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| 新威凌(871634)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
报告期内，在公司董事会的领导下，公司管理层按照董事会的战略部署，贯彻执行公司业务发展策略，不断提升服务质量，完善管理制度，合理配置资源，注重风险防范，提升核心竞争力，促进企业快速稳定发展。但由于当前经济环境相对严峻，公司下游需求缩减及市场竞争持续激烈，2023年上半年公司经营业绩略有下降。 2023年1-6月，公司实现营业收入24,937.05万元，实现归属于母公司股东的净利润787.71万元，营业收入较上年同期下降16.92%，归属于母公司股东的净利润较上年下降23.87%。报告期公司营业收入下降的主要原因包括：①报告期公司主要原材料锌锭价格下降，报告期1号锌锭均价为2.21万元/吨，较上年同期1号锌锭均价2.58万元/吨下浮0.37万元/吨，下浮比例14.34%，公司产品销售采用“原材料价格+加工费”的定价模式，且锌锭价值较高、公司主要产品具有“料重工轻”特点，报告期原材料锌锭价格下降导致公司主要产品销售单价下降，是报告期公司营业收入下降的主要原因；②公司主要产品销售数量下滑，由于下游需求缩减，市场竞争激烈，报告期主要产品销售数量较上年同期略有下降。报告期公司净利润下降的主要原因包括：①报告期公司主要产品销售数量较上年同期略有下降，导致净利润有所下滑；②四川新威凌进入试生产阶段，试生产成本较正常持续生产成本高且四川工厂管理人员增加，导致报告期公司主要产品单位加工成本、管理费用均较上年同期有所增长；③为开拓市场，报告期公司扩大销售队伍，增加广告投入并积极参加行业内各类展会，报告期内销售部门职工薪酬、信息宣传费均较上年同期有所增长；④报告期末应收账款、应收票据等增加，本期预提信用减值损失较上年同期增加。 2023年下半年，公司将进一步加强内部管理，加大市场推广力度，鼓励技术创新，加快较高附加值产品的生产线投入，积极克服外部的各种困难挑战，努力完成年初制定的各项经营目标。（二） 行业情况近年来，我国有色金属产业整体发展迅速，生产和流通规模持续扩大，我国已成为全球最大的有色金属生产和消费国。有色金属及其制品广泛应用到了国民经济的各个领域，极大带动了下游加工行业的发展。金属锌粉是一种重要的功能性粉体材料，利用其具有的独特物理、化学性能，被广泛应用于涂料、渗锌、镀锌、化工、冶金、医药、农药、电子以及电池等行业。锌粉按粒子结构通常可分为球状、不规则颗粒状和片状三种。球状锌粉采用蒸馏法生产工艺生产，不规则颗粒状锌粉一般采用喷吹雾化法生产，片状锌粉则是采用球状锌粉或不规则颗粒状锌粉作原料研磨而成。目前我国球状锌粉主要应用于涂料、渗锌、镀锌、化工、冶金、医药等行业，其中用量最大的是涂料行业，用于制作富锌防腐涂料，其含锌量为涂料总重量的 40－80%，广泛应用于海水、淡水以及大气介质中的金属材料的表面防腐，如船舶、集装箱、化工、水利工程中的金属构件、汽车、摩托车、自行车、石油管道、露天钢结构件塔架、桥梁钢结构及高速公路护栏等金属表面均用富锌涂料做防腐处理，其遮盖力极强，具有很好的防锈及耐大气侵蚀的作用。不规则颗粒状锌粉主要应用于冶金、化工行业，特别冶金行业使用量巨大。片状锌粉则主要应用于达克罗涂料行业，目前我国的片状锌粉主要依赖于进口，近年来国产片状锌粉稳步发展，逐步替代进口片状锌粉。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
一年内到期的非
流动负债 179,528.48 0.07% 2,370,945.86 0.85% -92.43%
其他流动负债 6,276,689.84 2.33% 3,883,234.45 1.40% 61.64%资产负债项目重大变动原因：
1、 货币资金：本期期末货币资金较上年期末减少33.49%，主要原因为：募投项目资金逐步投入募投项
目且报告期内公司分红，导致货币资金总额减少。
2、应收票据：本期期末应收票据较上年期末增加78.27%，主要原因为：本期期末收到的客户支付的暂
未到期的信用等级一般的银行承兑汇票及商业承兑汇票较上年期末增加。
3、 在建工程：本期期末在建工程较上年同期期末增加27.17%，主要原因为：子公司四川新威凌“年产
3.2万吨超细高纯ZMP锌基料项目”、“湖南生产基地年产2.55万吨超细锌粉生产线自动化技改项目及
研发检测中心建设项目”等持续投入，部分暂未完工所致。
4、应付账款：本期期末应付账款较上年期末增加40.26%，主要原因为：临近报告期期末公司入库原材
料较多，暂未到合同付款期，期末应付材料款较期初增加。
5、 预付款项：本期期末预付款项较上年期末增加53.96%，主要原因为：本期末已经预付但尚未到货或
使用的材料款、电费等较上年期末增加所致。
6、 其他应收款：本期期末其他应收款较上年期末增加450.39%，主要原因为：本期末已支付但尚未收回
的客户投标保证金增加所致。
7、 其他流动资产：本期期末其他流动资产较上年期末减少77.53%，主要原因为：上期末持有理财产品
本期到期赎回，本期末尚未到期的理财产品金额较少。
8、合同负债：本期期末合同负债较上年期末增加211.06%，主要原因为：本期预收客户货款增加。
9、 其他应付款：本期期末其他应付款较上年期末减少98.76%，主要原因为：上年期末欠付员工报销款，本期已支付，本期未新增欠付此类款项。10、 一年内到期的非流动负债：本期期末一年内到期的非流动负债较上年期末减少92.43%，主要原因为：上年期末欠付的远东融资租赁借款尾款于本期全部归还。
11、 其他流动负债：本期期末其他流动负债较上年期末增加61.64%,主要原因为：本期末未终止确
认的已背书未到期的信用等级一般的票据增加。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
1、营业收入：本期营业收入较上年同期下降16.92%，主要原因为：①报告期公司主要原材料锌锭价格
下降，报告期1号锌锭均价为2.21万元/吨，较上年同期1号锌锭均价2.58万元/吨下浮0.37万元/吨，下浮比例14.34%，公司产品销售采用“原材料价格+加工费”的定价模式，且锌锭价值较高、公司主要产品具有“料重工轻”特点，公司销售单价同报告期原材料锌锭价格下浮比例下降导致公司主要产品销售单价下降，是导致报告期公司营业收入下降的主要原因；②公司主要产品销售数量下滑，由于下游需求缩减，市场竞争激烈，报告期主要产品总销售数量较上年同期略有下降。
2、 毛利率：本期毛利率较上年同期增长0.97个百分点，主要原因为：①本期公司锌锭采购价格较上年
同期下浮14.34%，公司主要产品采取“锌锭价格+加工费”定价模式，锌锭价格下降会同时降低销售收入和销售成本进而使毛利率增长；②本期公司毛利率较高的新产品片状锌粉销售收入较上年同期增长337%，占全部销售收入的比重较上年同期增加，也是促使本期毛利率增长的原因之一。
3、 财务费用：本期财务费用较上年同期下降88.72%，主要原因为：公司公开发行的部分资金用于补流
后，公司短期借款及银行承兑汇票贴现均较上年同期减少，报告期公司利息支出、票据贴现利息均较上年同期减少。
4、信用减值损失：本期信用减值损失较上年同期增加，主要原因为：本期期末应收账款、商业承兑汇
票及应收账款债权凭证增加，从而引起计提的坏账准备增加。
5、 其他收益：本期其他收益较上年同期增加较多，主要是因为本期取得的政府补助收入较上年同期增
加。
6、 营业外支出：本期营业外支出较上年同期增加250.00%，主要原因为：本期对外捐赠增加。
7、 净利润：本期净利润较上年同期减少23.87%，主要原因为：①报告期公司主要产品销售数量较上年
同期略有下降，导致净利润有所下滑；②四川新威凌进入试生产阶段，试生产成本较正常持续生产
成本高且四川工厂管理人员增加，导致报告期公司主要产品单位加工成本、管理费用均较上年同期有所增长；③为开拓市场，报告期公司扩大销售队伍，增加广告投入并积极参加行业内各类展会，报告期内销售部门职工薪酬、信息宣传费均较上年同期有所增长；④报告期末应收账款、应收票据等增加，本期预提信用减值损失较上年同期增加。
（2） 收入构成
报告期内，公司收入构成未发生重大变化，球状锌粉销售收入占主营收入的比例较上年同期略有下降，主要原因为：报告期公司主要原材料锌锭价格下降，报告期1号锌锭均价为2.21万元/吨，较上年同期1号锌锭均价2.58万元/吨下浮0.37万元/吨，下浮比例14.34%，公司产品销售采用“原材料价格+加工费”的定价模式，且锌锭价值较高、公司主要产品具有“料重工轻”特点，公司销售单价同报告期原材料锌锭价格下浮比例下降导致公司球状锌粉销售单价下降，进而导致球状锌粉销售收入较上年同期下滑；本期毛利率较高的片状锌粉销售额较上年同期增长，片状锌粉占主营收入的比例由上年同期的0.25%上升至1.30%，主要是因为本期片状锌粉下游需求增加，销量提升所致。
3、 现金流量状况
1、 报告期经营活动产生的现金流量净额为-7,287,463.53元，金额为负数，主要原因为：本期客户支付银行承兑汇票等收款增加，经营性应收项目增加较多，受上游行业结算习惯限制，公司与供应商结算以现金为主，导致本期销售商品、提供劳务收到的现金超过购买商品、接受劳务支付的现金的金额较小，从而促使经营活动产生的现金流量净额为负。
2、 投资活动产生的现金流量净额为16,858,551.97元，与上年同期相比增加27,717,032.47元，主要原因为：①上年购买的银行理财产品在本期到期赎回 33,450,000.00元；②本期购买结构性存款支出的现金较上期增加6,000,000.00元。
3、 筹资活动产生的现金流量净额为-23,212,709.74元，较上年同期降低-39,263,748.40元，主要原因为：①上年同期定向增发吸收投资收到的现金比本期多 19,777,600.00元；②本期实施利润分配，分配股利支付的现金较上期增加18,696,600.00元。
4、 理财产品投
备注：以上发生额未包括期初购买理财产品在本期收回金额。
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财
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