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| 华斯股份(002494)经营总结 | | 截止日期 | 2024-12-31 | | 信息来源 | 2024年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求 纺织服装行业2024年情况：
2024年，由于全球经济增长放缓、市场需求收缩，在国家宏观政策等积极因素支持下，消费市场规模保持平稳增长态势，但受短期有效需求不足、终端消费偏弱等因素的影响，服装行业普遍承压。
1、宏观政策扩内需，促进经济发展稳中有进根据国家统计局发布的《2024年经济运行稳中有进主要发展目标顺利实现》，经初步核算，2024年全国国内生产总值同比增长5.0%，2024年社会消费品零售总额同比增长3.5%，其中，限额以上单位服装类商品零售额同比2023年提升 0.3 个百分点。随着国家加大宏观政策实施力度，“扩内需、提信心”政策措施逐步落实落地，预计经济发展稳中有进。
2、线上线下融合发展，赋能实体经济转型线上与线下融合的趋势已成为服装行业的一大发展机遇，结合了电子商务的便捷性和实体店的体验感，新零售模式正在成为推动服装消费的新动力，新零售模式通过整合线上、线下资源， 实现消费者体验的无缝对接，使购物更加便捷和愉悦。服装零售企业可以提升服务效率和顾客满意度，并通过大数据分析深入了解消费者行为和购物偏好，实现精准营销，提升市场竞争力。
3、消费层次多元复杂，回归本质精益经营随着社会环境发展和消费者的需求迭代，消费者呈现“悦己”与“理性”需求并存的特点。一方面，消费者的“悦己需求”表现为对品质和体验的需求，更注重品牌消费过程中的体验和服 务，消费目的从“悦人”转变为“悦己”。另一方面，消费者的“理性需求”表现为对质价比的追求，中国服装行业回归行业本质，拼内功、做深品牌和产品，正成为行业共识。越来越多的企 业通过组织变革、流程再造、人才激活、数字化转型等方式，围绕品牌力、产品力、渠道力、供 应链能力等加强深耕和精细化运营，不断提升品牌价值和经营质量，保证品牌更稳健、可持续增长。
根据《国民经济行业分类和代码表》(GB/T4754-2002)，本公司所属行业为“C19 皮革、毛皮、羽绒及其制品业”大类下的“C393毛皮鞣制及制品业”。根据公司主营业务，细分行业俗称为裘皮行业。
公司主要从事裘皮服装、裘皮饰品、裘皮面料、裘皮皮张的生产与销售,裘皮原材料市场的管理服务、物业管理以及配套的商业综合体管理服务。 公司集原料收购、鞣制处理、染色加工、服饰设计、服饰加工和销售贸易等完整产业链条于一体，公司主导产品裘皮服装为裘皮行业的高附加值产品，不但原料价格昂贵，而且设计和技术含量高，附加价值高，具有较高的品牌价值和工艺品价值。公司自2010年上市以来，在发展壮大公司品牌的同时，创新搭建行业服务平台。特别是自2013年以来，在整个行业经济形势不利的情况下，公司在各级政府的支持下，结合供给侧结构性改革政策，公司调整产业结构，勇于开拓创新，全面深化改革，精简提炼公司的核心业务，重新设定公司发展方向，投身打造华斯裘皮小镇，为整个裘皮产业的发展带来新动力。
我国是世界瞩目的皮草制品的生产国和消费国。城镇居民衣着更新周期缩短，对于衣着要求已经从简单的实用和质量过渡到时尚、舒适和美观。中国在全球皮草贸易中起着重要的作用，中国仍是全球最大的皮草服装加工、消费和出口国。2015年以来，受国际经济发展缓慢，需求不振的影响，国内的皮草业出现供大于求的状况。2024年，裘皮行业随着国内经济的逐步复苏，裘皮服装的销量有所回升，2024年1-12月，我国毛皮及制品进口额略增3.98%其中，已鞣毛皮进口增长4.52%，毛皮服装进口增长1.59%。2024年1-12月，我国毛皮及制品出口额减少50.26%其中，已鞣毛皮出口增长6.90%，毛皮服装出口减少62.61%。（摘自《中国皮革协会官网-中国皮革网》行业数据-2024年月度进出口皮革主要产品量值表）。
公司面临压力和机遇：国际环境复杂严峻、国内外需求依然偏弱、成本高企等问题仍制约行业复苏；公司需加快技术升级与市场多元化布局以应对挑战。
四、主营业务分析
1、概述
在2024年全球经济环境充满杂性、严峻性和不确定性的大背景下，中国经济展现出了强大的韧性和积极的恢复增长态势，整体国民经济向好，中国服装行业呈现恢复性增长。
2024年，公司积极适应市场变化， 深化变革，追求有质量的增长，在品牌裘皮服装、国外销售服装、国内一线品牌时装战略合作、毛皮行业平台服务以及综合商业体服务等方面取得阶段性成果。在纷杂的不确定性因素交织的环境中，华斯股份对消费者需求的深入洞察和对变革的决心，逐步构建起自身稳定而坚实的增长底层逻辑。
同时，公司深练企业内功，努力完善人才体系、组织架构、工作流程以及财务预算化管理等基础体系、以及其他内部治理体系建设，为公司保持长期健康发展夯实内部治理基石。
公司全年实现营业收入 501,901,329.80元，比上年同期增加 24.11%；实现利润总额 32,841,967.56元，比上年同期增加 423.84%；归属于上市公司股东的净利润 22,219,381.54元，比上年同期增加 270.90%。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
公司是否有实体门店销售终端是 □否报告期内公司新增门店1家，对公司经营业绩未产生重大影响。
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2024年2023年 同比增减
裘皮服装 销售量 件 34,203 39,065 -12.45%生产量 件 31,993 51,689 -38.10%库存量 件 29,662 31,872 -6.93%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用 □不适用报告期内裘皮服装外采数量较上年同期增加,同时生产量减少所致。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
产品分类
产品分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
□是 否
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
财务费用 2,289,295.92 -4,441,890.55 -151.54% 主要系汇率变动，导致汇兑损益较上年同期变动所致研发费用 11,091,141.44 10,986,716.16 0.95%公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求
4、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息
（2） 销售模式及渠道情况
产品的销售渠道及实际运营方式
（3） 加盟、分销
加盟商、分销商实现销售收入占比超过30%
是 □否公司分销商有85家，公司商品销售业务属于在某一时点履行的履约义务，内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户接受，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认，外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。前五大加盟商
（4） 线上销售
线上销售实现销售收入占比超过30%
□是 否是否自建销售平台□是 否是否与第三方销售平台合作是 □否
（5） 代运营模式
是否涉及代运营模式
□是 否
（6） 存货情况
裘皮服装计提跌价准备6,391,226.22元。
加盟或分销商等终端渠道的存货信息
（7） 品牌建设情况
公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品
是 □否品牌名称 商标名称 主要产品类型 特点 目标客户群 主要产品价格带 主要销售区域 城市级别怡嘉琦 服装 5000-15000 华北、东北、俄罗斯伊尚迪 服装 2000-10000 华北，东北、俄罗斯华斯迈莎 服装 2000-11000 华北、东北、俄罗斯合作品牌品牌名称 商标名称 主要产品类型 特点 目标客户群 主要产品价格带 主要销售区域 城市级别 品牌及商标权权属 合作方名称 合作方式 合作期限被授权品牌品牌名称 商标名称 主要产品类型 特点 目标客户群 主要产品价格带 主要销售区域 城市级别 授权方 授权期限 是否为独家授权报告期内各品牌的营销与运营
（8） 其他
公司是否从事服装设计相关业务
□是 否
公司是否举办订货会
□是 否
5、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响毛皮干洗环保节能鞣制加工工艺研究 通过使用新型生物酶制剂配合新型脱脂剂和润湿剂调节脱脂时间，使皮张脱脂时间大大缩短。 完成 通过使用毛皮干洗环保节能鞣制加工工艺的研究，由原来传统工艺的10-20小时缩短到2-3小时；皮张的脱脂效果比传统工艺明显好，传统工艺只能将皮板表面的动物油脂脱掉，本方法可以将皮张深层次的油脂脱干净，且不用氯化钠和甲醛等污染物，将表面活性剂的用量减少到了最低，改善了工人的劳动环境，产生的污水不经 通过对该项目的研究，开发出一种新的干洗环保节能工艺，采用本工艺可以有效的减少二次污染，在源头上降低化学用料量并保证皮毛的柔韧性，颜色，伸缩力。过处理便可很容易就生物降解。毛皮混合鞣制加工工艺研究 通过对鞣制工序中所使用的化料，工艺参数进行优化，从而使产品保持软化浸酸后皮张的延伸性。 完成 通过调整化料的使用品种和使用比例进行鞣制，，可以明显增强鞣剂与毛皮的结合能力，使毛皮对鞣剂的吸收更加渗透，结合的更加均匀，显著减少了废液中鞣剂含量。 通过对该项目的研究，使公司在鞣制工艺得到进一步的提升。生产的产品品质得到更大的改善，从而更加吸引客户和扩大市场。水貂剪绒剪立体坑纹工艺研究 水貂剪绒立体工艺是一种将毛皮做成一种在视觉上面显示是天然形成的一种纹路，从而达到毛皮的视觉外貌。 完成 通过对水貂剪绒进项干绷板处理，增加水貂剪绒的平整度，再进项封底，得到封底的水貂剪绒，依次进行喷浆和转鼓坑纹，得到具有立体坑纹的水貂剪绒制品。 通过对该项目的研究，依托新工艺开发出全新的产品，提升公司产品的竞争力和市场占有率。水貂麦穗立体型编织工艺研究 水貂皮毛经过鞣制后，毛色不够亮润也不够柔顺。通过水貂麦穗的编织工艺可以达到图案美观的效果。 完成 通过研发新工艺，依托新工艺研发出全新的产品，使产品绒面毛感强，质地柔和，毛绒松软弹性好，绒毛形态丰富且稳定。 通过对该项目的研究，依托新工艺开发出全新的产品，提升公司产品的竞争力和市场占有率。水貂开条盘立体花瓣工艺研究 传统的开条工艺编制比较单一，不利于提高市场的竞争力，通过创新工艺而增加市场的占有率。 完成 通过对水貂皮实行开盘技术实现毛皮三维成型，从而简化了生产加工的过程降低了成本，使水貂服装毛面没有明显的割刀痕迹从而达到平整高级感十足的效果。 通过对该项目的研究，依托新工艺开发出全新的产品，提升公司产品的竞争力和市场占有率。水貂黑白色拼接交错仿钢琴键工艺研究 传统的抽刀工艺繁琐而耗时，通过新型工艺加快了拼接速度，提高生产效率。 完成 通过新工艺的研发使水貂皮张边角料得到利用，提高水貂皮的利用率。 通过对该项目的研究，依托新工艺开发出全新的产品，提升公司产品的竞争力和市场占有率。
6、现金流
经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加295.91%，主要原因系公司报告期内较上年同期销售回款增加、支付的各
项税费增加共同影响所致。筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少66.45%，主要原因系公司报告期内购买库存股所致。现金及现金等价物净增加额较上年同期增加199.75%，主要原因系公司报告期内增加销售回款、支付税费增加、购买库存股等共同影响所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用
五、非主营业务分析
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
高额抵押担保。
投资性房地产 279,110,013.35 184,404,540.48 抵押
投资性房地产 3,650,008.20 1,302,884.50 使用权受限 相关权证因提供财产保全，现存放于肃宁县人民法院齐庄人民法庭。一年内到期的其他非流动资产（三年期定期存款） 88,000,000.00 88,000,000.00 质押 用于母公司向中国农业银行股份有限公司借款 8000万元借款提供质押担保合计 435,311,913.20 322,235,655.20 - -
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、公司未来发展的展望
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