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| 瑞鹄模具(002997)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
增长明显所致。
营业成本 675,890,335.88 321,099,557.12 110.49% 营业成本2023年1-6月较上年同期增长110.49%，主要系公司2022年末制造装备业务在手订单较上年末增长较多，本期订单交付规模较上年同期增长明显所致。销售费用 19,224,560.11 14,751,434.38 30.32% 销售费用2023年1-6月较上年同期增长30.32%，主要系职工薪酬、招待及招投标等费用增加所致。管理费用 36,810,575.18 24,917,047.80 47.73% 管理费用2023年1-6月较上年同期增长47.73%，主要系职工薪酬费用增加所致。财务费用 746,324.99 -721,799.44 203.40% 财务费用2023年1-6月较上年同期增加1,468,124.43元，主要系上年6月发行可转换公司债券，本期计提利息费用增加以及汇兑净损失减少共同影响所致。所得税费用 6,662,187.96 3,780,453.21 76.23% 所得税费用2023年1-6月较上年同期增长76.23%，主要系本期利润总额增长预缴企业所得税费用增加所致。研发投入 41,764,817.25 30,160,709.09 38.47% 研发费用2023年1-6月较上年同期增长38.47%，主要系公司加大研发投入所致。经营活动产生的现金流量净额 72,760,546.15 -50,007,819.82 245.50% 经营活动产生的现金流量净额2023年1-6月较上年同期增长245.50%，主要系销售商品收款增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -168,936,304.98 -214,343,721.38 21.18%筹资活动产生的现金流量净额 150,821,657.57 405,513,794.98 -62.81% 筹资活动产生的现金流量净额2023年1-6月较上年同期下降62.81%，主要是上年同期发行可转换公司债券收到募集资金所致。现金及现金等价物净增加额 55,127,812.15 140,535,538.04 -60.77% 现金及现金等价物净增加额2023年1-6月较上年同期下降60.77%，主要系上年同期发行可转换公司债券收到募集资金所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 □不适用公司模具及检具、焊装自动化生产线业务相关性较高，故合并为一类进行披露。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
。 除联营企业的投资收益、应收款项融资贴现损失外，其他不具有可持续性。公允价值变动损益 -176,127.40 -0.17% 理财产品公允价值变动 否资产减值 -3,184,119.93 -3.01% 计提的存货跌价损失及合同资产减值损失 否营业外收入 662,519.68 0.63% 主要系收到的与企业日常活动无关的政府补助 否营业外支出 131,170.58 0.12% 主要系非流动资产报废损失等 否信用减值损失 -5,003,818.95 -4.74% 计提的应收票据及应收款项减值准备 否其他收益 10,857,836.77 10.28% 主要为收到与日常活动相关的政府补助（其中增值税即征即退3,693,264.38元）。 除软件产品即征即退增值税外，其他不具有可持续性。
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
长31.72%，主要系销售规模扩大，部分应收款尚未达到结算期所致。合同资产 102,522,849.长32.95%，主要系项目终验形成应收质保金款项增加所致。存货 1,651,213,30长103.63%，主要系本期工程项目投入增加所致。使用权资产 19,168,677.5长377.50%，系本期在银行的短期融资增加所致。合同负债 1,262,152,85加99,033,382.93元，系本期在银行融资增加所致。降32.53%，主要系本期支付租赁款所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
应收款项融资系以收取合同现金流量（托收）为目标又以出售（背书或贴现）为目标的应收票据。其他变动为本期收到
的银行承兑汇票和数字化应收账款债权凭证与背书或贴现的净变动额。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
注1．2023年5月5日，本公司与招商银行股份有限公司芜湖分行（以下简称“招商银行”）签订并购贷款合同，本
公司向招商银行借款3,900万元，专项用于对子公司瑞鹄轻量化的增资，借款期限36个月，同时公司以持有的子公司瑞鹄轻量化的股权作为本次借款的质押，股权价值11,000万元，2023年6月26日，本公司已在芜湖市市场监督管理局办妥股权出质登记。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
二期
暨关
联交
易的
公
告》
（公
告编
号：
）
达奥
（芜
湖）
汽车
制品
有限
公司 生
产、销售和研发汽车前后端车架组合，汽车制动器总 其他 86,218,4
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
注：1 最初投资成本包含期初投资成本及本期新增投资成本发生额。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
财，剩余部分存放于公司的募集资金专户中。 0
2022年 公开发行可转换公司债券 43,288.6月30日尚未使用的募集资金中有8,000.00万元用于办理定期存款，剩余部分存放于公司的募集资金专户中。 0合计 -- 92,894.61 2,407.29 33,675.募集资金总体使用情况说明
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准瑞鹄汽车模具股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1071
号文）核准，公司于2020年8月向社会公开发行人民币普通股（A股）4,590.00万股，每股发行价为12.48元，应募集资金总额为人民币57,283.20万元，根据有关规定扣除发行费用7,677.20万元后，实际募集资金金额为49,606.00万元。该募集资金已于2020年8月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2020]230Z0166号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金5,731.26万元；2020年度、2021年度、2022年度、2023年1-6月公司直接投入募集资金项目金额分别为1,748.08万元、14,736.47万元、7,234.51万元、1,988.96万元。2022年2月，募投项目中的高档乘用车大型精密覆盖件模具升级扩产项目达到预定使用状态完成结项，项目结项后已转出永久补流资金8,080万元，截至2023年6月30日，该募投项目专户余额842.80万元【其中募投项目应付未付的项目建设尾款及质保金为54.62万元，剩余788.18万元为尚未转出的永久补充流动资金】。截至2023年6月30日，本公司累计使用募集资金31,439.28万元，扣除累计已使用募集资金以及结项项目转出的补流资金后，尚未使用的募集资金总额为12,028.95万元。
2、经中国证券监督管理委员会《关于核准瑞鹄汽车模具股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可
[2022]1037号文）核准，公司于2022年6月公开发行面值总额为43,980.00万元的可转换公司债券，期限6年。根据有关规定扣除发行费用691.39万元后，实际募集资金金额为43,288.61万元。该募集资金已于2022年6月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2022]230Z0165号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金1,817.82万元。2023年1-6月，公司直接投入募集资金项目金额为418.33万元，使用暂时闲置募集资金临时补充流动资金846.07万元，截至2023年6月30日，尚未使用的募集资金总额为41,436.38万元（包括使用自有资金支付尚未转出的发行费用161.39万元）。注：1 公开发行普通股募集资金总额为 57,283.20万元，扣除发行费用 7,677.20万元后，实际募集资金金额为 49,606.00万元。
2 公开发行可转换公司债券募集资金总额为 43,980.00万元，扣除发行费用 691.39万元后，实际募集资金金额为 43,288.61万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
中高档
乘用车
大型精
密覆盖
件模具
升级扩
产项目 否 25,814 25,814 521.66 17,803.85 68.97%2022年02月28日 1 不适用 否基于机器人系统集成的车身焊装自动化生产线建设项目（一期 否 18,630 18,630 1,401.1 11,603.能制造装备技术研发 否 5,162 5,162 66.2 2,032 39.36% 不适用 否中心建设项目新能源汽车轻量化车身及关键零部件精密成形装备智能制造工厂建设项目（一期） 否 43,288.61 43,288.资项目小计 -- 92,894.61 92,894.61 2,407.29 36,533.49 -- -- 0 -- --超募资金投向无 否合计 -- 92,894.61 92,894.61 2,407.29 36,533.49 -- -- 0 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益关键零部件精密成形装备智能制造工厂建设项目（一期）”实施地址进行变更。公司保荐机构安信证券股份况 有限公司已对上述事项发表核查意见，同意公司本次变更募投项目实施地址事项。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用
1、公开发行普通股：2020年9月，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预
先投入募投项目自筹资金的议案》，公司使用募集资金置换先期已投入募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额为人民币5,731.26万元。
2、公开发行可转换公司债券：2022年12月，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金
置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司使用募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额为人民币1,817.82万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2023年4月21日，公司召开第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金临时补充流动资金的议案》。为了提高募集资金使用效率，降低公司财务成本，结合公司可转换债券募投项目建设进度及资金投入计划， 在保证公司可转换债券募投项目资金需求的前提下，公司拟使用不超过人民币10,000.00万元，用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月，到期前将归还至募集资金专项账户。截至2023年6月末，公司累计使用可转换债券闲置募集资金暂时补充流动资金846.07万元。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用中高档乘用车大型精密覆盖件模具升级扩产项目于2022年2月底完工结项。项目募集资金承诺投资总额25,814万元，实际投入17,803.85万元，截至2023年6月30日，募投项目应付未付的项目建设尾款及质保金为54.62万元，已支付尚未从募集资金账户转出的设备款566.40万元，项目整体结余资金7,389.13万元。募集资金结余原因：
1、公司在实施募投项目过程中，本着科学、高效、节约的原则，严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，在确保募投项目建设质量的前提下，优化项目建设方案，加强项目建设各环节费用的控制、监督和管理，合理配置资源，通过多次市场调研、商务谈判、集中采购等方式合理降低成本费用，最大限度发挥募集资金使用效率。
2、公司按照相关规定，依法对闲置的募集资金进行现金管理，提高了闲置募集资金的使用效率，取得了一定的理财收益及利息收入。尚未使用的募集资金用途及去向 1、公开发行普通股募集资金：2022年10月10日，公司2022年第三次临时股东会审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币12,500.00万元的闲置募集资金进行现金管理，期限不超过 12 个月，在前述额度和期限范围内，可滚存使用。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。截至2023年6月30日，公司尚未使用的募集资金为12,028.95万元，其中有10,800.00万元用于现金管理投资保本理财，剩余部分存放于公司的募集资金专户中。
2、可转换公司债券募集资金：截至2023年6月30日，公司尚未使用的募集资金为41,436.38万元，其中募集资金专户余额33,436.38万元，另有8,000.00万元用于购买可转让存单。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无注：1 公司“中高档乘用车大型精密覆盖件模具升级扩产项目”于2022年2月已建设完成，该项目系在原有厂房基础上进行改造，增加设备，提升整体产能。报告期内，公司效益来源于改造后的整体项目，既有原产能的产出，也有该募投项目新增产能的产出，无法单独区分该募投项目实现的收益。由于该项目产出对应的产品，收入确认以项目终验为节点，效益体现通常滞后1年左右。根据可行性研究报告，该项目达产后第一个效益实现期（即12个月周期）预计增加年主营业务收入19,678万元，主营业务利润5,903万元，2023年1-6月，本项目（包含原有产能）实现主营业务收入40,944.85万元，主营业务利润7,429.34万元，较上年同期分别增长21,004.59万元和1,466.48万元。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
造。 150,000,000.00 1,220,664,569.43 447,421,319.71 632,542,041.08 49,532,434.13 44,397,60
1、公司子公司安徽瑞祥工业有限公司本期实现营业收入32,797.06万元，占合并营业收入的38.17%，2023年1-6月实
现净利润3,384.26万元，占合并净利润的34.20%，为重要子公司。2023年1-6月营业收入较上期增长49.64%，净利润较上期增长158.34%,主要系公司2022年末制造装备业务在手订单较上年末增长较多，本期订单交付规模较上年同期增长明显所致。
2、公司子公司芜湖瑞鹄浩博模具有限公司本期实现营业收入11,567.28万元，占合并营业收入的13.46%，2023年1-6
月实现净利润1,172.82万元，占合并净利润的11.85%，为重要子公司。2023年1-6月营业收入较上期增长181.88%，净利润较上期增长943.64%,主要系公司2022年末在手订单较上年末增长较多，本期订单交付规模较上年同期增长明显所致。
3、安徽成飞集成瑞鹄汽车模具有限公司主要从事模检具开发及汽车零部件生产销售，2023年1-6月实现营业收入63,254.20万元，净利润4,439.76万元，本期营业收入较上期增长45.17%，净利润较上期增长22.37%，其业绩增长主
要受益于下游客户对汽车零部件的需求增加。公司持有其45%的股权，2023年1-6月按权益法核算（含逆流交易调整）对其确认投资收益2,018.04万元。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
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