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| 锦盛新材(300849)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
所致。
营业成本 104,837,557.19 119,166,804.24 -12.02% 主要系外销收入下降所致。销售费用 4,565,431.85 3,844,482.82 18.75% 主要系2023年公司积极拓展新市场新人群，参加各种展会、沙龙等活动的费用增加所致。管理费用 18,966,694.33 18,245,127.84 3.95% 主要系中介机构费用增加所致。财务费用 -319,856.76 -6,289,724.67 94.91% 主要系外币汇兑收益影响所致。所得税费用 -2,199,909.64 -476,506.29 -361.67% 主要系利润总额减少，相应所得税费用减少所致。研发投入 5,968,765.59 7,235,111.88 -17.50% 主要系公司为提升整体运营效率，对部分非核心研发人员的岗位进行了调整所致。经营活动产生的现金流量净额 2,912,998.71 20,758,701.57 -85.97% 主要系本期收到的政府补助减少所致。投资活动产生的现金流量净额 -66,786,812.35 -36,181,090.31 -84.59% 主要系本期收回理财资金减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 50,326,153.25 -13,022,506.27 486.46% 主要系为满足公司发展对流动性资金的需求增加，公司适当扩大了银行融资规模所致。现金及现金等价物净增加额 -12,796,453.17 -23,232,536.46 44.92% 主要系投资活动中本期收回理财资金减少以及“年产6,000万套化妆品包装容器建设项目”按进度投入工程款减少所致。税金及附加 748,362.45 330,209.78 126.63% 主要系本期内销收入增加，同时固定资产投入减少导致应交增值税增加所致。其他收益 972,308.33 1,818,914.06 -46.54% 主要系本期收到与日常经营活动相关的政府补助减少所致。公允价值变动收益 3,849,735.19 1,148,403.77 235.22% 主要系理财期初期末变动影响交易性金融资产公允价值变动所致。信用减值损失 -467,252.20 -27,883.70 -1,575.72% 主要系应收账款期初期末余额变动影响减值计提所致。营业外收入 26,922.30 3,584,279.41 -99.25% 主要系本期收到与日常经营活动无关的政府补助减少所致。营业外支出 56,002.87 302,775.00 -81.50% 主要系本期无对外捐赠所致。净利润 -9,050,643.31 2,702,585.36 -434.89% 主要系毛利率下降，净利润减少所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
品所致。 否
资产减值 -837,524.62 7.44% 主要系计提存货跌价准备所致。 否营业外收入 26,922.30 -0.24% 主要系废料收入所致。 否营业外支出 56,002.87 -0.50% 主要系资产报废所致。 否信用减值损失 -467,252.20 4.15% 主要系计提坏账准备所致。 否其他收益 972,308.33 -8.64% 主要系收到与日常经营活动相关的政府补助所致。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
求增加，公司适当扩大了银行融资规模所致。赁随着到期日临近，租赁负债减少所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
期末货币资金中包括 ETC保证金 4000元使用受限，除此之外无资产受限。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
号）核准，浙江锦盛新材料股份有限公司首次公开发行人民币普通股股票2,500万股，每股面值人民币1.00元， 每股发行价格为13.99元，募集资金总额为人民币349,750,000.00元，扣除各项发行费用（不含税）人民币56,900,000.00元后，实际募集资金净额为292,850,000.00元。上述募集资金到位情况经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2020年7月3日出具中汇会验[2020]5007号《验资报告》。截至2023年6月30日，公司已累计投入募集资金29,179.92万元，永久补充流动资金832.96万元，募集资金已全部使用完毕，募集资金专户已予以销户。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(1) 本报告
期投入
金额 截至期末
累计投入
金额(2) 截至期
末投资
进度(3)
＝
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报告
期末累计
实现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
年增产1,500万套化妆品包
装容器技改项
目 是 9,222 1,374.68 0 1,374.68 100.00% 0 0 不适用 是
年产4,500万套化妆品包装容器新建项目 否 20,063 20,063 120.73 19,523.01 97.31%2021年06月30日 -352.36 -1,115.4 否 否年产6,000万套化妆品包装容器建设项目 否 0 7,847.32 260.98 8,282.23 105.54%2025年09月01小计 -- 29,285 29,285 381.71 29,179.92 -- -- -352.36 -1,115.4 -- --超募资金投向不适用合计 -- 29,285 29,285 381.71 29,179.92 -- -- -352.36 -1,115.4 -- --分项目说明未 1、“年增产1,500万套化妆品包装容器技改项目”由于项目可行性发生重大变化，公司于2021年8月16日第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第八次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目及实施地点的议案》，同意终止“年增达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 产1,500万套化妆品包装容器技改项目”，该项目尚未投入募集资金用于投资建设“年产6,000万套化妆品包装容器建设项目”，该议案已于2021年9月1日经公司2021年第一次临时股东大会审议通过。
2、“年产4,500万套化妆品包装容器新建项目”于2021年7月份开始陆续投产，产能利用率较低，其规模效应未充分发挥，固定成本较高，导致该项目效益未达预期。项目可行性发生重大变化的情况说明 “年增产1,500万套化妆品包装容器技改项目”立项较早，拟对公司一期厂房中的注塑车间及模具车间进行技改，随着募投项目“年产4,500万套化妆品包装容器新建项目”于2021年7月份投入生产，目前公司的产能已经满足目前膏霜瓶、乳液瓶等护肤类产品的销售，公司于2021年8月16日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目及实施地点的议案》，同意终止“年增产1,500万套化妆品包装容器技改项目”，该项目尚未投入募集资金用于投资建设“年产6,000万套化妆品包装容器建设项目”，该议案已于2021年9月1日经公司2021年第一次临时股东大会审议通过。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生原募投项目“年增产1,500万套化妆品包装容器技改项目”计划在浙江省绍兴市滨海新城沥海镇渔舟路9号的一期厂房中的注塑车间及模具车间进行技改。现公司经第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第八次会议及2021年第一次临时股东大会审议决议将原募投项目变更为新募投项目“年产6,000万套化妆品包装容器建设项目”，实施地点也变更为公司已取得的滨海新区[2021]G16(JB-08-1-02-8)地块，坐落于浙江省绍兴市滨海新区沥海街道，东至渔东路，南至沧海路，西至渔舟路，北至舜海路，土地面积33,123平方米，距原募投项目实施地点直线距离100米。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2020年7月17日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，董事会同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金人民币5,181.08万元，独立董事对该事项发表了明确同意意见。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于浙江锦盛新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（中汇会鉴[2020]5129号）；公司保荐机构安信证券股份有限公司发表了核查意见，同意公司本次使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用“年产4,500万套化妆品包装容器新建项目”在实施过程中，公司严格按照募集资金使用的有关规定，在保障项目建设质量的基础上结合项目实际情况，严格管理，合理配置资源，有效节约了项目总开支。同时，在确保不影响公司募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，公司利用闲置募集资金进行现金管理，获得了一定的投资收益。公司于2023年4月21日第三届董事会第三次会议和第三届监事会第二次会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对“年产4,500万套化妆品包装容器新建项目”结项并将节余募集资金831.14万元（含现金管理取得的理财收益及利息收入，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，实际转出金额为832.93万元。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2023年6月30日，公司首次公开发行股票募集资金已全部使用完毕，且募集资金专户已全部注销。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/
(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
年产
6,000万
套化妆品
包装容器
建设项目 年增产
1,500万
套化妆品
包装容器
技改项目 7,847.32 260.98 8,282.23 105.54%2025年09月01日 0 不适用 否合计 -- 7,847.32 260.98 8,282.23 -- -- 0 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 变更原因：“年增产1,500万套化妆品包装容器技改项目”立项较早，拟对公司一期厂房中的注塑车间及模具车间进行技改，这是公司根据当时的市场行情以及自身实际情况确定的技改项目。随着募投项目“年产4,500万套化妆品包装容器新建项目”于2021年7月投入生产，目前公司的产能已经满足目前膏霜瓶、乳液瓶等护肤类产品的销售，因此，公司决定终止“年增产1,500万套化妆品包装容器技改项目”。根据战略发展的需要，公司拟扩充产品种类，不断拓展新市场和新客户，这对公司产能保障、效率提高、资源调配等各方面提出了更高的要求。为更好地满足公司未来发展需要，本着公司效益最大化和股东利益最大化的原则，公司管理层审慎研究讨论拟将“年增产1,500万套化妆品包装容器技改项目”变更为“年产6,000万套化妆品包装容器建设项目”，新募投项目从事吹塑瓶、乳液泵、泡沫泵等洗护包装和彩妆包装。为满足“年产6,000万套化妆品包装容器建设项目”的建设需要，实施地点拟变更为公司已用自有资金取得的滨海新区[2021]G16(JB-08-1-02-8)地块，坐落于浙江省绍兴市滨海新区沥海街道，东至渔东路，南至沧海路，西至渔舟路，北至舜海路。决策程序及信息披露情况说明：公司第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目及实施地点的议案》，同意公司将“年增产1,500万套化妆品包装容器技改项目”下未投入的募集资金的用途变更为“年产6,000万套化妆品包装容器建设项目”，同时将实施地点变更为滨海新区[2021]G16(JB-08-1-02-8)地块（坐落于浙江省绍兴市滨海新区沥海街道，东至渔东路，南至沧海路，西至渔舟路，北至舜海路）；公司独立董事就此议案发表了同意的独立意见；公司保荐机构安信证券股份有限公司出具了同意的核查意见；公司2021年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。详见公司披露在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公告《关于变更募集资金投资项目及实施地点的公告》（2021-042）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2023年05月12日 全景网“投资者关系互动平台（http://ir.p5w.net）” 网络平台线上交流 其他 通过全景网“投资者关系互动平台”以网络远程方式参与公司2022年度网上业绩说明会的广大投资者 公司行业前景、内地市场拓展情况、注塑件产品的市场竞争格局及公司核心竞争优势等内容 详见公司于2023年5月14日在巨潮资讯网（http://wwwcn）披露的投资者关系活动记录表（编号：2023-001）
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