|
| 联合化学(301209)经营总结 | | 截止日期 | 2024-12-31 | | 信息来源 | 2024年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
公司始终秉承“以质量树品牌，以服务赢信赖”的经营宗旨，坚持技术创新与品质优先，致力于为客户提供高附加值的产品和卓越的服务体验，推动行业可持续发展，打造具有全球竞争力的中国品牌。在有机颜料领域，公司持续深耕新技术开发与应用，加大研发投入，加速产品升级迭代，以更好地满足市场需求。同时，基于行业发展趋势和自身技术优势，公司正积极拓展电子化学品领域的战略布局。
1、有机颜料行业概况
使物质显现颜色的物质统称为着色剂，着色剂主要分为染料和颜料两种。染料是指溶于水或其他溶剂的着色剂；主要用于纺织品的染色。颜料则是不溶于水或其他溶剂的着色剂，它以细微颗粒分散在使用介质中，主要用于调制印刷油墨和涂料和用于塑料制品的着色。除了具有与染料类似的耐日晒性、耐气候性、耐酸碱性、耐溶剂性、耐迁移性等特性之外，颜料还具有其特定的性能，如易分散性、遮盖性、耐热性、耐渗水性等。
颜料可分为有机颜料和无机颜料，其中无机颜料主要是包括天然矿物在内的无机化合物；有机颜料则指通过有机合成技术和物理加工制成的有机化合物。与无机颜料相比，有机颜料生产工艺较为复杂，制造成本也相对较高。此外有机颜料的色谱范围比无机颜料更广泛，色彩更鲜艳，着色力更高。随着国民经济的发展，有机颜料应用领域不断拓宽，除用于上述的油墨，涂料，塑料行业外，也应用在化妆品、电子化学品等领域。
颜料在使用中有一个物理分散过程，使得它能以微小的颗粒状态高度分散于使用介质中，故它的易分散性直接影响到油墨、涂料、塑料制品及纺织纤维等最终应用产品的性能。
虽然部分颜料在油墨、涂料、塑料等应用领域具备通用性，但油墨、涂料、塑料等应用环境各有特点，对其中所用的颜料的分散性、耐候性等性质要求不尽相同，这就导致不同色系、不同应用领域的颜料的制备方法、工艺流程、反应原理和化学结构等存在较大差异。
2、有机颜料分类方法
有机颜料品种繁多，可采取不同的方法分类。
有机颜料按色谱不同可分为黄色、橙色、红色、蓝色、绿色颜料等。
有机颜料按化学结构分为偶氮类、酞菁类、稠环酮类、杂环类等，每一大类下可各自细分若干种小类。
颜料大类 主要细分类别
偶氮类 单偶氮类、双偶氮类、偶氮缩合类、苯并咪唑酮类、偶氮色淀类
酞菁类 铜酞菁类、卤代铜酞菁类、酞菁色淀类稠环酮类 蒽醌类、芘酮类、硫靛类、苝系杂环类 喹吖啶酮类、吡咯并吡咯二酮类、异吲哚啉酮类、二噁嗪类各颜料大类中，偶氮类产量占比最高，占比约 75%，是最主要的颜料类型。有机颜料按应用领域不同可分为油墨用、涂料用、塑料用颜料等，其中油墨是有机颜料最重要的应用领域，占比约为 70%。
3、有机颜料行业的发展概况
①国际颜料行业发展状况
颜料制造行业的历史非常悠久。颜料在 18世纪开始工业化生产，至今已有 200多年的历史。在世界颜料市场上，欧美国家长期占据主导地位，20世纪 80年代以后，颜料生产逐步由欧美向亚洲国家转移。
近几年，世界颜料行业稳步发展，市场容量持续上升。亚洲地区和其他发展中经济体工业化进程的快速推进以及基础设施的不断完善，推动了全球特别是亚洲市场的涂料、油墨、塑料等领域的发展，进而促进了上游颜料产品需求的持续增长。
a.国际颜料制造行业向亚洲转移
在经济全球化的背景下，受不断提高的人力成本和持续加剧的市场竞争等多种因素的影响，欧美颜料制造企业的本土生产规模持续缩减。随着精细化工各细分行业的快速发展、颜料制造行业生产和技术的转移，亚洲国家凭借丰富的资源、相对低廉的人力成本、完整的上下游产业，颜料制造工业得以快速发展。其中，又以中国和印度增长最快，并涌现出了一批具有强大生产实力和较强研发能力的大型企业。
近几年世界有机颜料行业保持平稳发展，有机颜料行业市场需求量和产量基本保持均衡，每年大约在 40-50万吨左右。我国有机颜料产量维持在 27万吨左右，是全球最大的有机颜料生产国和出口国。
b.绿色环保的要求越来越高，环保型、高性能颜料快速发展
随着世界范围内环保意识的日益增强和环保政策要求的持续提高，颜料下游行业对产品的安全性和环保性不断提出更高的要求。
在欧美等国家，越来越多的化学成分被禁止或限制在颜料产品中使用；部分经典颜料也因为在高温等恶劣环境下容易分解并产生可能致癌的物质，无法被广泛应用于高端领域。
此外，欧美等国家通过加强法规监管（如欧盟 REACH法规）、限制使用物质清单、提高市场准入等方式，对颜料产品提出越来越高的要求。
上述情况的存在，对低端颜料产品的生产销售造成了极大的影响，而高性能颜料产品由于在耐气候牢度、耐热性、耐溶剂及耐迁移等方面性能优良，以及对自然环境有害物质的含量较少，受到越来越多消费者的青睐，从而成为推动颜料行业需求增长的有利因素之一。
随着颜料行业及其下游行业绿色环保要求的持续提高，环保型、高性能颜 料将成为颜料行业生产和消费的主流。
②国内颜料行业发展状况
改革开放以来，特别是二十世纪九十年代以后，我国逐步成为全球最主要的精细化工产品生产基地。伴随着油墨、塑料等行业的转移，我国颜料行业迅猛发展。通过优化资源配置、完善产品系列，我国颜料企业不断技术创新、产品性能持续改进、推动自有品牌发展，诸如联合化学、信凯科技、双乐颜料、百合花、七彩化学、常州北美化学集团有限公司等一批颇具规模和实力的颜料供应商不断涌现。
根据染料工业协会数据，中国已成为世界上最重要的有机颜料生产国，2024年我国有机颜料产量达 27.70万吨，较2023年增加 11.24%，产量多年位居世界第一。
4、有机颜料三大应用领域（涂料、油墨、塑料）行业产量和消费量情况 有机颜料广泛应用于油墨和塑料、涂料三大领域，其产量和消费量与下游行业的景气度密切相关。有机颜料应用领域很广。根据有机颜料消费量占比，其中油墨行业用量占比约为 70%、涂料行业用量占比约为 20%、塑料行业用量占比约为 10%、其他行业用量占比小于 5%。
偶氮类有机颜料作为传统的高性能着色剂，广泛应用于油墨、塑料、涂料、纺织、化妆品等领域。随着环保法规趋严、下游产业升级以及新兴市场需求增长，该行业的发展方向呈现以下趋势：
（1）环保与可持续发展
A：无重金属化：传统偶氮颜料可能含铬、铅等重金属，未来将加速开发无重金属替代品（如偶氮色淀的环保化）。
B：低 VOC（挥发性有机物）配方：适应涂料和油墨行业对低 VOC产品的需求，开发高着色力、低溶剂依赖的颜料。
C：生物基原料：探索以生物质为原料合成偶氮颜料，减少石油基依赖，符合循环经济要求。
（2）高性能与功能化
A：耐候性提升：通过分子结构改性（如引入杂环、卤素等）提高耐日晒、耐热性能，满足汽车涂料、户外建材等高端需求。
B：纳米化技术：开发纳米级偶氮颜料，改善分散性和透明度，适用于 LCD、喷墨打印等领域。
C：功能性颜料：开发具有导电性、荧光性、温敏性等特殊功能的颜料，将颜料的应用领域拓展至电子、传感等新兴领域。
（3）应用领域拓展
A：新能源与电子行业：用于锂电隔膜着色、光伏背板等，需满足耐高温、耐化学腐蚀等特性。
B：食品与医药包装：开发符合 FDA、EU等认证的安全颜料，替代传统含毒性品种。
C：3D打印材料：适配光固化（UV固化）技术的专用颜料，满足快速成型需求。
（4）工艺优化与成本控制
A：绿色合成工艺：减少有毒中间体（如芳胺类）的使用，采用催化技术（如酶催化）降低能耗和废弃物。
B：连续化生产：替代传统间歇式生产，提高效率并减少批次差异。
C：回收与再利用：研究颜料生产废水的处理及资源化技术，降低环境负担。
（5）法规与标准驱动
REACH、EPR等合规要求：适应全球化学品法规（如欧盟 REACH、中国新化学物质名录），加强产品注册和风险评估。
（6）区域市场差异化
A：新兴市场增长：东南亚、印度等地区工业化加速，推动中低端颜料需求。
B：高端市场创新：欧美日韩聚焦高性能、环保产品，中国企业需突破技术壁垒。
（7）挑战与对策
A：技术壁垒：高端产品依赖进口（如稠环颜料），需加强产学研合作。
B：成本压力：环保升级导致成本上升，需通过规模化或差异化定价平衡。
C：替代品竞争：面对酞菁类、苝系等高性能颜料的竞争，偶氮颜料需突出性价比和应用特异性。
偶氮颜料行业将向环保化、高性能化、功能化方向发展，同时需应对法规约束和新兴应用场景的挑战。企业需加大研发投入，布局绿色工艺和高附加值产品，并与下游产业协同创新，以巩固市场份额。
6、行业地位
公司是国内领先的有机颜料生产企业，凭借卓越的产品稳定性、优异的色彩表现和严格的质量控制，成为国内外大中型油墨生产企业的核心供应商。
作为全球油墨行业巨头 DIC株式会社（旗下 SUNCHEMICAL）在中国最大的供应商及战略合作伙伴，公司与 DIC建立了超过 10年的稳定合作关系，充分彰显了公司在技术、品质和供应链管理上的国际竞争力。
通过持续的技术创新、工艺优化和精益生产管理，公司不断提升产品性能，优化成本结构，增强市场竞争力。目前，公司不仅在国内有机颜料行业占据重要地位，同时在国际市场上也具备显著的竞争优势，产品远销全球多个国家和地区，深受客户信赖。
7、经营模式
公司经过多年的实践，形成了一套行之有效的采购模式、生产模式、销售模式，具体情况如下：
（一）采购模式
公司实施以产定采的采购制度，公司计划部根据月度生产计划制定月度采购计划并发送至供应部，供应部对供应商进行询价、议价并向总经理汇报，总经理审批后由供应部实施采购。同时，由于公司采购的原材料主要来源于石油化工和煤化工行业，其价格受国家产业政策、市场供需变化、石油价格变化等多种因素的影响而波动较大，因此公司会在保证生产计划的基础上根据原材料市场价格适时调整采购量。公司原材料采购定价方式为市场定价。
在供应商管理方面，公司建立了完善的供应商管理体系，与主要供应商拥有多年合作历史，合作关系稳定。通过对供应商生产能力、经营资质、经营状况、产品质量和供货稳定性等因素进行考核管理，确定合格供应商名单。公司每年初根据供应商上年的综合表现对合格供应商名单进行更新。对于新增供应商，公司要求其提供营业执照及经营有关资质，并对部分供应商进行实地考察，考察合格后与其展开交易。
公司技术中心负责原材料的取样和检测。在收到供应商供货后，技术中心选取少量原材料进行检验，确认质量达标后入库并由财务部按照约定安排付款。
（二）生产模式
公司采用自主生产的模式。公司每年年初会根据过往年度的经营状况以及合理预计制定全年生产规划；实际生产时，公司计划部根据销售部门的月度销售计划和产品库存量制定月度生产计划。生产计划由生产中心负责人批准后，发放至各生产车间安排生产。公司产品主要工艺流程为领料、重氮化反应、偶合反应、颜料表面处理、压滤、烘干、粉碎、拼混。拼混工序后，由技术中心取样检验，检验合格后开具《质量检验单》《产品包装单》，包装完毕办理产成品入库。
针对当前化工行业信息化及智能化发展的趋势，公司致力于提升生产工序的自动化程度，打造智慧工厂，通过引进自动控制系统进一步提升投料数量、反应条件设置的精准度及全流程的生产效率，生产监测指标实现数字化，在提高效率的同时保证了各批次产品质量的一致性，提升公司面对市场需求多变的应对能力。
（三）销售模式
公司客户将采购需求发送至公司销售部，由销售部进行报价、议价并向销售负责人汇报，销售负责人审批后由销售部通知生产中心，生产中心根据库存情况安排生产或直接发出商品。
公司客户按照其采购公司产品的用途分为生产型客户（直销客户）和贸易型客户（经销商）。公司采用经销方式为主的原因包括：
第一、颜料行业的下游客户包括了油墨、涂料、塑料等诸多行业生产企业，数量众多，仅凭颜料生产企业一己之力，很难实现对各类型客户的全面覆盖；
第二、下游客户为了使其产品色彩多样，在采购颜料时具有少量多样的特点。有时为了保证产品颜色的稳定性，直接用户会将多种颜料混合进行调色，因此直接用户每次单一颜色的颜料采购量通常不会很大，而通过经销商直接用户可以一次性采购多个厂商生产的不同颜料。因此，经销商成为颜料、染料行业重要的销售渠道。
公司市场部下设国内销售部和国际销售部，国内销售部主要服务国内的直接客户以及经销商，国际销售部主要服务海外直接客户以及经销商。
四、主营业务分析
1、概述
2024年，公司董事会按照年初制定的各项工作部署，积极应对国内外经济形势变化，公司实现营业收入53,461.73万元，同比增加24.80%；实现归属于上市公司股东的净利润5,643.21万元，同比增加66.81%。
公司未来会产生重大影响的事项请见“第三节管理层讨论与分析，十一、公司未来发展展望，（四）未来发展面临的主要风险”。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2024年2023年 同比增减
精细化工 销售量 吨 16,817.51 13,323.10 26.23%生产量 吨 16,991.98 12,616.95 34.68%库存量 吨 2,161.51 1,920.29 12.56%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用 □不适用报告期内，因销售订单增加，推动产量相应提高。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
产品分类
产品分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
□是 否
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响研发项目1 开发符合环保要求的无粉尘、易分散红色颜料产品 已完成 满足客户环保降耗需求 增强环保产品竞争力，契合行业绿色发展研发项目2 拓展UV印刷油墨领域的新型黄色颜料剂型 已完成 实现新剂型开发 开辟新应用市场，扩大产品覆盖范围研发项目3 开发符合客户指定指标的环保宝红6B产品 已完成 满足客户定制化性能需求 提升高端客户粘性，强化细分领域竞争力研发项目4 开发适用于UV光固化技术的新型红色颜料剂型 已完成 完成新剂型验证 切入高增长UV固化市场，提升高附加值产品占比研发项目5 开发可增强颜料特定性能的功能性衍生物 已完成 获得性能优化解决方案 延伸产品价值链，提供差异化技术服务研发项目6 通过新工艺提高应用分散性 客户试用中 实现易分散性，能耗降低≥20% 提升客户生产效率，巩固核心产品市场地位研发项目7 开发适应高速印刷工艺的低粘度配方 客户试用中 满足客户印刷速度要求 抢占高端印刷市场研发项目8 开发兼具环保与耐温性的黄色有机颜料 客户试用中 达到客户对环保与耐高温要求 拓展高温应用场景研发项目9 开发适配喷墨打印技术的专用红色有机颜料 大试阶段 开发适用于颜料型喷墨产品 进军数码印刷领域，形成新的业绩增长点研发项目10 开发适配喷墨打印技术的专用黄色有机颜料 大试阶段 开发适用于颜料型喷墨产品 进军数码印刷领域，形成新的业绩增长点研发项目11 开发满足客户定制光谱特性的功能材料 客户试用中 实现目标波段吸收率≥95% 布局特种材料市场，提升技术壁垒研发项目12 开发高光泽、低粘度剂型有机颜料 中试阶段 达成印刷适性测试标准 满足高端包装印刷需求，提升产品溢价能力研发项目13 开发适用于水性体系的高强度、低粘度红色有机颜料 中试阶段 通过水性体系相容性测试 顺应水性油墨环保趋势，替代溶剂型产品研发项目14 优化流变性能，适应精密印刷需求 实验室阶段 粘度降低10%以上 填补国内精准印刷用颜料空白研发项目15 开发满足透明包装要求的无粉尘、高透明产品 实验室阶段 达到FDA/GB9685食品接触标准 切入高附加值透明包装市场研发项目16 开发符合食品级安全标准的专用黄色有机颜料 实验室阶段 迁移量≤0.01mg/dm2 拓展食品包装产业链，提升产品安全溢价研发项目17 开发符合食品级安全标准的专用红色有机颜料 实验室阶段 迁移量≤0.01mg/dm2 拓展食品包装产业链，提升产品安全溢价研发项目18 开发用于半导体领域的高纯度合成工艺 中试阶段 突破高纯单体关键技术 进军电子化学品赛道，实现业务多元化布局
5、现金流
五、非主营业务情况
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
1、截至2024年12月31日，公司账面原值 36,708,485.35元的房屋建筑物已设定抵押。
2、截至2024年12月31日，公司账面原值 6,822,266.50元的土地使用权已设定抵押。
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2022年 首次
公开
发行
股票2022年08
月25
日 29,90
0 25,83
本报
告期
末，尚未使用的募集资金均存放在募集资 23,77金专户中。合计 -- -- 29,900 25,83募集资金总体使用情况说明不适用
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/
(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
年产
8,00
0吨
有机
颜料
生产
项目2022年08
月25
日 年产
8,00
0吨
有机
颜料
生产
预计效益” 公司于2025年4月25日召开第二届董事会第七次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目暂缓实施的议案》，同意公司暂缓实施“年产8,000吨有机颜料生产项目”和“研发中心建设项目”，具体如下：
1、近年来，国内有机颜料行业需求规模整体保持相对稳定，市场竞争态势激烈，呈现出产能充足的特征，预计未来行业产能增速将高于需求增速，供过于求的特征将进一步凸显。同时，自2025年以来，美国多次调整关税政策，从而导致我国有机颜料市场竞争日趋激烈，进一步加剧了供过于求的供需格局。基于对市场需求及公司产能最新情况的整体评估，公司认为目前的订单需求可通过采取自动化产线选择“不适用”的原因） 优化及技术改造升级等措施进行满足。因此，公司认为目前尚不是“年产8,000吨有机颜料生产项目”投入的最佳时机。根据对未来行业形势的认真研判，公司本着审慎使用募集资金的原则，为更好地保护公司及股东的利益，研究决定暂缓实施“年产8,000吨有机颜料生产项目”。后续公司会充分考虑市场趋势、行业发展以及公司战略等因素，审慎评估项目的可行性以及项目前景，同时公司也将密切关注行业政策及市场环境变化对募集资金投资项目进行适时安排，确保募集资金的有效利用和公司的持续稳定发展。
2、公司募投项目“研发中心建设项目”功能定位为使公司形成主导产品关键技术的自主研发能力，为
公司高性能有机颜料产品更新换代和新增长点提供技术支持，同时对设计完成的高性能有机颜料新产品进行实验生产。近年来，下游客户对于新品种有机颜料的需求放缓，公司主要以客户需求为导向开展研发工作，公司现有的研发场地、设备条件可以满足目前的研发需求。如按原计划继续推进研发中心建设，则该项目的未来收益将很可能与初始预期存在较大偏离，不利于公司持续发展。因此，本着谨慎投资的原则，为更好地保护公司及投资者的利益，公司拟暂缓“研发中心建设项目”。公司将根据市场情况以及自身实际状况确定“研发中心建设项目”的后续实施计划，同时亦将密切关注国家政策及市场环境变化对募集资金投资项目进行适时合理安排，确保募集资金的有效利用和公司的持续稳定发展。项目可行性发生重大变化的情况说明 公司募投项目“年产8,000吨有机颜料生产项目”与“研发中心建设项目”可行性发生重大变化，具体参见上文“分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因”。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2022年9月15日，本公司召开了第一届董事会第十次会议及第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金29.61万元及已预先支付发行费用的自筹资金173.62万元，共计203.23万元。上述置换情况经和信会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具《关于龙口联合化学股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项鉴证报告》（和信专字(2022)第000540号）。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金以活期存款形式存放于专项账户23,776.09万元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年10月29日 公司会议室 实地调研 机构 信盈基金 公司基本情况及2024年度生产经营情况 无
2024年11月05日 公司会议室 实地调研 机构 国泰君安证券
十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
□是 否
|
|