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| 建设银行(601939)经营总结 | | 截止日期 | 2024-12-31 | | 信息来源 | 2024年年度报告 | | 经营情况 | 管理层讨论与分析
在本年报中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义。
机构简称
金融监管总局 国家金融监督管理总局
香港联交所 香港联合交易所有限公司汇金公司 中央汇金投资有限责任公司国家电网 国家电网有限公司长江电力 中国长江电力股份有限公司宝武钢铁集团 中国宝武钢铁集团有限公司本行 中国建设银行股份有限公司平安集团 中国平安保险（集团）股份有限公司平安资管 平安资产管理有限责任公司平安寿险 中国平安人寿保险股份有限公司本集团、建设银行 中国建设银行股份有限公司及所属子公司建行俄罗斯 中国建设银行（俄罗斯）有限责任公司建行伦敦 中国建设银行（伦敦）有限公司建行马来西亚 中国建设银行（马来西亚）有限公司建行欧洲 中国建设银行（欧洲）有限公司建行新西兰 中国建设银行（新西兰）有限公司建行亚洲 中国建设银行（亚洲）股份有限公司建行印尼 中国建设银行（印度尼西亚）股份有限公司建信财险 建信财产保险有限公司建信股权 建信股权投资管理有限责任公司建信基金 建信基金管理有限责任公司建信金科 建信金融科技有限责任公司建信金租 建信金融租赁有限公司建信理财 建信理财有限责任公司建信期货 建信期货有限责任公司建信人寿 建信人寿保险股份有限公司建信投资 建信金融资产投资有限公司建信消费金融 建信消费金融有限责任公司建信信托 建信信托有限责任公司建信养老金 建信养老金管理有限责任公司建信住房 建信住房服务有限责任公司建信住房租赁基金 建信住房租赁基金（有限合伙）建信住租 建信住房租赁私募基金管理有限公司建银国际 建银国际（控股）有限公司建银咨询 建银工程咨询有限责任公司中德住房储蓄银行 中德住房储蓄银行有限责任公司其他五篇大文章 科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融中国建设银行股份有限公司是一家中国领先的大型商业银行，总部设在北京，其前身中国人民建设银行成立于1954年10月。本行2005年10月在香港联合交易所挂牌上市（股票代码939），2007年9月在上海证券交易所挂牌上市（股票代码601939）。本行2024年末市值约为2,124.27亿美元，居全球上市银行第6位；位列英国《银行家》杂志“2024年全球银行1000强榜单”第二名和英国Brand Finance“全球银行品牌价值500强”第二名。本行为客户提供公司金融业务、个人金融业务、资金资管业务等全面的金融服务，服务7.71亿个人客户和1,168万公司类客户，并在基金、租赁、信托、保险、期货、养老金、投行等多个行业拥有子公司。2024年末，本集团共拥有376,847位员工，设有14,750个营业机构。本集团自觉践行金融工作的政治性、人民性，加强对国家重大战略、重点领域和薄弱环节的优质金融服务，全力做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融“五篇大文章”，积极支持新质生产力发展，有力服务实体经济，助力高水平对外开放和区域协调发展，坚守主责主业，锚定做优做强，不断增强“三个能力”，自觉融入进一步全面深化改革大局，坚定不移推进高质量发展。企业文化建设银行坚持诚实守信、以义取利、稳健审慎、守正创新、依法合规，一体推进人本、服务、风险、合规、创新、绿色低碳、廉洁、消保等专项文化建设，充分发挥企业文化的价值引领作用，增强全行员工凝聚力，推动金融高质量发展，助力金融强国建设。使 命为客户提供更好服务，为股东创造更大价值，为员工搭建广阔的发展平台，为社会承担全面的企业公民责任核心价值观愿 景作 风建设最具价值勤奋严谨诚实 公正创造力的求真务实稳健 创造国际一流银行集团理 念本年度报告所载财务资料按照中国会计准则编制，除特别注明外，为本集团数据，以人民币列示。（除特别注明外，以人民币百万元列示）2024年2023年 变化(%)2022年2021年2020年全年业绩二级资本净额 978,839 876,187 11.72 793,905 676,754 471,1641. 非经常性损益的项目和相关金额请参见财务报表附注“非经常性损益表”。2.2024年数据按照《商业银行资本管理办法》相关规则计量，往期数据按照《商业银行资本管理办法（试行）》相关规则计量。3. 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。财务摘要
2024年
2023年 变化+/(-)2022年2021年2020年盈利能力指标(%)资本充足指标(%)资产质量指标(%)1. 净利润除以年初和年末资产总额的平均值。2. 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。3. 利息净收入除以生息资产平均余额。4. 成本收入比=业务及管理费／营业收入（扣除其他业务成本）。5.2024年数据按照《商业银行资本管理办法》相关规则计量，往期数据按照《商业银行资本管理办法（试行）》相关规则计量。6. 贷款损失准备余额含核算至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益项下的票据贴现的损失准备，贷款余额和不良贷款余额均不含应计利息。董事长报告各位股东 ：
2024年，新中国迎来75周年华诞，建设银行也走过了70载光辉岁月。70年来，一代代建行人赓续红色血脉，矢志坚守“国家利益至上，服务建设为本”，在社会主义现代化国家建设的壮美画卷中，绘就一幅幅勇毅前行、催人奋进的篇章。我们坚持与时俱进，与国家脉搏同频共振。从建国初期的共和国标志性建筑，到现代化产业体系建设的重大工程项目，我们全力服务国家经济建设、支持改善社会民生，优化业务结构、更新发展动能，从负责基本建设拨款的单一职能银行，逐步发展为资本实力雄厚、金融功能丰富、产品服务多元的全球系统重要性银行。我们坚持改革创新，持续创新产品和服务模式。1985年发放国内首笔按揭贷款，2002年引入以经济增加值(EVA)为核心的激励约束体系，2005年率先完成股改上市，2010年启动新一代核心系统建设，2021年成为科技成果评价改革试点的唯一银行，我们敢为天下先，在推进金融企业治理体系和治理能力现代化、深化金融供给侧结构性改革中走在时代前列。我们坚持人民至上，倾力服务美好生活畅想。从助力“一五”时期156项重点工程建设挺起共和国工业脊梁，到新时代3.41万亿元普惠金融贷款润泽万家灯火、4.70万亿元绿色贷款守护绿水青山，变的是时代课题，不变的是“金融为民”初心。我们坚持为人民和客户创造价值，深化客户分层分群分级经营，公司类客户达1,168万户，个人全量客户达7.71亿人。我们坚持稳健经营，探索内涵式高质量发展路径。深化对经济金融发展的规律性认识，统筹平衡总量和结构、规模和效益、当前和长远、整体和局部、发展和安全，在穿越经济周期、保持战略定力和拥抱行业变革之间，谋划出一条契合自身的成长之路，规模、效益、资本、风险等各方面指标始终保持均衡、协调、可持续。坚定履行社会责任，将ESG理念和要素深度融入公司治理及经营管理，MSCI（明晟）ESG评级跃升至最高等级(AAA)。七十年风雨兼程，一代代建行人团结一心、奋发图强、艰苦奋斗，勇于创新、善于作为、开拓进取，涌现出张富清等优秀楷模，他们的事迹和精神永不褪色，我们将永远铭记和传承。立足新时代、新征程，我们有信心、有能力跑好历史的接力棒，坚董事长报告过去一年，我国发展历程很不平凡。在以习近平同 范、案件防控、问责机制建设，切实保护消费者权志为核心的党中央坚强领导下，我们坚持稳中求进工 益。全面完成核心系统分布式转型，保证安全生产运作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，砥砺奋 营。进、攻坚克难，高质量发展迈出新的坚实步伐。2024——我们持续增强参与国际竞争能力，坚决当好服务年末，集团资产总额超过40万亿元，全年实现净利润高水平对外开放的排头兵。根植中国市场厚土，放眼3,362.82亿元，ROA、ROE、净息差、资本充足率、成全球竞争浪潮，努力开创金融服务“走出去”“引进来”本收入比等关键指标继续保持同业领先。董事会建议新局面。深化境内外协同经营，在上海设立全球金融派发2024年末期现金股息每股0.206元人民币（含税），服务中心，充分发挥香港机构辐射引领作用，境外机将提交股东大会审议；审议通过后，2024年全年现金构盈利水平历史最优、经营质效稳步提升。强化本外股息为每股0.403元人民币（含税）。币一体服务，全年贸易融资投放量和国际收支量实现惟其艰难，方显勇毅；惟其磨砺，始得玉成。过去 两位数增长，英国清算行保持亚洲以外最大人民币清一年取得的成绩，凝聚着广大客户、股东的关爱与支 算行地位。大力支持RCEP区域经济一体化，为高质量持，凝聚着全行近38万名员工的付出与汗水。 共建“一带一路”提供全方位金融支持。——我们持续增强服务国家建设能力，坚决当好服务2025年是全面贯彻落实党的二十届三中全会精神的关实体经济的主力军。以落实国家战略、服务实体经济 键一年，也是“十四五”规划的收官之年。我们将以 为己任，与国家经济休戚与共，与实体发展血脉相 习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚定发连。贯彻落实逆周期调节政策，发挥集团多功能优 展信心，保持战略定力，做好金融服务的提供者、势，满足实体经济多元化、差异化、特色化融资需 产业变革的共建者、社会价值的创造者，开拓更有效要。加快推进动能转换，构建企业级综合金融服务体 率、更可持续、更为安全的高质量发展之路。系，推动“五篇大文章”融合互促，科技、绿色、普——坚守主责主业，优化金融供给。更好统筹培育惠、养老产业、数字经济等重点领域信贷占比稳中新动能与更新旧动能的关系，提升资源配置效率与服有升。全面落实一揽子增量政策，高效开展存量房务实体经济质效。拓维升级消费金融服务体系，促贷利率调整，加大股票回购增持贷款投放，助力促消进全方位扩大国内需求。健全“五篇大文章”融合发展费、稳市场、增信心。机制，推动形成广覆盖、多样化、可持续的服务体——我们持续增强防范金融风险能力，坚决当好维护 系，加强重点领域、重点区域和薄弱环节的优质金融金融稳定的压舱石。坚持把防控风险作为金融工作的 服务。优化空间布局，助力区域战略实施，服务好永恒主题，牢牢守住不发生系统性风险的底线。完善 新型城镇化和乡村全面振兴，促进城乡融合发展。培全面风险管理体系，优化“三道防线”协同控险机制， 育新生动能，加快建设与新质生产力发展相适应的多加强集团一体化风险防控。前瞻主动应对风险形势变 层次金融服务体系，支持现代化产业体系建设。参与化，有序有效防范化解重点领域风险，保持资产质 国际竞争，提升本外币境内外一体化经营管理效能，量平稳可控。坚持稳健合规经营，加强员工行为规 积极助力高水平对外开放。董事长报告——深化改革发展，健全管理体系。全面贯彻落实党 ——厚植为民情怀，积淀优秀文化。坚持以人民为的二十届三中全会决策部署，聚焦重点任务，找准功 中心的发展思想，运用数字化、平台化、生态化思能定位，为进一步全面深化改革、推进中国式现代化 维，不断拓宽服务半径，下沉服务重心，扎实做好提供有力金融支撑。完善内部体制机制，着力加强 对民营经济、小微企业的金融服务，用金融活水增进党的领导，打造权责明晰、协调运转的公司治理体 民生福祉。将中国特色金融文化的实践要求深度嵌入系，协同高效、专业专注的客户服务体系，全面主 内部管理、业务流程和制度机制，牢固树立正确的经动、有效制衡的风险内控体系，反应敏捷、安全可 营观、业绩观、风险观，在服务国家战略、企业发靠的信息科技体系，开放集约、智能高效的渠道运营 展、人民需要的过程中实现自身价值。抓好后继有人体系，激发高质量发展内生动力。优化发展模式， 这个根本大计，组织实施中青年优秀干部培养工程，主动适应新环境新变化，有效提升资产质量、负债质 着力锻造堪当强国建设、民族复兴重任的高素质人才量、资本质效、收入质量、成本质效，积极探索低 队伍。利率环境下的内涵式、集约式发展路径。路虽远，行则将至；事虽难，做则必成。我们将永——坚持底线思维，防范化解风险。持续完善全面风 葆赤忱、勇担使命，伴随中国经济的巨轮，劈波斩险管理体系，健全风险治理架构，以高水平安全保障 浪、扬帆远航！高质量发展。坚持把信用风险防控放在重中之重，早识别、早预警、早发现、早处置，持续用力化解重点领域风险，加大不良资产处置力度，提高处置质效，坚决打好资产质量管控主动仗。加强线上业务全流程风险管控，优化业务结构，迭代升级智能风控模张金良型，深化线上线下融合经营，强化风险制衡，保障董事长业务高质量发展。提升新型风险防控能力，有效应对网络信息安全、涉赌涉诈等各类风险。2025年3月28日行长报告各位股东 ：
2024年是新中国成立75周年，也是建设银行成立70周年。回首2024年，建设银行坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧抓高质量发展首要任务，坚持稳中求进工作总基调，守正创新，砥砺奋进，积极承担金融强国使命，切实增强风险思维、全局思维、发展思维、客户思维、协同思维、竞争思维，始终坚持发展不懈怠，聚焦实体实需、创新金融服务、积极寻求突破，以质的有效提升引领量的合理增长，努力探索“稳中提质、稳中谋进”的内涵式高质量发展路径，交出一份韧性彰显、质效并举、价值十足的成绩单——“稳”为底色。经营底盘稳，2024年末，集团资产总额40.57万亿元，增幅5.86%，负债总额37.23万亿元。盈利能力稳，全年实现净利润3,362.82亿元，增幅1.15%。资产质量稳，不良贷款率1.34%，拨备覆盖率233.60%。客户基础稳，公司类客户达1,168万户，个人全量客户达7.71亿人，单位人民币结算账户达1,629万户。“质”为支撑。优化主业结构，发放贷款和垫款净额25.04万亿元，增幅8.48%，占资产总额比重较上年提升1.49个百分点；债券投资规模10.39万亿元，增幅10.71%，占资产总额比重较上年提升1.12个百分点。核心负债稳健发展，大财富管理扎实有力，零售类存款贡献度持续提升，管理个人客户金融资产突破20万亿元。巩固核心指标，加权平均净资产收益率10.69%，平均资产回报率0.85%，净利息收益率1.51%，资本充足率19.69%，核心一级资本充足率14.48%。夯实经营效率，成本收入比29.44%，处于同业领先水平。行长报告“进”为趋势。做强主责主业，“五篇大文章”、新质生 重”“两新”；主动优化信贷组合，投向制造业的中长期产力等重点领域信贷占比稳中有升。科技贷款、战 贷款和民营企业贷款增幅均超11%。高效服务国家区略性新兴产业贷款新增同业领先，供应链业务规模保 域战略，京津冀、长三角、粤港澳大湾区、成渝地持市场前列。做优协同发展，深入推进本外币、境 区等重点区域贷款系统内占比提升，有效满足东北、内外、表内外、母子公司一体化经营，商业银行类 中西部等区域融资需求，服务雄安新区高标准高质量境外机构全年实现净利润91.38亿元，盈利水平历史 建设迈出新步伐，县域及乡村金融贡献度上升。有力最优；集团资产管理业务规模达5.65万亿元、本行托 落实一揽子增量政策。推进城市房地产融资协调机制管规模23.95万亿元，均保持行业领先。做实技术革 和小微企业融资协调机制落地见效，加大股票回购增新，“建行云”算力规模增长9.58%，累计上线193个金 持贷款投放，为上市公司和金融机构客户提供综合服融大模型应用场景，提升自主可控水平。践行社会责 务，推动金融资产投资公司(AIC)股权投资试点业务基任，助推绿色低碳转型，MSC（明晟）I ESG评级跃升至 金于北京、上海、苏州、合肥落地。最高等级AAA。统筹推进，高质量做好金融“五篇大文章”。加快构建一年来，本集团认真贯彻落实习近平总书记在建设银 企业级综合金融服务体系，探索可持续经营模式，推行成立60周年关于增强“三个能力”重要批示要求，深 动“五篇大文章”融合互促。科技金融深化“股贷债保”刻把握金融工作的政治性、人民性，高效统筹功能性 综合服务，投早、投小、投长期、投硬科技，科技和营利性，坚守国有大行职责定位，坚定不移走好中 相关产业贷款余额超3.50万亿元，战略性新兴产业贷国特色金融发展之路，在为经济社会发展提供高质量 款余额2.84万亿元，承销科创票据190.13亿元。绿色金融服务的进程中，有力推动自身高质量发展。 金融丰富产品谱系，绿色贷款余额4.70万亿元，占贷款总额比重较上年提升近2个百分点，债券、基金、坚守本源，高质量服务实体经济。坚持把金融服务实租赁、投资等绿色投融资全面展开，深化集团自身体经济作为根本宗旨，充分发挥金融输血造血功能，低碳运营，加强碳足迹管理。普惠金融扩面提质，为经济社会发展提供更优质适配的金融服务。多渠道普惠金融贷款客户336万户、贷款余额3.41万亿元，释放信用资源，集团综合融资规模突破30万亿元，提保持市场供给量最大金融机构地位，“建行惠懂你”平供信贷、债券、投资、信托、租赁、保险等多元化台获客引流显著；涉农贷款余额3.33万亿元，服务乡服务。政府债券认购保持市场第一方阵，有力支持国村振兴工作连续三年获评监管考核评估“优秀档”。养家经济社会发展。精准滴灌重点领域，积极发挥零售老金融生态建设纵深推进，发布“健养安”集团统一品信贷优势，投放全国首笔配售型保障性住房个人住房牌，在用社保卡量达1.66亿张，企业年金规模新增超贷款，信用卡贷款余额同业首家突破万亿元；积极发千亿元，个人养老金业务同业领先，养老产业贷款较挥基建、产业链供应链的投融资优势，全力服务“两快增长。数字金融赋能数实融合，“双子星”（手机银行长报告行+“建行生活”）用户数达5.21亿户，当年金融交易用 本、资本成本、信贷成本、税务成本等五大成本，户数达1.84亿户，数字人民币累计消费笔数居同业首 向全面成本管理要效益，提升投入产出质效。优化集团管理框架，完善公司治理、客户和产品服务、风位，数字经济核心产业贷款余额近8,000亿元。险内控合规、资产负债等十个方面管理体系，释放内协同控险，高质量构筑安全底线。坚持底线思维、生动力。极限思维，加强预判预防、监测预警、管控处置，凡是过往，皆为序章。新的一年，建设银行将坚定以高水平安全护航高质量发展。信用风险主动管控见信心、踔厉奋发，以更加务实举措推动高质量发展取效。稳妥有序化解房地产、地方政府债务等重点领域得新成效，一是保持实体贷款平稳增长，服务实体经风险，强化普惠、零售贷款领域的集约化防控，集济力度不减；二是优化大类资产负债结构，提升“五团不良贷款率1.34%，较上年下降0.03个百分点，关注篇大文章”领域信贷占比，保持零售信贷市场优势，类贷款占比1.89%，较上年下降0.55个百分点。风险资加力拓展高价值负债；三是强化全面风险管控和合产处置质效提升。加大现金回收与已核销资产现金回规管理。新的一年，建设银行将认真贯彻落实党中收力度，持续丰富处置手段工具箱。全面风险管理体央、国务院决策部署，聚焦实体经济，开展消费金融系更加成熟。健全“三道防线”立体式风险治理架构，专项行动，强化对科技创新的综合金融服务，更大力完善客户综合融资管理体系，加强信用风险、市场风度支持“两重”“两新”，落实民营经济高质量发展行动险、流动性风险等各类风险母子共治，推进境外机方案，做好高水平对外开放的金融服务；聚焦客户深构穿透式差异化管理。以数字化手段加强新型风险防耕，以“圈链群”服务模式为抓手，强化综合服务，扩控，风控能力在中国银行业协会评价体系中连续八年大产品覆盖，实现高效触客和批量获客活客；聚焦内位居大行首位。内控合规管理能力增强。数字合规体部管理，加快推进集团数字化、智能化转型，实施系日渐成熟，员工行为管理、反洗钱、制裁风险管集约共享、高效融合、安全可控的企业级研发和运营控等扎实有效，加强消费者权益保护、安全生产工体系；聚焦风险防控，突出流程制衡、穿透管理、母作，确保安全稳定运营。子共治、制度执行、贯通监督，集中力量攻坚重点机构、重点领域和关键环节的风险管控，守牢不发生久久为功，高质量夯实发展根基。深化客户深耕，聚系统性金融风险底线。焦圈链群（生态圈、产业链供应链、产业集群及商业集群），提升产品覆盖，增强客户粘性，做强有效客户、做优重点客群。强化科技渠运支撑，加快建设自主可控、安全高效的数字金融基础设施，全面完成核张毅心系统分布式转型和大型主机系统下线。提升全渠道行长效能，推进网点业务集约运营和流程优化，完善数据治理体系。坚持精益管理，聚焦资金成本、运营成2025年3月28日管理层讨论与分析财务回顾 利息净收入
2024年，全球经济增长动能偏弱，主要经济体增长态势分化，通胀压力总 非利息收入体回落，但进入降息周期以来通胀有所反弹。中国加大宏观调控力度，实 业务及管理费 减值损失施积极的财政政策和支持性的货币政策，国民经济运行总体平稳，高质量 所得税费用发展取得新进展，社会信心有效提振，全年国内生产总值同比增长5%，新 区域分布分析经济新动能实现较快增长。国内金融市场稳定运行。金融总量合理增长，贷款利率明显下行，信贷结资产负债表分析 资产构不断优化，2024年末社会融资规模存量、广义货币M2同比分别增长8.0% 负债和7.3%。货币市场利率有所回落，市场交易平稳有序。债券发行利率下 股东权益行，发行量增加。股票市场活跃度提升，外汇市场交易活跃，黄金成交量 资产负债表表外项目显著增长。2024年，银行业总资产平稳增长，盈利表现符合预期，资产质 区域分布分析量总体稳定，流动性等各项指标保持平稳。
39 现金流量表分析
金融监管全面加强，金融改革开放持续深化。中国人民银行适度下调了金融机构存款准备金率、再贴现利率，引导社会综合融资成本稳中有降；贷款市场报价利率(LPR)下调，存量房贷利率下调，带动银行贷款收益率持续39 其他财务信息
下降。公募基金、保险等领域费率改革纵深推进，引导银行业财富管理业务进入高质量发展轨道。建设银行始终与国家经济建设同发展共成长，拥有庞大坚实的客户基础、能打硬仗的员工队伍、改革创新的优良传统、全面主动智能的风控体系，市场领先的经营质效。2024年，本集团守正创新、砥砺奋进，发展质量持续提升，资产负债稳健协调发展，核心指标保持优势，风险管控有力有序，经营业绩符合预期。本集团资产总额40.57万亿元，增幅5.86%；其中发放贷款和垫款净额25.04万亿元，增幅8.48%。负债总额37.23万亿元，增幅5.90%；其中吸收存款28.71万亿元，增幅3.83%。实现营业收入7,501.51亿元，净利润3,362.82亿元。平均资产回报率0.85%，加权平均净资产收益率10.69%，成本收入比29.44%，资本充足率19.69%，不良贷款率1.34%。管理层讨论与分析财务回顾利润表分析
2024年，本集团实现净利润3,362.82亿元，较上年增长1.15%；归属于本行股东的净利润3,355.77亿元，较上年增长0.88%。平均资产回报率0.85%，加权平均净资产收益率10.69%。利润表分析
2024年，本集团实现净利润3,362.82亿元，较上年增长1.15%；归属于本行股东的净利润3,355.77亿元，较上年增长0.88%。平均资产回报率0.85%，加权平均净资产收益率10.69%。利息净收入
2024年，本集团实现利息净收入5,898.82亿元，较上年减少273.51亿元，降幅为4.43%；在营业收入中占比为78.64%。2024年，本集团通过巩固提升经营能力，合理摆布全行资产负债配置，努力使净利息收益率保持在合理水平。受LPR利率下调、市场利率低位运行、持续支持实体经济等多重原因影响，资产端收益率低于上年同期；受非对称降息和存款利率下调滞后于贷款以及结构变化等原因，负债端付息率降幅小于资产端收益率降幅。净利息收益率为1.51%。管理层讨论与分析财务回顾1. 平均余额和平均利率的共同影响因素按规模因素和利率因素绝对值的占比分别计入规模因素和利率因素。利息净收入较上年减少273.51亿元，其中，各项资产负债平均余额变动带动利息净收入增加443.55亿元，平均收益率和平均成本率变动带动利息净收入减少717.06亿元。管理层讨论与分析财务回顾利息收入
2024年，本集团实现利息收入1.24万亿元，较上年减少58.09亿元，降幅0.47%。其中，发放贷款和垫款利息收入占69.66%，金融投资利息收入占23.34%，存放中央银行款项、存放同业款项及拆出资金、买入返售金融资产利息收入占比分别为3.62%、2.03%和1.35%。金融投资利息收入2,897.88亿元，较上年增加112.64亿元，增幅4.04%，主要是金融投资平均余额较上年增长9.18%，抵销了平均收益率较上年下降16个基点带来的影响。存放中央银行款项利息收入448.78亿元，较上年减少7.58亿元，降幅1.66%，主要是存放中央银行款项平均余额较上年减少2.25%。存放同业款项及拆出资金利息收入252.28亿元，较上年减少4.50亿元，降幅1.75%，主要是存放同业款项及拆出资金平均收益率较上年下降13个基点。管理层讨论与分析财务回顾利息支出
2024年，本集团利息支出6,516.75亿元，较上年增加215.42亿元，增幅3.42%。利息支出中，吸收存款利息支出占70.41%，同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出占15.00%，已发行债务证券利息支出占9.80%，向中央银行借款、卖出回购金融资产款利息支出占比分别为4.16%和0.63%。同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出977.31亿元，较上年增加168.52亿元，增幅20.84%，主要是同业及其他金融机构存放款项和拆入资金平均余额较上年增长24.31%。已发行债务证券利息支出638.60亿元，较上年增加93.56亿元，增幅17.17%，主要是已发行债务证券平均余额较上年增长18.50%。向中央银行借款利息支出271.37亿元，较上年增加33.52亿元，增幅14.09%，主要是向中央银行借款平均余额较上年增长20.77%。卖出回购金融资产款利息支出41.19亿元，较上年增加11.57亿元，增幅39.06%，主要是卖出回购金融资产款平均管理层讨论与分析财务回顾非利息收入2024年，本集团非利息收入为1,602.69亿元，较上年增加77.66亿元，增幅5.09%。非利息收入在营业收入中的占比为21.36%。手续费及佣金净收入2024年，本集团手续费及佣金净收入1,049.28亿元，较上年减少108.18亿元，降幅9.35%，手续费及佣金净收入对营业收入比率为13.99%。手续费及佣金收入中，银行卡手续费收入210.74亿元，较上年增加0.03亿元。代理业务手续费收入144.12亿元，较上年减少44.82亿元，降幅23.72%，主要受保险、基金等降费政策影响。顾问和咨询费收入81.31亿元，较上年减少27.61亿元，降幅25.35%，主要是部分行业客户需求较上年有所下降。资产管理业务收入85.81亿元，较上年减少20.99亿元，降幅19.65%，主要是受理财产品日均规模下降等因素影响。与此同时，持续加大精细化管理，推动手续费及佣金支出同比下降11.48亿元、降幅8.11%。管理层讨论与分析财务回顾其他非利息收入其他非利息收入553.41亿元，较上年增加185.84亿元，增幅50.56%。其中，投资收益214.17亿元，较上年增加45.30亿元，主要是债券投资处置收益和证券化资产转让业务收益同比增加；汇兑收益73.63亿元，较上年增加41.16亿元，主要是受业务变化和汇率波动等因素影响，外汇业务相关损益同比增加；公允价值变动收益53.51亿元，收益较上年增加89.66亿元，主要是受市场波动和资产结构变化等因素影响，持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益类投资和债权类投资重估收益同比增加；租赁收入85.02亿元，较上年增加11.00亿元；保险业务收入53.15亿元，较上年增加5.32亿元。业务及管理费2024年，本集团坚持全面成本管理，提升费用开支效率，成本收入比29.44%，较上年上升1.24个百分点，继续保持良好水平。业务及管理费2,143.12亿元，较上年增加42.24亿元，增幅2.01%。其中，员工成本1,337.60亿元，较上年增加57.37亿元，增幅4.48%，主要是持续加强基层员工关爱；物业及设备支出320.25亿元，较上年减少4.25亿元，降幅1.31%，主要是加强资产集约化管理，物业管理费等同比减少；其他业务及管理费485.27亿元，较上年减少10.88亿元，降幅2.19%，主要是在支持重点战略和客户账户拓展的同时，持续加强全面成本管理，提升营销质效和费用开支效率。管理层讨论与分析财务回顾减值损失2024年，本集团减值损失1,209.98亿元，较上年减少162.39亿元，降幅11.83%。主要是发放贷款和垫款减值损失较上年减少257.44亿元。金融投资减值损失为39.30亿元，较上年增加117.72亿元。其他减值损失较上年减少22.67亿元。所得税费用
2024年，本集团所得税费用480.95亿元，较上年减少88.22亿元。所得税实际税率为12.51%，低于25%的法定税率，主要是由于本集团继续加大中国国债及地方政府债券投资力度，持有的相关债券利息收入按税法规定免税。管理层讨论与分析财务回顾区域分布分析下表列出于所示期间本集团按区域划分的利润总额分布情况。
2024年2023年（人民币百万元，百分比除外） 金额 占比(%) 金额 占比(%)下表列出于所示日期本集团资产总额的构成情况。
2024年12月31日2023年12月31日2022年12月31日（人民币百万元，百分比除外） 金额 占比(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%)1. 包括贵金属、衍生金融资产、长期股权投资、固定资产、在建工程、土地使用权、无形资产、商誉、递延所得税资产及其他资产。
2024年末，本集团资产总额40.57万亿元，较上年增加2.25万亿元，增幅5.86%。本集团积极推动实体经济高质量发展，加大对“五篇大文章”等重点领域信贷投放，发放贷款和垫款净额较上年增加1.96万亿元，增幅8.48%。支持积极财政政策实施，跟随市场发行节奏主动加大国债、地方政府债等政府债券购买和绿色债券投资，金融投资较上年增加1.05万亿元，增幅10.85%。保持资产负债协调增长，现金及存放中央银行款项较上年减少4,946.97亿元，降幅16.13%。存放同业款项及拆出资金较上年微增0.48%。为优化资产配置，将更多资产投入到支持实体的贷款和金融投资中去，买入返售金融资产较上年减少3,569.39亿元，降幅为36.44%。相应地，在资产总额中，发放贷款和垫款净额占比上升1.49个百分点，为61.72%；金融投资占比上升1.18个百分点，为26.33%；现金及存放中央银行款项占比下降1.66个百分点，为6.34%；存放同业款项及拆出资金占比下降0.11个百分点，为2.04%；买入返售金融资产占比下降1.02个百分点，为1.53%。管理层讨论与分析财务回顾发放贷款和垫款
2024年，本集团发放贷款和垫款总额25.84万亿元，较上年增加1.98万亿元，增幅为8.30%，主要是本行境内贷款增长推动。其中，本集团公司类贷款和垫款总额为15.18万亿元，个人贷款和垫款总额为8.98万亿元，票据贴现1.63万亿元。55.86%公司类贷款和垫款 55.43%下表列出于所示日期本集团发放贷款和垫款总额及构成情况。
2024年12月31日2023年12月31日2022年12月31日（人民币百万元，百分比除外） 金额 占比(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%)1. 主要包括个人助业贷款、经营用途线上贷款等。2. 主要包括个人商业用房贷款、个人住房抵押额度贷款等。本行境内公司类贷款和垫款14.43万亿元，较上年增加1.21万亿元，增幅9.14%。其中，短期贷款4.01万亿元；中长期贷款10.42万亿元。本行境内个人贷款和垫款8.87万亿元，较上年增加1,965.41亿元，增幅2.27%。其中，个人住房贷款6.19万亿元，较上年减少1,986.67亿元，降幅3.11%；信用卡贷款1.07万亿元，较上年增加687.50亿元，增幅6.89%；个人经营贷款1.02万亿元，较上年增加2,442.12亿元，增幅31.41%；个人消费贷款5,278.95亿元，较上年增加1,062.72亿元，增幅25.21%。票据贴现1.63万亿元，较上年增加5,269.65亿元，增幅47.70%。管理层讨论与分析财务回顾下表列出于所示日期本集团按区域划分的贷款分布情况。
2024年12月31日2023年12月31日（人民币百万元，百分比除外） 金额 占比(%) 金额 占比(%)下表列出于所示日期本集团按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况。
2024年12月31日2023年12月31日（人民币百万元，百分比除外） 金额 占比(%) 金额 占比(%)本集团根据新金融工具准则要求，结合宏观经济及信贷资产质量等因素计提贷款损失准备。2024年末，以摊余成本计量的贷款和垫款损失准备为8,028.94亿元。此外，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的票据贴现损失准备为23.14亿元。本集团拨备覆盖率为233.60%，贷款拨备率为3.12%。本集团按金融工具信用风险自初始确认后是否显著增加或已发生信用减值，将业务划分为三个风险阶段。阶段一为自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具，根据未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；阶段二为自初始确认后信用风险显著增加，但尚未发生信用减值的金融工具，根据在整个存续期内的预期信用损失计量损失准备；阶段三为在资产负债表日已经发生信用减值的金融工具，根据在整个存续期内的预期信用损失计量损失准备。本集团坚持实质性风险判断，评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否发生显著增加时充分考虑各种合理且有依据的信息。预期信用损失的计量需要考虑前瞻性信息。参考国内外权威机构的预测结果，应用内部专家的力量，形成了专门应用于预期信用损失计量的情景假设。通过将乐观、中性、悲观三种情景下违约概率(PD)、违约损失率(LGD)及违约风险敞口(EAD)相乘，然后加权平均并考虑折现因素，得到预期信用损失。贷款损失准备详情请参见财务报表附注“发放贷款和垫款”。金融投资以公允价值计量的金融工具详情请参见财务报表附注“风险管理－金融工具的公允价值”。1. 包括债权类投资。
2024年末，本集团金融投资10.68万亿元，较上年增加1.05万亿元，增幅10.85%。其中，债券较上年增加1.01万亿元，增幅10.71%，在金融投资中的占比为97.28%，较上年下降0.13个百分点；权益工具、基金及其他较上年增加401.35亿元，在金融投资中的占比为2.72%，较上年上升0.13个百分点。管理层讨论与分析财务回顾债券2024年末，人民币债券投资10.02万亿元，较上年增加9,966.39亿元，增幅为11.04%。外币债券投资3,690.65亿元，较上年增加89.13亿元，增幅为2.47%。2024年末，本集团持有政府债券8.25万亿元，较上年增加8,505.03亿元，增幅11.50%。政策性银行、银行及非银行金融机构发行的金融债券1.75万亿元，增幅10.46%。其中，政策性银行债券1.02万亿元，增幅12.95%。1. 未包含按预期信用损失模型要求计提的阶段一减值准备。抵债资产在收回已减值贷款和垫款时，本集团可以通过法律程序或由债务人、担保人或第三人自愿交付资产所有权，抵偿贷款和垫款及应收利息。2024年末，本集团的抵债资产为10.18亿元，抵债资产减值准备余额为7.65亿元。具管理层讨论与分析财务回顾负债下表列出所示日期本集团负债总额的构成情况。
2024年12月31日2023年12月31日2022年12月31日（人民币百万元，百分比除外） 金额 占比(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%)债。本集团以制度方式确立了与自身负债规模和复杂程度相适应的负债质量管理体系，明确了负债质量管理的治理体系和组织架构，制定并执行了覆盖计划、监测、计量、考核、控制、报告等全流程的负债质量管理策略和制度，建立了符合监管要求和集团风险偏好的负债管理指标体系，持续提高集团负债质量管理水平。
2024年，本集团坚持稳健经营原则，持续筑牢业务发展根基，推动负债业务高质量发展。密切关注客户资金形态变化，着力夯实存款发展基础，核心负债业务平稳健康发展，负债来源保持稳定；持续优化负债结构，形成多元化丰富化的筹资渠道和分散均衡的客户结构，提高负债结构的多样性；坚持系统观念，统筹安排资金来源和运用的总量和结构，贯彻实施稳健审慎的流动性管理策略；提升主动负债能力，根据资产负债策略安排和市场价格走势，合理安排多种负债工具的发行规模和节奏，市场化融资能力持续提升；坚持量价平衡原则，积极贯彻落实存款利率市场化调整机制，动态调整内外部资金定价机制，有效控制负债成本；坚守合规理念，强化对负债交易、会计核算、数据统计的管理监督，各项负债业务遵守相关监管规定。报告期内，流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比率等监管指标持续满足监管要求，指标详情请参见“管理层讨论与分析－风险管理－流动性风险管理”。负债质量相关指标整体表现平稳，集团负债质量管理水平稳中有升。管理层讨论与分析财务回顾本集团持续加大低成本资金拓展，丰富资金来源，优化负债结构，提升负债质量管理水平。2024年末，本集团负债总额37.23万亿元，较上年增加2.07万亿元，增幅5.90%，与资产增长基本匹配。其中，吸收存款余额28.71万亿元，较上年增加1.06万亿元，增幅3.83%。同业及其他金融机构存放款项和拆入资金3.32万亿元，较上年增加1,159.78亿元，增幅3.62%。已发行债务证券2.39万亿元，较上年增加4,908.60亿元，增幅25.89%，主要是同业存单和资本工具等多品种融资工具发行，丰富负债组合。向中央银行借款余额0.94万亿元，降幅18.43%，主要是压缩成本较高的央行借款。相应地，在负债总额中，吸收存款占比77.13%，较上年下降1.54个百分点；同业及其他金融机构存放款项和拆入资金占比8.91%，较上年下降0.19个百分点；已发行债务证券占比6.41%，较上年上升1.02个百分点；向中央银行借款占比2.53%，较上年下降0.76个百分点。公司类存款 42.88%下表列出所示日期本集团按产品类型划分的吸收存款情况。
2024年12月31日
2023年12月31日2022年12月31日（人民币百万元，百分比除外） 金额 占比(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%)深化系统性网络化拓客增存，提升存款稳定增长能力，增强负债业务发展质量。2024年末，本行境内个人存款16.24万亿元，较上年增加1.38万亿元，增幅9.26%，在境内存款中的占比上升3.04个百分点至58.67%，零售类存款贡献度继续上升。本行境内公司类存款11.44万亿元，较上年减少4,160.17亿元，降幅3.51%，在境内存款中的占比下降3.04个百分点至41.33%。境外和子公司存款5,546.44亿元，较上年增加553.59亿元，在吸收存款总额中的占比为1.93%，较上年上升0.12个百分点。境内定期存款15.50万亿元，较上年增加7,991.36亿元，增幅5.44%；境内活期存款12.18万亿元，较上年增加1,607.73亿元，增幅1.34%。管理层讨论与分析财务回顾下表列出于所示日期本集团按区域划分的存款分布情况。
2024年12月31日2023年12月31日（人民币百万元，百分比除外） 金额 占比(%) 金额 占比(%)下表列出所示日期本集团股东权益总额及构成情况。
2024年2023年一般风险准备 534,591 496,2552024年末，本集团股东权益3.34万亿元，较上年增加1,718.91亿元，增幅5.42%，主要是由于未分配利润较上年增加1,073.10亿元。由于股东权益增速低于资产增速，总权益对资产总额的比率较上年下降0.04个百分点至8.24%。管理层讨论与分析财务回顾资产负债表表外项目本集团资产负债表表外项目包括代理投融资服务类、中介服务类、衍生金融工具、承诺及或有负债等。代理投融资服务类主要包括资管产品、委托贷款等，委托贷款详见财务报表附注“委托贷款业务”。中介服务类主要包括托管资产、代理代销业务等。衍生金融工具主要包括利率合约、汇率合约、贵金属及大宗商品合约等。衍生金融工具的名义金额及公允价值详见财务报表附注“衍生金融工具及套期会计”。承诺及或有负债主要是信贷承诺、资本支出承诺、国债兑付承诺及未决诉讼和纠纷。信贷承诺是其中最重要的组成部分，包括已审批并签订合同的未支用贷款余额及未支用信用卡透支额度、财务担保及开出信用证等。2024年末，信贷承诺余额3.96万亿元，较上年增加1,342.12亿元，增幅3.50%。详见财务报表附注“承诺及或有事项”。
2024年，本集团坚持稳健经营原则，守牢合规发展底线，坚决落实监管要求，按照“管理全覆盖、分类管理、风险为本”三项原则，完善表外业务管理制度和流程，优化相关信息管理系统功能，持续夯实发展基础。明确表外业务发展策略和目标，加强表内外产品联动，持续提升综合金融服务水平。立足服务实体经济，根据表外业务发展和风险特征，实行分类管理，担保承诺类业务注重资本占用与收益的平衡，资本集约化水平进一步提升，代理投融资服务类、中介服务类等其他表外业务以服务创造价值，规模稳步增长。区域分布分析经营活动产生的现金流量净额为3,380.23亿元，较上年减少3,048.27亿元。主要是吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额较上年减少较多所致。投资活动所用的现金流量投资活动所用的现金流量净额为6,926.32亿元，较上年减少1,286.22亿元。主要是收回投资收到的现金较上年增加较多所致。筹资活动所用的现金流量筹资活动所用的现金流量净额为71.98亿元，较上年减少401.29亿元。主要是发行债券收到的现金较上年增加较多所致。其他财务信息重要会计政策及会计估计本集团重要会计估计及判断，请参见财务报表附注“重要会计政策和会计估计”。按境内外会计准则编制的财务报表差异说明本集团按中国会计准则编制的与按国际财务报告准则编制的合并财务报表中列示的2024年净利润、2024年12月31日股东权益并无差异。管理层讨论与分析
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