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| 华东数控(002248)经营总结 | | 截止日期 | 2024-12-31 | | 信息来源 | 2024年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司属于《国民经济行业分类标准》与《上市公司行业分类指引》中 342和 C34的通用设备制造业。机床工具行业作为装备制造业的重要支撑，为国民经济各领域提供工作母机，是国家综合实力和国家强盛的重要标志之一，具有基础性和战略性地位。从“一五规划”到“十四五规划”，国家一直鼓励和支持数控机床产业的发展，并将高档数控机床列为国家政策鼓励发展和扶持的重点对象。《国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见》、“中国制造 2025”及“工业 4.0”均明确要大力推动高档数控机床发展。
数控金属切削机床产品用途非常广泛，下游客户包括传统机械工业、汽车工业、电力设备、铁路机车、船舶、国防工业、航空航天工业、石油化工、工程机械、电子信息技术工业以及其他加工工业。“中国制造 2025”规划路线图已将上述领域中的重要生产设备，如航空航天装备大型结构件制造与装配装备、航空发动机制造关键装备、船舶及海洋工程装备关键制造装备、轨道交通装备关键零部件成套加工装备、大容量电力装备制造装备、工程及农业机械生产线等高端数控机床及其成套产品，作为未来机床行业的主要发展方向。随着我国工业结构的优化升级，对机床的加工精度、效率、稳定性等精细化指标要求逐渐提升，中高端产品的需求日益增长。中国工业母机市场的结构升级将向自动化成套、客户定制化和换档升级方向发展，产品由普通机床向数控机床、由低档数控机床向中高档数控机床升级。在此过程中，国产高端机床市场潜力巨大。
根据中国机床工具工业协会对重点联系企业的统计，2024年度行业完成营业收入 10,407亿元，同比下降5.2%。其中金属切削机床行业完成营业收入 1,687亿元，同比增长6.3%；生产额 1,218亿元，同比增长6.4%；消费额 1,163亿元，同比增长4.1%；金属切削机床行业实现利润总额 110亿元，同比下降3.8%，行业平均利润率为 6.5%，同比下降0.7 %。根据国家统计局公布的规模以上企业统计数据，2024年我国金属切削机床产量为 69.5万台，同比增长10.5%，延续上年度的增长趋势。
根据中国海关数据，2024年机床工具进出口总额 318.8亿美元，同比下降0.3%；其中，进口 101.6亿美元，同比下降8.6%；出口 217.2亿美元，同比增长4.0%。进口金属切削机床 48.3亿美元，同比下降6.2%；出口金属切削机床 56.0亿美元，同比增长1.3%。
根据前瞻产业研究院报告，2021-2026年，我国数控机床主要需求领域汽车进入调整期，在一段时间内会影响数控机床的销量，在下游领域经过调整期后会大量增加对数控机床的需求，将使数控机床销售额增速加快。2022年以来制造业企稳回升，机床产量仍维持高位。长期来看机床行业将迎来十年一度的上行景气周期。但受制于基础工业及前沿学术发展，我国工业母机关键部件长期依赖国外品牌，取得突破需要时间。
四、主营业务分析
（一）概述
1、合并利润表
（1）财务费用：报告期内列支 453.54万元，同比减少 311.13万元，降幅为 40.69%。主要原因为报告期内银行借款大幅下降借款利息减少及现金流较充沛利息收入增加。
（2）其他收益：报告期内收益 253.12万元，同比减少 2,869.48万元，降幅为 91.89%。主要原因为去年同期设备搬迁补偿转入其他收益。
（3）投资收益：报告期内亏损 85.27万元，同比增亏 104.12万元，增幅为 552.45%。主要原因为报告期内参股公司亏损影响。
（4）公允价值变动收益：报告期内收益 7.91万元，去年同期无发生。主要原因为报告期末持有的委托理财投资公允价值变动。
（5）信用减值损失：报告期内转回 14.44万元，同比增加 72.19万元，增幅为 125.00%。主要原因为报告期内账龄结构变化影响计提坏账准备。
（6）资产减值损失：报告期内发生 395.97万元，同比减少 2,069.18万元，降幅为 83.94%。主要原因为去年同期因搬迁影响部分存货拟快速处置及持有待售资产计提的减值准备较多。
（7）资产处置收益：报告期内亏损 1.74万元，同比减亏 1,851.74万元，减亏幅度为 99.91%。主要原因为去年同期因厂房搬迁部分设备处置损失较多。
（8）营业外收入：报告期内收入 10.85万元，同比减少 48.56万元，降幅为 81.74%。主要原因为去年同期收到的赔偿款较多。
（9）营业外支出：报告期内支出 8.96万元，同比增加 8.32万元，增幅为 1,295.53%。金额较小，对当期损益影响不大。
（10）少数股东损益：报告期内亏损 0.98万元，同比减亏 13.99万元，减亏幅度为 93.46%。主要原因为报告期内子公司同比减亏。
2、合并资产负债表
（1）货币资金：年末余额 6,952.46万元，较年初增长1,760.11万元，增幅为 33.90%。主要为报告期内销售收入增长，回收货款较多。
（2）交易性金融资产：年末余额 1,015.93万元，年初无余额。主要原因为报告期末持有委托理财投资。
（3）应收款项融资：年末余额 308.74万元，较年初减少 220.06万元，降幅为 41.62%。主要是报告期末持有的银行承兑汇票减少。
（4）预付款项：年末余额 773.10万元，较年初减少 867.60万元，降幅为 52.88%。主要原因为预付货款货到结算。
（5）其他应收款：年末余额 200.91万元，较年初减少 539.53万元，降幅为 72.87%。主要是报告期末应收设备款减少。
（6）持有待售资产：年末无余额，较年初减少 68.19万元，降幅为 100.00%。主要原因为报告期内持有待售资产已处置完毕。
（7）其他流动资产：年末余额 169.24万元，较年初增加 161.16万元，增幅为 1,994.72%。主要原因为报告期末预付部分合同取得相关款项影响。
（8）长期股权投资：年末无余额，较年初减少 129.60万元，降幅为 100.00%。主要原因为参股公司投资成本已全额计提减值准备。
项目2024年 2023年 同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重营业收入合计 334,263,472.67 100% 279,342,603.94 100% 19.66%分行业机床产品 328,037,230.40 98.14% 271,892,342.94 97.33% 20.65%其他业务 6,226,242.27 1.86% 7,450,261.00 2.67% -16.43%分产品数控机床产品 274,151,488.33 82.02% 222,023,816.44 79.48% 23.48%普通机床产品 51,154,248.70 15.30% 46,872,217.30 16.78% 9.14%机床配件产品 2,731,493.37 0.82% 2,996,309.20 1.07% -8.84%其他业务 6,226,242.27 1.86% 7,450,261.00 2.67% -16.43%分地区国内 256,070,290.57 76.61% 221,793,523.02 79.40% 15.45%国外 78,193,182.10 23.39% 57,549,080.92 20.60% 35.87%分销售模式经销 213,265,924.27 63.80% 164,593,882.69 58.92% 29.57%直销 120,997,548.40 36.20% 114,748,721.25 41.08% 5.45%
3、 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2024年2023年 同比增减
机床产品 销售量 台 1,230 1,346 -8.62%生产量 台 1,188 1,149 3.39%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明□适用 不适用
4、公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
行业分类 项目2024年 2023年 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重机床产品 原材料 216,280,251.65 82.95% 188,155,746.75 85.73% 14.95%机床产品 人工费用 16,128,185.10 6.19% 13,723,462.07 6.25% 17.52%机床产品 制造费用 18,221,169.59 6.99% 12,366,302.22 5.63% 47.35%机床产品 运输费等 10,091,754.93 3.87% 5,241,423.04 2.39% 92.54%其他业务 4,316,851.00 100.00% 5,328,850.67 100.00% -18.99%
6、报告期内合并范围是否发生变动
□是 否
7、公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
8、 主要销售客户和主要供应商情况
（1）公司主要销售客户情况
（2）公司前 5大客户资料
（3）主要客户其他情况说明
□适用 不适用
（4）公司主要供应商情况
（5）公司前 5名供应商资料
（6）主要供应商其他情况说明
□适用 不适用
（三）费用
（四）研发投入
适用 □不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响XKZW13125/15*60砂轮架移动式数控外圆磨床研究 根据市场调研情获取的用户需求，开发复合用户使用需求的产品，进一步完善并提升公司砂轮架移动式数控外圆磨床产品系列化布局 样机试制已完成，实现订单产品销售 产品各项技术指标符合设计要求，实现年产 10台（套） 扩大公司产品在矿山机械、大飞机、能源、工程机械等行业大型零部件制造的应用，提高公司产品的市场竞争力和品牌影响力TKA6916-80x30 根据市场调研情获取的用户需求，开发复合用户使用需求的产品，进一步完善并提升公司镗铣床产品系 样机试制已完成，实现订单产品销售 产品各项技术指标符合设计要求，实现年产 10台（套） 扩大公司产品在矿山机械、大飞机、能源、工程机械等行业大型零部件制造的应用，提高公司产品的市场竞争力和列化布局 品牌影响力XKW2875/5*180型数控动梁龙门移动式镗铣床研究 根据市场调研情获取的用户需求，开发复合用户使用需求的产品，进一步完善并提升公司数控动梁龙门移动式镗铣床产品系列化布局 样机试制已完成，实现订单产品销售 产品各项技术指标符合设计要求，实现年产 10台（套） 扩大公司产品在矿山机械、大飞机、能源、工程机械等行业大型零部件制造的应用，提高公司产品的市场竞争力和品牌影响力MKW5240A/2.5*80数控动梁龙门导轨磨床研究 根据市场调研情获取的用户需求，开发复合用户使用需求的产品，进一步完善并提升公司数控动梁龙门导轨磨床产品系列化布局 样机试制已完成，实现订单产品销售 产品各项技术指标符合设计要求，实现年产 10台（套） 扩大公司产品在系能源汽车、模具、储能、等行业大型零部件制造的应用，提高公司产品的市场竞争力和品牌影响力XKW2650*200型数控定梁龙门移动式镗铣床研究 根据市场调研情获取的用户需求，开发复合用户使用需求的产品，进一步完善并提升公司产品数控动梁龙门移动式镗铣床系列化布局 样机试制已完成，实现订单产品销售 产品各项技术指标符合设计要求，实现年产 10台（套） 扩大公司产品在矿山机械、大飞机、能源、工程机械等行业大型零部件制造的应用，提高公司产品的市场竞争力和品牌影响力MKW5240A/3*120数控动梁龙门导轨磨床研究 根据市场调研情获取的用户需求，开发复合用户使用需求的产品，进一步完善并提升公司数控动梁龙门导轨磨床产品系列化布局 样机试制已完成，实现订单产品销售 产品各项技术指标符合设计要求，实现年产 10台（套） 扩大公司产品在矿山机械、大飞机、能源、工程机械等行业大型零部件制造的应用，提高公司产品的市场竞争力和品牌影响力MKZW1350TA*130外圆磨床研制 根据市场调研情获取的用户需求，开发复合用户使用需求的产品，进一步完善并提升公司数控外圆磨床产品系列化布局 样机试制已完成，实现订单产品销售 产品各项技术指标符合设计要求，实现年产 10台（套） 扩大公司产品在矿山机械、大飞机、能源、工程机械等行业大型零部件制造的应用，提高公司产品的市场竞争力和品牌影响力MKE1450*15数控外圆磨床研制 根据市场调研情获取的用户需求，开发复合用户使用需求的产品，进一步完善并提升公司数控外圆磨床产品系列化布局 样机试制已完成，实现订单产品销售 产品各项技术指标符合设计要求，实现年产 50台（套） 扩大公司产品在矿山机械、大飞机、能源、工程机械等行业大型零部件制造的应用，提高公司产品的市场竞争力和品牌影响力XHW2328FB*30型定梁式数控龙门镗铣床研究 根据市场调研情获取的用户需求，开发复合用户使用需求的产品，进一步完善并提升公司定梁式数控龙门镗铣床产品系列化布局 样机试制已完成，实现订单产品销售 产品各项技术指标符合设计要求，实现年产 50台（套） 扩大公司产品在矿山机械、大飞机、能源、工程机械等行业大型零部件制造的应用，提高公司产品的市场竞争力和品牌影响力MKW13100A/10X120数控外圆磨床研制 根据市场调研情获取的用户需求，开发复合用户使用需求的产品，进一步完善并提升公司数控外圆磨床产品系列化布局 样机试制已完成，实现订单产品销售 产品各项技术指标符合设计要求，实现年产 10台（套） 扩大公司产品在矿山机械、大飞机、能源、工程机械等行业大型零部件制造的应用，提高公司产品的市场竞争力和品牌影响力
1、公司研发人员情况
项目2024年2023年 变动比例
2、公司研发投入情况
项目2024年2023年 变动比例
3、公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 不适用
4、研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 不适用
5、研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 不适用
（五）现金流
1、相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,493,798.39 -16,392,106.55
加：信用减值损失 -144,368.14 577,489.30资产减值损失 3,959,665.88 24,651,442.61固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、使用权资产折旧 14,402,483.60 17,070,749.70无形资产摊销 185,193.51 158,547.48长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 17,376.63 18,534,788.42固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -79,073.66财务费用（收益以“－”号填列） 5,511,714.75 8,217,538.18投资损失（收益以“－”号填列） 852,719.64 -188,465.24递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 5,043,495.71 -5,043,495.71递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -5,043,495.71 5,043,495.71存货的减少（增加以“－”号填列） 2,536,248.85 4,170,313.54经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 24,002,655.05 12,008,141.23经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 17,363,160.09 -16,393,119.09其他经营活动产生的现金流量净额 77,101,574.59 52,415,319.58
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
新增使用权资产
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