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| *ST天山(300313)经营总结 | | 截止日期 | 2024-12-31 | | 信息来源 | 2024年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司属于中国证监会行业分类中的畜牧业，主营业务中畜牧业占比约 80%。畜牧业中以牛育种和肉牛养殖为主。国家高度重视包括肉牛养殖行业在内的畜牧养殖业的发展，公司所处行业景气度良好。肉牛养殖是对资本、技术、经验、经纪、成本控制、上下游依赖性较强的行业，规模化舍饲符合我国现实情况，尚属起步阶段，还没有形成成熟、完善的经营模式，在消费市场空间巨大，进口牛肉变量较多的背景下，肉牛养殖企业若能在试错中不断积累经验、实施有效的降本增效策略、与上下游企业形成全产业链协同，将会在行业不断变革中谋取竞争优势。
（一）公司所处行业情况
公司牛育种和肉牛养殖分别隶属于肉牛产业链的上游和中游。肉牛产业链环节多、链条长、涉及行业多（见上图），
上游是遗传育种、饲草料及添加剂、动保防疫，中游是养殖，通常分为母牛养殖（繁育）和公牛养殖（育肥），下游是屠宰、加工、流通和销售。在整个产业链中，上游和下游的产出都是相对标准化产品，行业相对成熟。国内肉牛养殖行业同奶牛、猪、鸡其它养殖行业相比还是处于比较原始、分散、薄弱的状态，规模化养殖还处于起步阶段。
1、牛育种行业情况分析
畜禽种业是畜牧业发展的根基，是畜牧业核心竞争力的重要体现。为推进畜禽种业发展，农业农村部组织制定了新
一轮畜禽遗传改良计划，包括生猪、奶牛、肉牛等六种畜禽，力争通过15年努力，建成比较完善的商业化育种体系，自主培育一批具有国际竞争力的突破性品种，确保畜禽核心种源自主可控，筑牢农业农村现代化和人民美好生活的种业根基。其中，农业农村部本次组织制定的《全国肉牛遗传改良计划(2021～2035年)》明确的发展思路为：坚持自主创新，以提高肉牛生产效率和牛肉品质为总目标，立足我国主导品种群体优势和地方品种资源特色优势，加强选育和高效利用，夯实品种登记、生产性能测定和遗传评估等育种基础，加快现代育种技术研发与应用。优化联合育种组织机制。构建以市场需求为导向、企业为主体、产学研深度融合的现代肉牛种业创新体系,全面提升肉牛种业发展质量和效益。增强国际篮子”产品应急保供基地建设，优化生猪产能调控机制，稳定牛羊肉基础生产能力。完善液态奶标准，规范复原乳标识，促进鲜奶消费。支持深远海养殖，开发森林食品。树立大农业观、大食物观，多渠道拓展食物来源，探索构建大食物监测统计体系。
2024年 6 月，农业农村部办公厅发布《农业农村部办公厅关于稳定肉牛生产发展的通知》，其中提出，各地要组织落实好基础母牛扩群提质、粮改饲、牧区畜牧良种补贴、草原生态保护补助奖励、草原畜牧业转型升级等政策项目，按照农业农村部、财政部关于做好2024年农业相关转移支付项目实施工作的有关要求，尽快制定项目实施方案，指导项目农业农村部文件《农业农村部关于印发新一轮全国畜禽遗传改良计划的通知》 2县细化落地措施，确保实施内容符合政策要求，会同财政部门加快补助资金审核兑付；加快草原畜牧业转型升级项目建设进度。肉牛主产区要积极争取地方政策支持，加大对养殖场户特别是母牛养殖场户的扶持，稳定养殖信心；要主动争取金融机构支持，加大贷款投放力度，推动存量贷款无还本续贷或合理展期；积极争取将肉牛纳入地方优势特色农产品保险奖补资金支持范围。
2025年 2 月，新华社受权发布《中共中央 国务院关于进一步深化农村改革 扎实推进乡村全面振兴的意见》，文件提出，扶持畜牧业稳定发展。做好生猪产能监测和调控，促进平稳发展。推进肉牛、奶牛产业纾困，稳定基础产能。落实灭菌乳国家标准，支持以家庭农场和农民合作社为主体的奶业养殖加工一体化发展。严格生猪屠宰检疫执法监管，强化重大动物疫病和重点人畜共患病防控。提升饲草生产能力，加快草原畜牧业转型升级。
2024年，全国拥有肉用公牛的种公牛站45家，肉用采精种公牛存栏3771头，涵盖31个品种，生产冻精5000万剂左右，产值在4.5亿元。冻精生产主体为西门塔尔、利木赞、夏洛来和安格斯等品种。全国现有肉牛核心育种场54家，存栏10047头优质种牛，有涵盖地方品种、引进品种、培育品种的肉牛及水牛和牦牛等共计30个品种。在遗传育种与繁殖方面，以种公牛站、核心育种场、技术推广站和人工授精站为主体的繁育体系得到进一步完善，遗传资源保护与创新利用得到了进一步提升。
2、肉牛养殖行业情况分析
近年来，我国肉牛产业发展经历了诸多困难与挑战，主要呈现出外需减弱和内需不足碰头、周期性与结构性问题并
存等特征，全国牛肉产能持续稳步增长，年进口总量进一步扩大，但活牛交易价格跌幅显著、进口牛肉价格走低、国产牛肉价格回落，且均在消费旺季行情上涨乏力。市场疲软传导养殖行业经济效益严重下滑，对养殖从业群体构成较大压力与负面影响。
（1）规模化水平逐步提升，活畜产能基本稳定
据国家统计局数据显示，2024年中国牛期末存栏数量为10047万头，与2013年的8985.76万头相比，近11年增长了1061.24万头、增幅约为11.81%，年均复合增长率约为1.12%；同比则较2023年的10508.51万头下降了461.51万头、
降幅约 4.39%。国家统计局数据显示，2013~2024年以来，中国牛出栏量总体呈逐年增长趋势，年增幅在 0.25%~3.79%之间不等。2024年中国牛出栏量达5099万头，同比较2023年增长了75.52万头，增幅为1.5%。与2013年的4189.9万头相比，近 11 年间增量达 909.09万头、增幅为 21.7%，年均复合增长率为 1.98%。2024年全国集贸市场牛肉（去骨统肉）与活牛月度平均价格分别为 69.83元/公斤、27.76元/公斤，比上一年分别下降了 15%、20%，牛肉价格已跌到近 5 年最低，活牛价格更是跌到近10年最低水平。很多地区出现了繁殖母牛售卖价格低于架子牛和待宰肥牛的现象。
（2）行业出现周期性波动，养殖效益有所下滑
根据国家统计局数据显示，2024年全国集贸市场牛肉（去骨统肉）与活牛月度平均价格分别为 69.83元/公斤、27.76元/公斤，比上一年分别下降了 15%、20%，牛肉价格已跌到近 5 年最低，活牛价格更是跌到近 10 年最低水平。很
多地区出现了繁殖母牛售卖价格低于架子牛和待宰肥牛的现象。活牛价格逐渐遵循“牛价攀升—〉育肥牛补栏积极性增长—〉商品牛阶段性产能增加—〉牛价下跌—〉育肥牛补栏积极性下降—〉基础母牛加速淘汰—〉商品牛阶段性产能减少—〉牛价攀升”的周期性规律。与之同步的就是肉牛养殖效益因为市场行情下行而显著下滑，近两年很多规模化养殖企业出现大幅度亏损。
（3）商业模式趋于多样化，产业链闭环更能抵御风险
在肉牛养殖领域有多种商业模式。比如母牛养殖中的“企业+农户”模式。母牛是一种生产工具，其生产的牛犊可以
直接出售，并且母牛一年一胎，一胎一犊，怀胎十月才能产下牛犊，因此母牛养殖需要精细化的管理，对于没有怀孕的母牛就要尽量缩短其空怀期（本次产下牛犊到下次怀孕的期间），而对于怀孕的母牛就应该悉心照料；“企业+农户”模式应运而生，企业能够提供初始的母牛、饲料配方、技术指导以及后续牛犊的收购，而农户负责养殖则更能用心、细心，更符合母牛的养殖规律。在公牛养殖中“接力养殖”（也称“分阶段养殖”）模式也十分常见。以目前国内最常见的西门塔尔牛为例，从犊牛养到出栏，至少需要18个月，对于育肥企业来说在一个完整的饲养周期内只有投入、没有产出，并且受市场行情的波动性影响，甚至在出栏时候可能出现赔钱的情况；因此“接力育肥”就显得十分重要。通过把一头牛的养殖周期划分为 4-5 次个不同的养殖阶段：犊牛、架子牛、二槽牛、育肥牛等，不同的阶段不同的参与主体负责养殖，一来能缓解养殖成本压力，二来能在一定程度上对冲行业价格波动的周期性。在行业周期性波动较大时，产业链闭环就显得尤为重要。肉牛养殖在整个产业链中风险相对较大，2024年整个肉牛产业链中，除了养殖端整体亏损以外，下游的活牛流通、屠宰、牛肉销售等环节都有相对稳定的盈利。究其原因，一方面活牛流通、屠宰、牛肉销售的操作周期较短，受价格波动影响相对较小；而养殖环节周期动辄超过 1 年，销售价格受市场行情影响极大；另一方面，活牛每天都要饲喂，每天都有成本的投入，即使想止损也需要一定的周期；第三，活畜农业农村部办公厅《农业农村部办公厅关于稳定肉牛生产发展的通知》 4中共中央 国务院《关于进一步深化农村改革 扎实推进乡村全面振兴的意见》 5的价格传导到牛肉价格有延时性，并且牛肉价格的跌幅通常要远低于活畜价格。综上，在行业周期下行的大环境下，打造产业链闭环，形成自循环，板块之间进行利润调节，会在很大程度上抵御行业风险。
（二）公司行业地位及业务规划
公司从事牛品种改良业务，是国家级牛冷冻精液生产单位和国家级良种牛基地，是新疆唯一一家国家级冻精生产企
业，是全国种业阵型企业、新疆自治区奶产业技术体系综合试验站、新疆自治区肉牛产业技术体系综合试验站和自治区种业提升计划成员单位。2024年，在乳用种公牛方面，公司荷斯坦种公牛在全国遗传评估概要中 CPI 排名第三，产奶量育种值排名第三，乳脂量育种值排名第一，乳蛋白量育种值排名第一，GCPI 排名第七，产奶量育种值排名第三，体细胞评分排名第十九，泌乳系统育种值排名第十一。在2024年的中国肉用及乳肉兼用种公牛的遗传评估概要中，西门塔尔牛肉用指数CBI方面：前一百名中天山生物占9头，前两百名中天山生物占31头，占比全国第二，65121606和65118596分别排名第四、第七；在西门塔尔乳肉兼用牛指数TPI方面，全国前五十名中天山生物占16头牛，数量最多，在安格斯牛的遗传评估方面：65117455 位列全国第二；在褐牛遗传评估方面前十名的的种公牛中有 7 头都是天山生物培育。2024年，公司分别从国家奶牛核心育种场、国家肉牛核心育种场引进优秀后备公牛 45 头，其中 19 头为华西牛，丰富公司种公牛品种的同时提升了公司的种质水平。公司与国家肉牛遗传中心、国内育种企业共同发起成立了“肉用西门塔尔牛育种联合会”，共同提升我国肉牛产业自主创新能力和推进遗传改良进程。作为国内第一个肉牛联合育种联盟—金博肉用牛后裔测定联合会的发起单位之一，公司自2016年起持续开展西门塔尔青年公牛的后裔测定工作。经过多年的发展与技术研发，公司已建立一套集牛的育种、繁育、防疫、营养、科学饲养为一体的现代化良种繁育体系，结合公司多年积累的良种繁育经验和改良方案的持续研究，为牛养殖户提供从育种改良方案到日常养殖的综合服务。自2014年起截至本报告期末，公司在青年母牛的推广、销售业务方面不遗余力，累计向客户供应青年母牛超过 4.5万头。公司具备批量牛源组织、选种、牛只防疫免疫、牛应激处理、饲喂养殖调理、长距离活畜运输管理等经验和能力，根据客户对繁育母牛的品种、系谱、体型外貌、健康标准、繁殖能力、体重、年龄等方面的需求，向客户销售青年母牛。基于育种业务优势，公司加速推进产业链纵向整合，重构肉牛产业及终端销售体系。在产业上游端，公司重点布局新疆、内蒙古两大肉牛主产区，通过将资本、管理、技术相结合，实施牧场标准化改造及配套设施升级，构建科学养殖管理体系。报告期，公司在广东地区拓展下游屠宰加工和肉品销售业务，实现从养殖到餐桌的全产业链布局。公司致力于热鲜牛肉的屠宰、分割标准的提升，在不改变现有消费习惯的前提下，为消费者提供更加优质的产品；另一方面，公司将打造自有鲜牛肉品牌，在点滴积累中赢得消费者的信赖，构建国内高品质、安全健康的肉牛供应平台。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“畜禽、水产养殖相关业务”的披
露要求
（一）主要业务和产品
公司的主要业务为种牛、奶牛的养殖、销售和进出口；冻精、胚胎的生产、销售和进出口；牛只养殖、销售；生鲜
牛乳的收购和销售（以上项目凭许可证经营）；饲料种植、加工和销售；相关畜牧科技咨询、技术服务等；非居住房地产租赁、机械设备租赁、办公设备租赁等服务。主要产品为：自产种公牛冻精和胚胎，品种包括：荷斯坦、褐牛、西门塔尔、夏洛来、安格斯、利木赞等主要品种；育肥牛；进口冻精和胚胎产品；羊冻精和胚胎产品；青年种母牛推广、销售业务；孕牛推广、销售业务；牛羊育种规划、繁殖托管、修蹄护理、奶厅检测、饲养管理咨询、育肥技术等服务；牛、羊活畜；进口种牛、种羊；牛羊肉产品；牧场、农业用地经营、租赁服务；牛奶等副产品销售。
（二）经营模式：
1、冻精业务经营模式
1.1 生产模式（公牛的养殖及选育）
公司经营的冻精业务是基于新疆维吾尔族自治区畜牧兽医局颁发的《种畜禽生产经营许可证》，公司深耕育种行业
多年，开展牛、羊冻精生产和销售、后备种公牛定向培育、胚胎移植及繁育技术培训等业务。
（1）后备公牛的来源
①公司从国家核心育种场选购后备公牛。国家核心育种场每年都会拍卖一些自己培育的各品种种公牛，公司根据业
务发展需要参加竞拍购买后备公牛，通常公司按照留种数量的3倍购买后备公牛。②胚胎移植：为了丰富种公牛站特定牛群的遗传基因，公司引进了具有国际先进遗传性能的胚胎，并通过与规模化牛场签订移植协议，开展胚胎移植业务，同时公司每年亦可由此获得一定数量的后备公牛。③定向培育：为响应国家的种业振兴战略，培育适应本地环境的种公牛，育种公司联合新疆的国家核心育种场，挑选符合条件的优质母牛，通过公司的选种选配技术，选择适应性强的公牛，定向培育适应新疆环境饲养条件的后备种公牛、后备母牛群。为公司自主创新育种，及持续在新疆做好品种改良，提升生产效率奠定基础。
（2）后备公牛的选育
公司将购买来的后备公牛，按照公司后备公牛培育计划和选育流程逐步选育出符合要求的种公牛。
1.2 服务模式
公司依靠自身多年积累的良种繁育经验及技术，建立了集品种改良、良种繁育、育种规划、饲养管理及疫病防治为
一体的综合技术服务体系，为养殖户提供高品质服务。通过对客户饲养牛进行生产性能和体型外貌测定，将其纳入公司信息收集体系，定期监测，为养殖户提供配种方案、繁殖效率、饲养管理、疫病防治等方面的指导建议。公司向养殖户提供全套技术服务，养殖户得到最适合其牛群遗传特征的最优改良方案，牛群后代性状将得到更大的改善，获得更高的经济效益。
1.3 销售模式
公司牛、羊冻精、胚胎销售分为政府采购与非政府采购两种方式，其中政府采购为公司通过参加各级畜牧主管部门
招标的方式进行销售。非政府采购方式为公司向牧场用户推广牛、羊冻精销售及胚胎产品，主要面向对牛品质与品种有较高要求的大中小型牧场、养殖合作社、养殖户等。2. 活畜养殖业务经营模式公司活畜养殖目前主要为牛只养殖业务，主要包括青年母牛调理和育肥肉牛养殖。
2.1 采购模式
公司根据销售订单或自行采购计划，明确采购数量、时间段、牛只标准、采购单价，主要为：①由公司的专业采购
团队从各个大型活牛交易市场，按照采购标准选购优质牛只；②通过长期合作的牛贸易经纪人采购，对方按照品质、价格要求，将符合标准的牛只供于我方，我方验收合格后进行支付购牛款；③通过参与奶牛养殖企业、种公牛场等养殖企业淘汰母牛（奶牛）竞价购买活动或通过经纪人购入退役母/奶牛。
2.2 生产模式
公司对所有采购牛只入场验收后、统一进行防疫保健(疫苗接种)、称重记录，打耳标分群（以体重为主），登记录
入系统。
（1）调理饲养模式
对选购的架子牛、青年母牛进行一定时间的恢复期饲喂、观察、检疫、疾病治疗，然后健胃、驱虫等；通过一系列
的调理饲养，使牛只达到满足出栏标准的良好状态。
（2）育肥饲养模式
育肥包括增长期育肥和肉质改善期育肥，需要按不同育肥的饲养目标、技术要求、饲料配方采用TMR全混日粮技术工艺，提高生产效率和饲料转化率。
2.3 销售模式
公司根据客户需求结合自身资源禀赋销售多种不同用途的牛只，主要以青年母牛和育肥肉牛为主，其中育肥肉牛根
据不同饲养条件和周期又细分为架子牛、二槽牛、退役母牛、育成肥牛等。青年母牛的主要买方为母牛繁育企业（个人），多采取订单模式，公司按照订单客户的购买需求，选购确定标准的青年母牛，经驱虫、防疫、应激调理后达出栏标准后向其交付；架子牛、二槽牛买方主要为规模育肥客户、育肥养殖企业（个人）；退役奶牛、退役母牛、育成肥牛的买方主要为屠宰企业（个人）。公司根据养殖计划，结合市场行情，直接或者通过牛经纪人销售给最终客户。3. 土地租赁业务经营模式土地租赁业务的主要承担主体为公司全资子公司农牧科技，农牧科技以农业开发用地的出租、农业种植为主。公司将农业开发用地承包给农户种植，获取土地承包（租金）收入，土地主要用于种植饲草、小麦、甜菜、棉花、番茄等农作物。4. 活畜屠宰及牛肉销售业务经营模式
4.1 采购模式
根据市场行情及客户需求，公司在广东屠宰的牛只主要有西门塔尔公牛、肥母牛等。
（1）牛只来源为：①将公司自养的部分牛只从内蒙古和新疆运输至广东；②在内蒙古、宁夏、甘肃、吉林、河北、
新疆等肉牛养殖重点区域进行牛只采购，公司在上述地区均有长期合作的经纪人和牧场；③如果价格合适，也会从广东当地的牛只交易市场进行采购。
（2）采购流程为：公司有专业的采购团队定期会外出会同当地的经纪人进行牛只的挑选和预定；然后根据屠宰需求
以及市场价格的波动，分批次进行牛只的采购。
4.2 生产模式
公司在东莞凤岗活牛屠宰场进行肉牛的屠宰和粗分割，根据客户要求直接配送；同时，公司在深圳租赁了布吉恒温
分割车间，进行精细分割以及配送。
4.3 销售模式
目前公司主要客户有四类：①供应链公司，目前合作的有蜀海；②餐饮公司，目前合作的有海底捞、三肥七瘦等连
锁餐饮品牌等；③互联网O2O平台，主要包含社区团购、生鲜超市等。。
四、主营业务分析
1、概述
报告期，公司实现营业总收入 13,760.18万元，同比增加 0.07%；实现营业利润-6,133.76万元,同比亏损增加228.69%；实现利润总额 -6,340.16万元,同比亏损增加 228.40%；实现归属于母公司所有者的净利润-6,594.79万元，
同比亏损增加199.74%。截至2024年12月31日，公司总资产为 24,819.71万元，比年初减少21.26%，其中，流动资产减少43.69%，非流动资产减少9.07%；公司归属于上市公司股东的所有者权益-377.93万元，比年初减少106.08%。
2024年，公司集中精力发展肉牛养殖、牛育种等主业，同时拓展活牛流通、屠宰加工和肉品销售等产业链下游环节，进一步积极推进重大案件处置工作。报告期，公司重点工作主要集中在以下方面： 1、育种业务报告期，公司根据市场需求选育优秀种公牛，按照既定目标均衡生产，以服务带动销售，积极投标，努力完成 2024年度经营目标。1）报告期内，公司培育的种公牛优良品质持续保持，公司种公牛站被评为第一批国家级“两病”净化示范场， 在顺利通过布病、结核病无疫小区国家级评审验收后，于2024年上半年正式授牌。2）公司生产的天山牌牛冷冻精液上半年顺利通过ISO9000质量体系的认证，在国家冻精质检中心的质量抽检过程中，公司冻精产品连续10年质量监测全部合格。3）报告期，公司与国内畜牧科研院所持续开展种公牛冻精生产质量和产量提升试验，并取得显著效果，国标的调整，公司生产量提升 25%，生产成本大幅降低。4）公司一直努力深挖市场潜力，以专业化服务带动销售，通过走访各项目县结合售后服务的方式发展潜在客户，抢占零售市场份额。公司承办全疆育种员培训班 4 期，深入各县乡开展技术服务培训，从理论到实践全面规范配种人员的技术操作流程，提高配种效率，累计培训人数达5000余人次，为公司未来冻精产品的直销奠定坚实的销售网络基础。
2、肉牛业务
面对国内市场活牛价格持续走低的情况，公司保持稳步发展，并稳重求进，拓展销售渠道、丰富业务模式，积极拓
展牛肉产品及深加工业务，全力应对行业周期波动和肉牛价格下行带来的挑战。报告期内，公司重点推进以下工作：1）公司根据市场行情、自身生产经营状况适时调整肉牛养殖业务，在市场持续处于低位且走势不明朗的情况下，适时减少存栏数量，降低因周期波动带来的饲养风险。2）报告期，公司在牛肉消费第一大市场广东地区设立公司，通过内蒙、新疆和大湾区形成“北牛南运”的联动，建立活畜和牛肉销售网络，稳定供应健康牛肉。报告期，公司已有序开展肉牛流通、屠宰加工、肉品销售等业务。3）公司根据市场行情、自身生产经营状况，积极拓展产业下游业务。报告期，公司已取得《动物防疫条件合格证》《食品经营许可证》等资质，小规模试投产“巴尔鲁克”牌卤汁牛肉、风干牛肉、牛肉粒等产品，并在天猫、京东、抖音等多种平台上线。
3、重大案件推进方面
公司持续推进因收购大象广告被合同诈骗的案件处置和善后工作，积极与法院对接案件情况。
截至本报告披露日，对于2019年立案的刑事案件，新疆高院2023年 4 月下达《刑事裁定书》，终审判定维持新疆
昌吉中院于2021年10月出具的一审判决：（1）被告单位大象广告股份有限公司(现已更名为大象广告有限责任公司)犯合同诈骗罪，判处罚金人民币一千万元；（2）被告人陈德宏犯合同诈骗罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产；（3）判决被告人陈万科犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十五年，剥政治权利五年，并处罚金人民币三百万元；（4）追缴被告人陈德宏名下的新疆天山畜牧生物工程股份有限公司的股票 37279083 股、被告单位大象广告股份有限公司35名股东与新疆天山畜收生物工程股份有限公司签订《发行股份及支付现金购买资产协议》而取得的新疆天山畜牧生物工程股份有限公司的股票78345524股，返还被害单位新疆天山畜牧生物工程股份有限公司。对于公司起诉 33 名大象广告股权转让方的相关民事案件，已于2022年 12 月收到一审判决，法院判决撤销公司与33名大象广告股权转让方于2017年9月7日签订的《资产协议》。17名大象广告股权转让方提出上诉后，新疆高院已于2023年8月8日完成二审开庭审理，于2024年1月23日出具判决：维持原判/被告自动撤回上诉，即一审判决生效。的天山生物股票过户至天山生物名下，并解除对上述被执行人股份的冻结措施。公司将尽力追缴上述涉案股份，并根据案件进展情况履行信息披露义务。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
详见本报告财务报表附注”九、合并范围的变更”。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 □不适用
为进一步推进公司整体发展战略实施，改善公司经营状况，经多次调研论证、慎重考量，2024年3月公司启动肉品屠宰
加工和销售业务，公司在广东成立子公司，以大湾区为核心区域，建立活牛和牛肉的销售网络，最终实现育肥牛销售、屠宰分割及牛肉批发和零售的产业链条。该事项符合公司未来整体战略发展防线，对公司的长远发展具有积极影响。报告期，公司实现肉产品销售4023.88万元，占公司营业收入29.24%，因新业务筹建期成本集中投入及客户拓展尚未稳定，该业务尚未实现盈利。
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响公牛后裔测定项目 通过统计模型来测定公牛的育种值，作为评价种公牛育种价值的依据 公司依据后裔测定计划，采用联合后测+自主后测的方式开展，充分利用各项资源，收集后裔测定数据， 通过统计模型来评定公牛的育种值，作为评价种公牛育种价值的依据 后裔测定数据库的建立，有助于提高公司育种业务核心竞争能力。为后期自主选育积累原始数据。
5、现金流
（1）报告期经营活动现金流入同比增加 6.04%，主要是本期新增肉类零售及批发业务，销售额增加所致； （2）报告期经营活动现金流出同比减少12.42%，主要是本期公司育肥牛养殖业务规模缩减采购减少所致； （3）报告期经营活动产生的现金流量净额同比增加204.44%，主要是本期公司增加了销售回款周期短的肉类屠宰加工和
销售业务，降低了活畜存栏所致；
（4）报告期投资活动现金流入同比增加30.96%，主要是本期公司投资分红增加所致； （5）报告期投资活动现金流出同比增加78.55%，主要是本期公司新增业务购建长期资产所致； （6）报告期筹资活动现金流入同比增加24.9%，主要是报告期公司浙商银行贷款期限变化所致； （7）报告期筹资活动现金流出同比增加12.71%，同上。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 □不适用
主要是本期计提减值准备和折旧摊销的影响，以及存货采购时间与销售时间分属不同期间所致。
五、非主营业务情况
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
贷款期限延长，调整为长期贷款所致贷款期限延长，调整为长期贷款所致境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
公司 农副产品销售；
畜禽收购；牲畜销售；鲜肉批发等 新设 5,260,000.00 100.00% 自有资金 通辽天山牧业有限责任公司下属子公司 长期 活畜、鲜肉 已设立 -65,309.32 否2024年03月16日 关于对外投资设立合资公司的公告广东天邦农副产品供应有限公司 农副产品销售；
食品销售（仅销
售预包装食
品）；畜禽收购等 新设 758,50000% 自有资金 广东天晟农牧科技有限公司下属全资子公司 长期 鲜肉、活畜、食品加工 已设立 -4,300,249.15 否2024年03月16日 关于对外投资设立合资公司的公告广东靓牛食品科技有限公司 鲜肉批发；鲜肉零售；食用农产品批发；食用农产品零售等 新设 2,700,000.00 100.00% 自有资金 广东天晟农牧科技有限公司下属全资子公司 长期 鲜肉、活畜、食品加工 已设立 -4,962,897.67 否2024年03月16日 关于对外投资设立合资公司的公告广东天晟牛业有限公司 牲畜饲养；家禽饲养；食品生产；食品销售；
牲畜屠宰等 新设 8,500,0一号农副产品供应有限公司 食用农产品初加工；食用农产品批发；初级农产品收购等 新设 80,000.00 100.00% 自有资金 广东天邦农副产品供应有限公司下属子公司 长期 鲜肉、加工肉产品 已设立 -246,699.84 否合计 -- -- 17,298,500.00 -- -- -- -- -- -- 不适用 -11,776,417.98 -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
有限公司 子公司 农作物、中草药种植；场地租赁服务；畜牧养殖业等 11333万元 148,343,961.50 125,521,308.70 32,287,920.07 15,158,139.10 11,337,538.20通辽天山牧业有限责任公司 子公司 肉牛养殖 1000万元 24,789,204.06 -54,364,988.08 81,182,213.22 -41,239,841.33 -41,666,422.84新疆天山畜牧生物育种有限公司 子公司 种畜禽生产；畜禽粪污处理；
畜牧专业及辅助性活动；饲料原料销售；农副产品销售；农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；牲畜销售；种畜禽经营；畜禽收购；初级农产品收购；牲畜销售（不含犬类）；货物进出口；牲畜饲养；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训） 3025万元 39,785,191.47 30,939,476.06 10,425,496.15 -2,413,572.73 -2,433,750.25宁夏美加农生物科技发展股份有限公司 子公司 畜牧生物技术推广服务、货物及技术的进出口服务 1595.7365万元 26,886,872.08 13,896,596.52 466,203.94 -1,456,692.55 -1,456,692.55昌吉安格斯牛业科技发展有限责任公司 子公司 畜牧养殖、活畜销售 5000万 20,285,532.79 19,779,213.07 12,084,792.53 -5,147,130.63 -5,135,812.75
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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