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| 蓝英装备(300293)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
改善所致。
投资活动产生的现金
流量净额 -6,288,273.53 -6,066,599.84 -3.65%
筹资活动产生的现金流量净额 4,534,445.41 -7,739,272.10 158.59% 报告期还款同比减少所致。现金及现金等价物净增加额 28,900,192.59 -58,845,746.19 149.11% 报告期经营活动现金净流量同比增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
□适用不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用□不适用
资产的具体
内容 形成原
因 资产规模 所在
地 运营模式 保障资产
安全性的
控制措施 收益状况 境外资产
占公司净
资产的比
重 是否存
在重大
减值风
险
公司直接持
有SBS
Ecoclean
GmbH
100%的股
权 新设立
的收购
主体 1,926,459,561.35 德国 本公司工业清洗系统及表面处理业务板块的境外控股公司 聘任境外控股公司财务总监及境外各主体的总经理及财务总监；
集中资金
管理与控
制；审核预算及预算执行情况；制定境外资产管理规 -7,175,407.15 214.40% 否公司间接持有EcocleanGmbH100%的股权 收购 1,350,554,441.96 德国 生产并销售工业清洗系统19,315,013.07 150.30% 否公司间接持有UCMAG100%的股权 收购 191,589,142.32 瑞士 清洗设备的研发、生产、销售2,656,365.52 21.32% 否公司间接持有EcocleanInc.100%的股权 收购 403,468,195.51 美国 技术清洁应用设备与水基表面处理工艺产品、系统与服务解决方案的发展与市场推广 章、制度，并负责组织实施和检查监督；建立境外资产经营责任制，组织实施境外各主体资本金效绩评价；
审核境外
企业重大
资本运营
决策事
项；从总体上掌握境外资产的总量、分布和构成；检查监督境外资产及各主体的运营状况，并向控股方及时反馈情况和提出建议；建立境外资产经营责任制，组织实施境外各主体资本金效绩评价。 1,653,929.08 44.90% 否公司间接持有EcocleanTechnologiesS.A.S100%的股权 收购 88,971,271.40 法国 研发、生产和销售清洗设备及服务817,015.26 9.90% 否公司间接持有MhitraaEngineeringEquipmentsPrivateLimited100%的股权 收购 3,156,810.30 印度 设计、制造、购买、组装，销售工业清洗设备及配套服务23,833.12 0.35% 否公司间接持有EcocleanTechnologiesspol.s.r.o.100%的股权 收购 81,319,862.02 捷克 工业用机器和设备的生产、机械领域的技术咨询以及服务和贸易代理1,659,091.42 9.05% 否公司间接持有SBSECOCLEANMEXICOSADECV100%的股权 新设立的收购主体 28,635,466.07 墨西哥 出售、维护及推广清洁技术应用和表面处理工艺方面的工业设备和机器并提供相应辅助服务-249,003.04 3.19% 否公司间接持有EcocleanMachinesPrivateLimited100%的股权 新设立 43,321,026.25 印度 设计、制造、购买、组装，销售工业清洗设备及配套服务2,530,279.07 4.82% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
货币资金 62,111,410.63 详见货币资金注释；注2
应收票据 3,580,000.00 已背书未终止确认固定资产 3,940,223.35 见注1合计 69,631,633.98注1：根据本公司的子公司SECZ与ČSOB银行签订的借款协议，以房屋作为抵押物提供担保抵押，被担保的债权额为82.23万欧元。注2：根据本公司的子公司SECH与CreditSuisse签订的借款协议，以存入15万瑞士法郎保证金提供质押。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用不适用
5、募集资金使用情况
□适用不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司根据财政部《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号—套期会计》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。报告期实际损益情况的说明 对本期损益的实际影响538,565.32元。套期保值效果的说明 公司开展的外汇套期保值业务与生产经营紧密相关，能进一步提高应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率波动风险，增强财务稳健性。衍生品投资资金来源 公司开展外汇套期保值业务投入的资金来源为自有资金、债务融资以及公司通过法律法规允许的其他方式筹集的资金，不涉及募集资金。报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 一、外汇套期保值业务的风险分析公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险，主要包括：
（一）汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断发生大幅偏离的情况下，公司开展外汇套期保
值业务支出的成本可能超过预期，从而造成公司损失。
（二）内部控制风险：内部流程不完善、员工操作、系统等原因均可能导致公司在外汇资金业务
的过程中带来损失。
（三）信用风险：公司进行的衍生品业务交易对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的
银行，基本不存在履约风险。
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