单准时交付和原材料供应问题，公司积极落实订单预测及滚动备货制度，提前开展战略备货工
作，并加大对供应商交付的协调力度，利用分级预警机制，及时化解交付瓶颈问题，基本完成全年物料交付保障工作，对公司新能源汽车业务的业绩增长起到重要支撑作用。
6、内部管理
报告期内，公司持续优化公司治理方法和组织架构，撤销或合并部分职能部门，提高管理效能，提拔了一批青年骨
干，加强全员绩效管理机制的落地实施，业务重点聚焦在规模化产品的生产及经营。公司不断改善子公司的治理结构，利用区域优势，开展资源整合，提高经营和管理效率。报告期内，公司顺利通过了汽车行业 IATF 16949质量管理体系的监督审核。在信息化建设方面，自营 IT团队在维护系统稳定运行、以订单为主线的业务流顺畅流转的基础上，对成本核算、数据可视化、财务报表、营销报表、采购下单等 50余项功能进行了开发和优化；在保证基础数据、信息流数据准确无误的前提下，进行了数据统计、分析和稽查，协助公司管理层通过数据发现流程和管理上的问题和短板，为公司高层战略决策提供数据支撑。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□适用 不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
说明：无。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
合并财务报表范围及其变化情况详见“第十节、附注九、合并范围的变更”和“第十节、附注十、在其他主体中的
权益”。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
销售费用 27,195,139.42 28,145,206.17 -3.38% 无重大变化。
管理费用 63,769,484.15 64,091,964.54 -0.50% 无重大变化。
财务费用 23,432,527.22 22,334,788.62 4.91% 无重大变化。
研发费用 63,595,460.96 67,684,877.34 -6.04% 无重大变化。
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响新能源汽车电控及驱动系统研发 提高产品性能，争取高端市场 部分产品技术已达国际先进水平 与国际先进技术水平看齐 打破国外对高端市场的垄断，公司发展进入新的阶段固态铝电容专用电极箔的研发与应用、高厚度LW系列产品的研发及试制 替代进口高端产品 产品部分性能已达国际领先水平 达到国际领先水平，替代进口高端产品 打破国外技术垄断，提升公司的竞争力，抢占高端市场份额，争取进入高端领域的国际前列
5、现金流
经营活动产生的现金流量净额大幅减少，主要是销售收入增加占用的流动资金增加。
投资活动产生的现金流量净额大幅减少，主要是募投项目投入。
筹资活动产生的现金流量净额大幅增加，主要是新增了项目贷款。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用
五、非主营业务分析
□适用 不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
用资金增加；
应收账
长。
再续租导致。
商誉 245,658,300.86 14.28% 489,786,900.86 25.25% -10.97% 理工华创业绩未达预期，收购理工华创100%股权形成的商誉计提减值准备。其他流境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至2023年12月31日，受限制情况详见“第十节、附注七、29 所有权或使用权受到限制的资产”。
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
截至2023年12月31日止，公司累计直接投入承诺投资项目运用的公开发行可转换公司债券募集资金317,550,742.17
元，加上累计利息收入扣除手续费净额4,790,386.71元，剩余募集资金余额19,400,965.29元，与募集资金专户中的期末余额19,400,965.29元一致。（2） 募集资金承诺项目情况适用 □不适用
（1） 本报告期投入
金额 截至期末累计投入
金额（2） 截至期末投
资进度(3)＝
(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达到
预计效益 项目可行性是
否发生重大变
化
承诺投资项目
新能源汽车
动力系统平
台智能制造
研发及产业
化建设项目
（一期） 是 28,136.13 5,216.13 387.8 5,215.32 99.98%2022年12月31日 不适用 否新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设项目 是 5,080 2,000 2,001.8 100.09%2022年12月31日 不适用 否新能源商用车电控及驱动系统研发及产业化建设项目（一期） 否 13,000 6,456.95 11,537.95 88.75%2024年03月31日 不永久补充流动资金 否 13,000 13,000 100.00% 不承诺投资项目小计 -- 33,216.13 33,216.13 6,844.75 31,755.07 -- -- -- --超募资金投向不合计 -- 33,216.13 33,216.13 6,844.75 31,755.07 -- -- 0 -- --分项目说明未达到计划进度、预计场，实现新能源汽车动力系统平台产品的工程化开发以及规模化生产、销售。结合近两年公司华南新能源汽车市场情况，其增量远不及北方市场，且北方客户未来订单爆发式增长趋势确定，为改善公司未来产品交付状况、缩短物流时间、满足客户审厂需求等，结合公司制定的经营计划和实际经营情况，公司将在维持原募投项目合理产能的情况下，缩减该项目投入，用以在北京开展“新能源商用车电控及驱动系统研发及产业化建设项目（一期）”的建设，该新项目主要包含新建理工华创北京新能源商用车电控及驱动系统产业研发及生产基地。新项目计划投资21,000万元，其中使用变更后的募集资金13,000万元。新项目建成后，将打造具有竞争力的新能源商用车电控及驱动系统基地，具备年产5万套新能源商用车电控及驱动系统的生产能力，满足公司新能源汽车业务70%以上的产能要求。
2、募投项目“新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设项目”，项目原建设地点位于北京市海淀区子公司理工华创租赁楼宇内，考虑子公司理工华创最新在北京市顺义区的产业布局、以及控制公司运营成本因素，子公司理工华创已对现有海淀区租赁场地进行了退租处理，租赁面积减半。结合最新将在北京顺义开展的“新能源商用车电控及驱动系统研发及产业化建设项目（一期）”，公司拟将“新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设项目”建设地点变更至北京市顺义区赵全营镇兆丰产业园东盈路19号院内，与“新能源商用车电控及驱动系统研发及产业化建设项目（一期）”同址。另外，由于赵全营基地建成时间预计为2024年，仿真分析中心项目的大部分仪器设备需待该基地建成后再行购置和投入使用，因此，拟将“新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设项目”的募投资金使用规模缩减至2,000万元，剩余投入待赵全营新基地建成后另行安排。
3、“新能源汽车动力系统平台智能制造研发及产业化建设项目（一期）”、“新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设项目”部分募集资金用途变更后，公
司拟将节余募集资金13,000万元及利息收入和理财收益（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营活动，支持公司主营业务发展，维护上市公司和股东的利益。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生原募投项目“新能源汽车动力系统平台智能制造研发及产业化建设项目（一期）”，项目建设地点是在广东省肇庆市肇庆新区，原目的为面向公司华南市场，实现新能源汽车动力系统平台产品的工程化开发以及规模化生产、销售。结合近两年公司华南新能源汽车市场情况，其增量远不及北方市场，且北方客户未来订单爆发式增长趋势确定，为改善公司未来产品交付状况、缩短物流时间、满足客户审厂需求等，结合公司制定的经营计划和实际经营情况，公司将在维持原募投项目合理产能的情况下，缩减该项目投入，用以在北京开展“新能源商用车电控及驱动系统研发及产业化建设项目（一期）”的建设，该新项目主要包含新建理工华创北京新能源商用车电控及驱动系统产业研发及生产基地。新项目计划投资21,000万元，其中使用变更后的募集资金13,000万元。新项目建成后，将打造具有竞争力的新能源商用车电控及驱动系统基地，具备年产5万套新能源商用车电控及驱动系统的生产能力，满足公司新能源汽车业务70%以上的产能要求。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2022年6月15日，经第五届董事会第二十四次会议、第五届监事会第十五次会议审议通过，公司拟使用不超过18,000万元的闲置公开发行可转换公司债券募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用时间不超过12个月。截止2023年12月31日，公司使用的闲置募集资金已全部归还至募集资金专户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专户募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无。
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达到预定
可使用状态日
期 本报告期实现
的效益 是否达到预计
效益 变更后的项目
可行性是否发
生重大变化
新能源商用车
电控及驱动系
统研发及产业
化建设项目
（一期） 新能源汽车动
力系统平台智
能制造研发及
产业化建设项
目（一期） 13,000 6,456.95 11,537.95 88.75%2024年03月31日 不永久补充流动资金 新能源汽车动力系统平台智能制造研发及产业化建设项目（一期）、新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设项目 13,000 13,000 100.00% 不合计 -- 26,000 6,456.95 24,537.95 -- -- 0 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 1、变更“新能源汽车动力系统平台智能制造研发及产业化建设项目（一期）”部分募集资金用途，用于“新能源商用车电控及驱动系统研发及产业化建设项目（一期）”建设的原因：原募投项目“新能源汽车动力系统平台智能制造研发及产业化建设项目（一期）”，项目建设地点是在广东省肇庆市肇庆新区，原目的为面向公司华南市场，实现新能源汽车动力系统平台产品的工程化开发以及规模化生产、销售。结合近两年公司华南新能源汽车市场情况，其增量远不及北方市场，且北方客户未来订单爆发式增长趋势确定，为改善公司未来产品交付状况、缩短物流时间、满足客户审厂需求等，结合公司制定的经营计划和实际经营情况，公司将在维持原募投项目合理产能的情况下，缩减该项目投入，用以在北京开展“新能源商用车电控及驱动系统研发及产业化建设项目（一期）”的建设，该新项目主要包含新建理工华创北京新能源商用车电控及驱动系统产业研发及生产基地。新项目计划投资21,000万元，其中使用变更后的募集资金13,000万元。新项目建成后，将打造具有竞争力的新能源商用车电控及驱动系统基地，具备年产5万套新能源商用车电控及驱动系统的生产能力，满足公司新能源汽车业务70%以上的产能要求。
2、变更“新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设项目”建设地点和减少该项目募集资金使用规模，原因如下：募投项
目“新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设项目”，项目原建设地点位于北京市海淀区子公司理工华创租赁楼宇内，考虑子公司理工华创最新在北京市顺义区的产业布局、以及控制公司运营成本因素，子公司理工华创已对现有海淀区租赁场地进行了退租处理，租赁面积减半。结合最新将在北京顺义开展的“新能源商用车电控及驱动系统研发及产业化建设项目（一期）”，公司拟将“新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设项目”建设地点变更至北京市顺义区赵全营镇兆丰产业园东盈路19号院内，与“新能源商用车电控及驱动系统研发及产业化建设项目（一期）”同址。另外，由于赵全营基地建成时间预计为2024年，仿真分析中心项目的大部分仪器设备需待该基地建成后再行购置和投入使用，因此，拟将“新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设项目”的募投资金使用规模缩减至2,000万元，剩余投入待赵全营新基地建成后另行安排。
3、变更后剩余募集资金用于永久补充流动资金的原因：“新能源汽车动力系统平台智能制造研发及产业化建设项目（一
期）”、“新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设项目”部分募集资金用途变更后，公司拟将节余募集资金13,000万元及利息收入和理财收益（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营活动，支持公司主营业务发展，维护上市公司和股东的利益。信息披露情况说明：公司于2022年7月21日披露《关于变更募集资金用途并永久补充流动资金的公告》（公告编号2022-049）未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、公司未来发展的展望
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