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| 德力股份(002571)经营总结 | | 截止日期 | 2024-12-31 | | 信息来源 | 2024年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
报告期内公司蚌埠光能子公司点火投产运营，公司主营业务在原有日用玻璃制品为主的基础上，增加了光伏玻璃的生产、销售业务。2024年，全球光伏行业自下半年以来，面临着较为严重的供需失衡和价格下降的双重压力，全产链不同程度的存在着阶段性的产能过剩，市场需求萎靡及产品价格快速下滑。光伏玻璃价格在一段时间内跌破行业各主流生产企业的现金成本，在报告期下半年行业内的企业均出现了不同程度的亏损。报告期内，日用玻璃行业发展基本稳定，但长期以来的同质化、内卷式的行业竞争局面未得到改善。
随着国内能源、人工等直接生产成本和环保要求愈加趋严等间接生产成本的提升，以及逆全球化思潮升温，中美战略博弈加剧，国内行业参与全球行业竞争在部分产品序列上已逐步失去优势地位。报告期日用玻璃行业还处于库存高企、盈利能力偏弱的态势。
四、主营业务分析
1、概述
2024年度公司实现营业收入185,842.86万元，较上年同期增长39.86%；实现营业利润-16,878.46万元，较上年同期降低56.89%；实现利润总额-17,710.92万元，较上年同期降低64.15%；实现归属于上市公司股东的净利润-17,316.85万元，较上年同期降低102.51%；基本每股收益-0.4418元，较上年同期降低102.47%。具体情况如下：
1、销售毛利率下降：
（1）本报告期实现主营业务收入183,523.42万元，较上年同期增长40.73%，公司加强日用玻璃销售市场的开拓及调整，本报告期实现器皿实现收入157,066.23万元，较上年同期增长20.44%，吨玻璃售价较上年同期增长1.72%；公司全资子公司蚌埠光能投产并实现销售，本报告期实现光伏玻璃收入26,457.19万元，较上年同期增长100%；
（2）年初主要原料、燃料及包装采购价格仍处于高位，二季度末略有下降，但公司产品成本仍处于高位；同时受部分地区限产、限电及环保的影响，本报告期销售成本164,061.57万元，较上年同期增长48.51%，其中日用玻璃因销售量的增加，销售成本较上年同期增长18.71%，吨玻璃成本较上年同期增长0.25%；光伏玻璃因处于市场开拓期，并伴随主要原料价格的持续上涨，本报告期销售成本32,922.54万元，一直居高不下；
（3）本报告期公司主营业务毛利10.60%，较上年同期减少4.69%，由于受销售价格及销售成本的影响，日用玻璃毛利率较上年同期增长1.22%；光伏玻璃因受市场行情及原料成本的影响，本报告期销售毛利-24.44%。
（1）、本年度公司产品产销量情况如下：
行业分类 项目 单位2024年度2023年度 同比增减
玻璃及玻璃制品业 销售量 吨 436,250.55 220,310.99 98.02%玻璃及玻璃制品业 生产量 吨 486,264.65 216,816.23 124.28%行业分类 项目 单位2024年度2023年末 同比增减玻璃及玻璃制品业 库存量 吨 122,446.43 72,432.33 69.05%随着公司新窑炉及技改窑炉逐步投产，报告期内产能提升较大，本期生产量486,264.65吨，较上年同期增长124.28%，本报告期由于销售收入的增长，本期销售重量436,250.55吨，较上年同期增长98.02%；报告期内受市场竞争加剧的影响产销率上升未能达到预期，致使期末库存量122,446.43吨，较年初增长69.05%。
（2）、期末库存情况
2）公司主要材料、燃料如纯碱、包装、煤炭、天然气等价格仍处于相对的价格高位，公司各类非库存商品存货保持在相对合理的范围内。
3）根据公司库存商品的情况，公司计提了相应的存货跌价准备：根据资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
公司根据存货类别划分为原材料、周转材料、包装物、库存商品、在产品。
①原材料价格随行就市，且库存金额较为合理，根据目前的实际情况，暂不考虑计提减值。
②公司产品生产周期短，在产品金额基本固定，且金额较小，根据目前的实际情况，暂不考虑计提减值。
④库存商品的减值准备分两部分：A常规产品三年内无变化和定制产品一年内无变化的库存商品（指该部分产品的库龄，下同）；B常规产品三年内有变化和定制产品一年内有变化的库存商品。
a 常规产品三年内无变化和定制产品一年内无变化的库存商品采用的减值方法。资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，库存商品成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：资产负债表日库存商品的库存重量（吨）*碎玻璃单价（元/吨）的金额，碎玻璃单价即资产负债表日的采购单价。
b 常规产品三年内有变化和定制产品一年内有变化的库存商品采用的减值方法。资产负债表日以单项资产的成本与可变现净值孰低计量，单项资产的成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：资产负债表日库存商品的售价*（1-销售费用率），销售费用率=（本年营业税金及附加+本年销售费用）/本年营业务收入，售价即该库存商品最近月份的售价。
4）本期计提库存商品存货跌价准4,094.32万元，由于本期加大了对长期、呆滞库存的销售，本期转销已计提存货跌价准备2,705.91万元。
5）对公司的影响及拟采取的对策：
①报告期内公司虽然对原有流动性相对较弱的产品加大了营销的力度，有效的提升了原有存货的周转，报告期内产销率与上年同期基本持平，期末存货库存量期末较期初有所减少。
②报告期内公司对现有的产品结构作了进一步的调整，集中优势资源向核心产品进行倾斜，突出核心产品的竞争力；加大供应商评估管理，做好公司各项原材料价格波动风险的事前管理，来抵御价格波动的风险。董事会将在认真分析当前宏观经济形势前提下，结合公司自身实际，制定切实可行的经营计划和工作方针，加强经营管理，挖潜降耗，提升经营利润，同时加大各项资产风险管控力度，进一步完善风险预警机制，降低资产减值损失风险。
（1）、公司主要销售客户情况
（2）、公司主要供应商采购情况
4、主要设备盈利能力、使用及减值情况：
公司主要设备是各生产车间的窑炉和相应的生产工艺成型设备，在报告期内公司主要设备的生产能力没有发生变化，通过技改后期将略有提升。
5、报告期内公司子公司业务运营正常，具体情况如下：
（1）意德丽塔本报告期内实现营业收入15,062.13万元，实现净利润-1,786.36万元，期末库存商品较期初增加1,259.14万元；
（2）工业玻璃本报告期内实现营业收入10,109.41万元，实现净利润973.41万元，期末库存商品较年初减少398.37万元；
（3）重庆公司本报告期内实现收入1,4571.29万元，实现净利润-572.88万元；期末库存商品较年初增加3,027.77万元；
（4）德力--JW公司于2023年10月份点火投产，报告期内实现收入16,071.97万元，实现净利润-1,888.25万元；期末库存商品较年初增加2,803.93万元；
（5）蚌埠光能公司于2024年4月份点火，5月份正式出产品并实现销售，本报告期内实现营业收入26,786.15万元，实现净利润-10,461.18万元，期末库存商品1,185.99万元。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2024年2023年 同比增减
玻璃及玻璃制品业 销售量 吨 436,250.55 220,310.99 98.02%生产量 吨 486,264.65 216,816.23 124.28%库存量 吨 122,446.43 72,432.33 69.05%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用 □不适用随着公司新窑炉及技改窑炉逐步投产，报告期内产能提升较大，本期生产量486,264.65吨，较上年同期增长124.28%，本报告期由于销售收入的增长，本期销售重量436,250.55吨，较上年同期增长98.02%；报告期内受市场竞争加剧的影响产销率上升未能达到预期，致使期末库存量122,446.43吨，较年初增长69.05%。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类
无。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
公司全资子公司德力玻璃有限公司参股设立“安徽德晶玻璃科技有限公司”持股比例51%，应纳入公司合并报表范围内，该公司于2024年7月22日注册成立；本报告期内该公司无实际业务发生。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 □不适用
蚌埠光能公司主要从事太阳能新材料产品、光伏组件盖板、技术玻璃制品、背板玻璃、太阳能用镀膜导电玻璃、节
能与微电子用玻璃的制造、销售；普通货物道路运输；包装装潢印刷品印刷；货物或技术进出口业务（国家禁止或限制的货物及技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。该公司于2024年4月份点火，5月份正式出产品并实现销售，本报告期内实现营业收入26,786.15万元，实现净利润-10,461.18万元，期末库存商品1,185.99万元。
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
元，增长11.00%，主要系本期因销售规模的扩大，销售团队扩大，销售人员薪资增加以及与销售业务相关的办公费、招待费等共同增加所致；管理费用 150,263,029.42 134,887,785.81 11.40% 主要系本报告期公司运营规模扩大，致使人工成本较上年同期上涨51.94%，无形资产摊销较上年同期上涨49.66%，差旅费较上年同期增长40.86%；因本期产销量增加，物资装卸服务费等服务费用较上年同期上涨33.57%等因素共同影响所致。财务费用 39,656,901.06 73,552,849.15 -46.08% 财务费用本期较上年同期减少3,389.59万元，降低46.08%，主要受以下因素共同影响所致：（1）本报告期公司向金融机构及融资租赁公司的借款较报告期初增加，产生的利息支出较上年同期增加328.49万元；（2）利息收入较上年同期减少8.47万元；（3）因汇率波动影响，本期确认的汇兑损失较上年同期减少3,786.94万元。研发费用 13,783,054.75 17,284,701.69 -20.26% 研发费用本期较上年同期减少350.16万元，下降20.26%，主要系公司本报告期部分研发项目完结所致。
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响玻璃制品加工成型机的研发 玻璃制品则是由玻璃原料制成的如玻璃锅盖、杯盖、带加强筋的各类玻璃盆等等，而在玻璃制品进行生产的过程中，往往需要将玻璃液引入成型 1、项目通过公司的鉴定验收，各项性能指标达到预期要求；
2、本项目正在申请一
项实用新型专利：一
种玻璃制品加工成型
机。 该项目的研发解决了成型机在通过挤压的方式对玻璃液进行挤压成型时，通常只依赖外部环境的自然冷却来使原料定型，这种方式不仅成型周期 有效的提高了公司的工作效率，增加了公司的竞争力，以及我司在同行业的竞争力。机上的成型模具内部，然后通过挤压、吹制等加工方法进行制作，但是在通过挤压的方式对玻璃液进行挤压成型时，通常只依赖外部环境的自然冷却来使原料定型，这种方式不仅成型周期长，效率低下，而且在高温状态下，原料易发生形变，影响成品的精度和质量，因此我们提出一种玻璃制品加工成型机，来解决上述问题。 长，效率低下，而且在高温状态下，原料易发生形变，影响成品的精度和质量的问题。玻璃制品加工熔融装置的研发 在玻璃制造业中，玻璃熔融装置是核心设备之一，其主要功能是将原料加热至熔融状态以制备玻璃。而在通过电阻熔融炉对原料进行熔融时，往往都是将原料倒入电阻熔融炉内的坩埚内部，然后在对原料进行加热熔融，但是在原料熔融完成后，往往需要使用者手动拿去专门的坩埚勾深入电阻熔融炉与坩埚内部，将坩埚底部的排料管进行打开排料，但是由于熔融炉内部的高温，即不便于使用者对排料管进行打开，同时也会对使用者的手部带来巨大的安全隐患，因此我们提出一种玻璃熔融装置，来解决上述问题。 1、项目通过公司的鉴定验收，各项性能指标达到预期要求；
2、本项目正在申请一
项实用新型专利：一
种玻璃熔融装置。 该项目的研发解决了成型机在通过挤压的方式对玻璃液进行挤压成型时，通常只依赖外部环境的自然冷却来使原料定型，这种方式不仅成型周期长，效率低下，而且在高温状态下，原料易发生形变，影响成品的精度和质量的问题。 有效的提高了公司的工作效率，增加了公司的竞争力，以及我司在同行业的竞争力。玻璃杯加工转移装置的研发 玻璃杯是指玻璃制成的杯子，是一种常见的日常生活用品，主要用于盛放饮料、调料等。玻璃杯通常由原材料高硼硅玻璃，经过600多度的高温烧制而成，是一种无毒无味的环保材料，具有透明美观、耐高温、易清洗等优点，但也存在易碎、怕冷热巨变的缺点。现有的转移装置在将玻璃杯转移到加工位置 1、项目通过公司的鉴定验收，各项性能指标达到预期要求；
2、本项目正在申请一
项实用新型专利：一
种玻璃杯加工转移装
置。 该项目的研发解决现有的转移装置在将玻璃杯转移到加工位置后，需要工作人员将玻璃杯逐个从放置盒内取出，由于放置盒内的玻璃杯数量较多，因此工作人员将玻璃杯全部取出需要花费大量的时间与精力，不仅大大降低了生产效率，而且大幅增加工作人员的劳动量的问题。 有效的提高了公司的工作效率，增加了公司的竞争力，以及我司在同行业的竞争力。后，需要工作人员将玻璃杯逐个从放置盒内取出，由于放置盒内的玻璃杯数量较多，因此工作人员将玻璃杯全部取出需要花费大量的时间与精力，不仅大大降低了生产效率，而且大幅增加工作人员的劳动量。玻璃制品加工退火炉的研发 退火是生产中常用的预备热处理工艺，退火能软化工件以便进行切削加工，细化晶粒，改善组织以提高工件的机械性能，玻璃瓶罐、玻璃杯具等日用玻璃及灯饰玻璃成型过程中，均需要做退火处理，如专利申请号CN202320787676.4一种玻璃制品用退火炉，包括底座、支撑柱、退火炉、传送带和连接杆，支撑柱的顶部固定安装在底座的底部，退火炉的底部与底座的顶部固定连接，传送带安装在退火炉的内部，退火炉的内部设有加热装置和冷却装置，加热装置和冷却装置设在传送带的顶部加热装置的内壁设有电加热管，加工好的玻璃制品，通过传送带从出入口进入到加热装置内部，当有玻璃某部位受热不均时，通过加热器使电加热管发热，通过第一电机带动循环风机转动，使加热装置内部的热空气充分流通，通过温度仪一能知道加热装置内部为多少，进入到加热装置内部的玻璃使其受热均匀，提高后期玻璃退火的质量，上述技术方案，在对玻璃瓶进行退火工作的时候，玻璃瓶需要进行移动，由于玻璃瓶没有受到定位，在玻璃瓶进行移 1、项目通过公司的鉴定验收，各项性能指标达到预期要求；
2、本项目正在申请一
项实用新型专利：一
种玻璃制品加工退火
炉。 该项目中获得技术正式投入到企业的服务项目中。该项目的研发解决现有退火炉对玻璃瓶进行退火工作的时候，玻璃瓶需要进行移动，由于玻璃瓶没有受到定位，在玻璃瓶进行移动的时候，玻璃瓶容易出现倾倒损坏的情况的问题。 有效的提高了公司的工作效率，增加了公司的竞争力，以及我司在同行业的竞争力。动的时候，玻璃瓶容易出现倾倒损坏的情况。新型玻璃制品烧结装置的研发 玻璃烧结是一种常用的玻璃制造工艺，通过高温加热将玻璃粉末或颗粒烧结成坚固的玻璃制品。在烧结过程中，玻璃会经历多个阶段的变化，包括结晶、粘结、收缩等，最终形成具有坚固强度和透明度的玻璃制品。玻璃制品在烧结前需要将玻璃原材料进行粉碎，使得玻璃原材料呈粉末状，现在对玻璃原材料多采用一次性粉碎，但一次性粉碎不能保证玻璃原材料粉碎到位，易导致玻璃原材料中掺杂颗粒状，造成玻璃原材料加热不均，影响玻璃制品的烧结效果。 1、项目通过公司的鉴定验收，各项性能指标达到预期要求；
2、本项目正在申请一
项实用新型专利：一
种玻璃制品烧结装
置。 该项目中获得技术正式投入到企业的服务项目中。该项目的研发解决现有烧结装置在烧结前需要将玻璃原材料进行粉碎，但一次性粉碎不能保证玻璃原材料粉碎到位，易导致玻璃原材料中掺杂颗粒状，影响玻璃制品的烧结效果的问题。 有效的提高了公司的工作效率，增加了公司的竞争力，以及我司在同行业的竞争力。玻璃杯料色研发项目 研发出具有创新性的玻璃杯料色，这些色彩应具有独特的视觉效果，能够吸引消费者的目光，同时具备一定的艺术价值。 已调试出稳定可靠的料色变化配方。 研发成果转化为可用于商业生产的工艺和配方，与生产部门合作，确保新料色的顺利生产。 项目的成功实施将为公司未来的产品创新和市场扩展奠定坚实的基础，并为行业内的技术进步做出贡献。
5、现金流
1、经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少1,399.55万元，降低10.12%，主要受以下因素的共同影响所致：
（1）因报告期德力-JW公司销售收入处于增长期，公司全资子公司蚌埠光能投产并实现销售，本期实现的销售收入
较上年同期增加，本期“销售商品提供劳务收到的现金”较上年同期增加36,921.43万元，增27.89%；因本期销售收入增加，实现的出口退税额及本期收到的增值税留抵退税额较上年同期增加，本期“收到的税费返还”较上年同期增加4,941.41万元，增长338.69%；本期收到保证金等往来款较上年同期增加，“收到其他与经营活动有关的现金”较上年同期增加6,619.50万元，增长276.80%；致使“本期经营活动现金流入”较上年同期增加48,482.33万元，增长35.59%。
（2）报告期内公司产能增加，同时公司部分主要原料、燃料、包装材料价格上涨，本期“购买商品，接受劳务支付
的现金”较上年同期增加44,005.98万元，增长49.68%；本期公司全资子公司蚌埠光能投产、其他窑炉生产规模增加，本期 “支付给职工以及为职工支付的现金”较上年同期增加5,990.56万元，增长27.07%；虽本期销售收入对应的增值税销项税额增加，同时公司对其他窑炉进行技改、配套设备更新、项目完工建设等对应的增值税进项税额也同步增加，故本期“支付的各项税费”较上年同期减少770.47万元，降低18.09%；因公司经营规模扩大，本期支付的费用类支出较上年同期增加，“支付其他与经营活动有关的现金”较上年同期增加655.82万元，增长8.83%；致使本期“经营活动现金流出”较上年同期增加49,881.87万元，增长40.76%。
2、投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加18,931.64万元，增长50.15%，主要受以下因素的共同影响所致：
（1）因本期公司投资的上海际创赢浩公司减资，本期“收回投资收到的现金”较上年同期增加1,199.99万元，增长100.00%；因参股公司分红较上年同期减少，本期“取得投资收益收到的现金”较上年同期减少960.21万元，降低
60.19%；本期固定资产处置较上年同期减少，本期“ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额”较上年同期减少7.82万元，降低81.24%；因控股子公司国金天睿使用闲置资金购买的银行理财产品，本期“收到其他与投资活动有关的现金”较上年同期增加422.81万元，增长58.72%；致使本期“投资活动现金流入”较上年同期增加654.77万元，增长28.16%。
（2）报告期内，因公司全资子公司蚌埠光能处于投产初期，同时公司对其他窑炉配套的设备进行技改较上年同期减
少，本期“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”较上年同期减少18,479.73万元，降低47.18%；本期品，本期“支付其他与投资活动有关的现金”较上年同期增加390.00万元，增长54.17%；致使本期“投资活动现金流出”较上年同期增减少18,276.87元，降低45.60%。
3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少22,820.08万元，降低86.56%，主要受以下因素的共同影响所致：
（1）因上年同期收到公司控股子公司--广州德力水晶公司少数股东的投资款，本期“吸收投资收到的现金”较上年
同期减少21.10万元，降低100.00%；因公司项目建设处于完工期，本期向金融机构的贷款减少，本期“取得借款收到
的现金”较上年同期减少33,227.44万元，降低35.74%；因本报告期内收回融资性售后回租贷款保证金以及向融资租赁公司、股东及其他方的借款增加，本期“收到其他与筹资活动有关的现金”较上年同期增加5,626.95万元，增加368.38%；致使本期“筹资活动现金流入”较上年同期减少27,621.59元，降低29.23%。
（2）因本报告期内到期的金融机构贷款较上年同期减少，本期“偿还债务支付的现金”较上年同期减少5,596.22万元，降低10.54%；因本报告期内向金融机构的贷款余额较上年同期增加，本期“分配股利、利润或偿付利息支付的现
金”较上年同期增加 587.88万元，增长11.96%；因本期办理银行承兑汇票，支付银行承兑汇票保证金、信用证保证金，以及归还到期的融资性售后回租赁款项较上年同期减少，本期“支付其他与筹资活动有关的现金”较上年同期增加206.83万元，增长2.04%；致使本期“筹资活动现金流出”较上年同期减少4,801.51万元，降低7.05%。
4、因报告期内汇率波动，本期“汇率变动对现金的影响”较上年同期减少49.31万元，降低13.02%； 5、主要系受经营活动、投资活动、筹资活动及汇率变动对现金的共同影响影响，本期“现金及现金等价物净增加额”较上年同期减少2,514.24万元，降低30.75%。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 □不适用
1.现金流量表补充资料补充资料 本期发生额 上期发生额
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