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| 嘉亨家化(300955)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
（一）行业所属分类
公司主要从事日化产品 OEM/ODM及塑料包装容器的研发设计、生产。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，公司所属行业为“C26 化学原料和化学制品制造业”及“C29 橡胶和塑料制品业”。根据国家统计局《国民经济行
业分类标准（GB/T 4754-2017）》，公司属于“C26 化学原料和化学制品制造业”大类下的“C268 日用化学产品制造”中的“C2681 肥皂及洗涤剂制造”、“C2682 化妆品制造”，及“C29 橡胶和塑料制品业”大类下的“C292 塑料制品业”中的“C2926塑料包装箱及容器制造”。
（二）公司所属行业发展状况
1、化妆品行业发展情况
2023年整体消费呈现复苏态势，根据国家统计局数据，2023年我国社会消费品零售总额 471,495.2亿元，累计同比
增长7.2%，其中国内限额以上化妆品零售额 4,141.7亿元，同比增长5.1%。化妆品行业市场规模在经历了2022年短暂承压后，2023年进入复苏阵营。分月份来看，2023年 4月国内限额以上化妆品零售额同比增长24.3%，5月同比增长11.7%，增速开始逐渐回落，7月同比下滑 4.1%，9月同比增长1.6%。上半年化妆品市场有所修复，下半年增长势头较上半年明显放缓。从长期来看，我国经济保持稳定增长，国民收入水平不断提高的趋势未发生改变，化妆品行业仍有较大的发展空间。自《化妆品监督管理条例》正式实施后，相关的部门规章、规范性文件持续跟进，监管体系逐步完善。化妆品行业向更规范、更高质量、更强竞争力的方向发展。未来，国内化妆品行业将会更注重产品研发、质量管理、多品牌构造及渠道建设，在供应链环节，具备较强研发实力和严格质量控制标准的专业 OEM/ODM企业将成为品牌商的首选合作伙伴，拥有更大的发展机遇。
2、塑料包装行业发展情况
塑料包装具有重量轻、耐用性好、可塑性强、价格较低等优势，因而在食品饮料、个人和家庭护理、消费电子、医
疗保健、工农业包装等领域广泛应用。近年来，我国出台了一系列政策鼓励塑料包装行业向高端智能、绿色环保、可循环方向转型，在国家“十三五”规划中将绿色包装、智能包装、安全包装确定为包装工业的“三大方向”，对塑料包装行业企业提出了更高的技术要求和生产标准。由于化妆品市场对包装的外观、使用性能及生产成本等要求越来越高，塑料包装因其强度大、质量轻、不易破碎及生产成本低等特点使其在在日化产品包装中的应用范围越来越大。随着化妆品等市场需求不断增加，塑料包装市场也随之增长。化妆品塑料包装作为化妆品供应链中的重要环节，其市场需求随着化妆品市场的需求变化而变化。随着化妆品品牌不断迭代与发展，品牌方对塑料包装产品提出了更高的个性化、功能性要求，行业内企业需根据下游客户应用领域、运输条件、品牌风格、产品特点等为客户提供优质定制化产品。总体而言，化妆品塑料包装产品不再局限于包装本身，而是根据被包装物的特点呈现越来越精细化、定制化、高端化的趋势，对于包装企业的设计生产能力提出了更高的要求。因此，研发设计能力强、规模相对较大、质量管理能力较强的企业将持续受益。化妆品生产是一个复杂的系统工程，包括化妆品内容物及化妆品包装的研发设计、生产，二者相辅相成，具有一站式服务能力的企业，不仅能够降低客户成本，也提高了对客户需求的综合服务水平，具有较强竞争优势。
（三）行业的周期性、区域性和季节性
日化产品作为日常消费品，受经济波动的影响较小，具有较强的抗风险性，周期性较弱，相应配套塑料包装生产企
业没有明显的周期性特征。日化产品不存在明显的地域性特征。在生产方面，我国化妆品、家庭护理产品生产企业主要集中在长三角和珠三角地区。为销售淡季、秋冬为销售旺季。同时，每年电商 618、双 11等大促活动对化妆品等日化产品的消费有较大影响。相应化妆品及配套塑料包装生产企业的业绩存在一定的季节性波动。
（四）法律法规及政策性影响
公司所处行业的主管部门包括国家发展和改革委员会、工业和信息化部、国家市场监督管理总局及其管理的国家药
品监督管理局等相关部门。近几年来，国务院及国家药品监督管理局等监管部门相继出台了一系列政策规定，使行业向理工作有关事宜发布公告。22023年 9月2023年9月4日 中国食品药品检定研究院 《化妆品原料安全信息填报技术指导原则》 为规范和指导化妆品原料安全信息填报，根据《化妆品监督管理条例》《化妆品注册备案管理办法》等相关法规要求，中检院制定了《化妆品原料安全信息填报技术指导原则》。32023年 9月2023年9月4日 中国食品药品检定研究院 《化妆品配方填报技术指导原则》 为进一步指导化妆品产品配方的填报，依据《化妆品监督管理条例》《化妆品注册备案管理办法》《化妆品注册备案资料管理规定》《国家药监局关于进一步优化化妆品原料安全信息管理措施有关事宜的公告》等相关法规要求，中检院制定了《化妆品配方填报技术指导原则》。42023年 8月2023年8月28日 国家药品监督管理局 《国家药监局关于将油包水类化妆品 pH值测定方法等 21项制修订项目纳入化妆品安全技术规范（2015年版）的通告（2023年第 41号）》 国家药品监督管理局组织起草了《油包水类化妆品的 pH值测定方法》等 21项制修订项目并形成相应检验方法，经化妆品标准专家委员会全体会议审议通过，现予以发布。52023年 8月2023年8月31日 中国食品药品检定研究院 《儿童化妆品技术指导原则》 为规范和指导儿童化妆品注册和备案工作，保障儿童化妆品使用安全，根据《化妆品监督管理条例》《儿童化妆品监督管理规定》等相关法规要求，中检院制定了《儿童化妆品技术指导原则》。62023年 4月2023年9月1日 国家药品监督管理局 《化妆品网络经营监督管理办法》 为进一步强化化妆品网络经营监管工作，规范化妆品网络经营行为，保证化妆品质量安全，根据《化妆品监督管理条例》《化妆品生产经营监督管理办法》等，国家药监局组织制定了《化妆品网络经营监督管理办法》。72023年 3月2024年1月1日 国家药品监督管理局 《国家药监局关于进一步优化化妆品原料安全信息管理措施有关事宜的公告（2023年第 34号）》 为规范化妆品注册备案管理工作，落实企业质量安全主体责任，保证产品质量安全，依据《化妆品监督管理条例》及《化妆品注册备案管理办法》等法规规定，就进一步优化化妆品原料安全信息管理措施有关事宜发布公告。82023年 3月2023年6月1日 国家市场监督管理局 《定量包装商品计量监督管理办法》 明确化妆品定量包装商品多项标准。92023年 1月2023年3月1日 国家药品监督管理局 《化妆品抽样检验管理办法》 为加强化妆品监督管理，规范化妆品抽样检验工作，根据《化妆品监督管理条例》《化妆品生产经营监督管理办法》等法规、规章，国家药监局组织制定了《化妆品抽样检验管理办法》。102023年 1月2023年1月18日 国家药品监督管理局 《关于优化普通化妆品备案检验管理措施有关事宜的公告（2023年第 13号）》 为进一步深化“放管服”改革，落实企业主体责任，根据《化妆品监督管理条例》《化妆品注册备案管理办法》等规定，按照风险管理的原则，国家药监局决定进一步优化普通化妆品备案检验管理措施，就有关事宜发布公告。112022年 12月2022年12月30日 国家药品监督管理局 《化妆品生产许可管理基本数据集》 为完善药品监管信息化标准体系，促进化妆品监管信息共享和业务协同。国家药监局依据《化妆品监督管理条例》《化妆品注册备案管理办法》《化妆品生产经营监督管理办法》等规定，组织制订了《化妆品生产许可管理基本数据集》《普通化妆品备案管理基本数据集》《特殊化妆品注册管理基本数据集》《化妆品监管信息基础数据元 第 1部分：
生产许可与注册备案》《化妆品监管信息基础数据元值域代码 第 1部分：生产许可与注册备案》5个信息化标准。122022年 12月2023年3月1日 国家药品监督管理局 《企业落实化妆品质量安全主体责任监督管理规定》 为督促企业落实化妆品质量安全主体责任，强化企业质量安全责任意识，规范化妆品质量安全管理行为，保证化妆品质量安全，根据《化妆品监督管理条例》及《化妆品注册备案管理办法》《化妆品生产经营监督管理办法》《化妆品生产质量管理规范》等，国家药监局组织制定了《企业落实化妆品质量安全主体责任监督管理规定》。132022年 10月2022年12月1日 国家药品监督管理局 《化妆品生产质量管理规范检查要点及判定原则》 为规范化妆品生产许可和监督检查工作，指导化妆品注册人、备案人、受托生产企业贯彻执行《化妆品生产质量管理规范》，根据《化妆品监督管理条例》及《化妆品生产经营监督管理办法》等法规、规章，国家药监局组织制定了《化妆品生产质量管理规范检查要点及判定原则》。142022年 8月2022年10月1日 国家药品监督管理局 《关于正式实施化妆品电子注册证的公告（2022年第 64号）》 按照《化妆品注册备案管理办法》获准注册的特殊化妆品和化妆品新原料，及获准注册证变更、延续的特殊化妆品，发放电子注册证。152022年 2月2022年10月1日 国家药品监督管理局 《化妆品不良反应监测管理办法》 为加强化妆品不良反应监测工作，及时有效控制化妆品安全风险，保障消费者健康，依据《化妆品监督管理条例》《化妆品生产经营监督管理办法》等法规、规章，制定《化妆品不良反应监测管理办法》。162022年 1月2022年7月1日 国家药品监督管理局 《化妆品生产质量管理规范》 明确了生产主体的组织机构、质量控制以及厂房设施与设备、物料与产品、产品销售、委托生产等全过程管理规定，全面强化了企业主体责任，成为化妆品生产的根本遵循和重要指南，将有力地促进化妆品行业和产业高质量发展。172021年 12月 国家药品监督管理局 《“十四五”国家药品安全及促进高质量发展规划》 支持产业高质量发展的监管环境更加优化，审评审批制度改革持续深化，制修订药品医疗器械化妆品标准 2650项(个)，新增指导原则 480个。182021年 12月 中国香料香精化妆品工业协会 《中国化妆品行业“十四五”发展规划》 总结我国化妆品行业发展成绩、发现存在的问题，明确发展的指导思想、主要目标和工作重点，引导相关市场主体行为，站在“十四五”的更高起点上，借助《化妆品监督管理条例》提供的制度保障迎接挑战。192021年 9月2022年1月1日 国家药品监督管理局 《儿童化妆品监督管理规定》 明确了立法目的、适用范围、儿童化妆品定义、标签要求以及儿童化妆品注册人备案人主体责任，并明确指出，不得使用尚处于监测期的新原料生产儿童化妆品，进一步筑牢儿童化妆品监管的法治基础。202021年 8月2022年1月1日 国家市场监督管理总局 《化妆品生产经营监督管理办法》 为了规范化妆品生产经营活动，加强化妆品监督管理，保证化妆品质量安全，根据《化妆品监督管理条例》制定；对化妆品生产许可、生产管理、经营管理、监督管理、法律责任等方面均作出明确规定。212021年 6月2022年5月1日 国家药品监督管理局 《化妆品标签管理办法》 为加强化妆品标签监督管理，规范化妆品标签使用，保障消费者合法权益，依据《化妆品监督管理条例》，国家药品监督管理局组织起草了《化妆品标签管理办法》。222021年 4月2021年5月1日 国家药品监督管理局 《化妆品分类规则和分类目录》 为贯彻落实《化妆品监督管理条例》，规范和指导化妆品分类工作，国家药品监督管理局制定了《化妆品分类规则和分类目录》。232021年 4月2021年5月1日 国家药品监督管理局 《化妆品功效宣称评价规范》 为规范化妆品功效宣称评价工作，保证功效宣称评价结果的科学性、准确性和可靠性，维护消费者合法权益，推动社会共治和化妆品行业健康发展，根据《化妆品监督管理条例》等有关法律法规要求制定。242021年 3月 中华人民共和国国务院 《国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》 开展中国品牌创建行动，保护发展中华老字号，提升自主品牌影响力和竞争力，率先在化妆品、服装、家纺、电子产品等消费品领城培育一批高端品牌。252021年 3月2021年5月1日 国家药品监督管理局 《化妆品注册备案资料管理规定》 为贯彻落实《化妆品注册备案管理办法》，规范和指导化妆品注册与备案工作，国家药品监督管理局制定了《化妆品注册备案资料管理规定》。262021年 3月2021年5月1日 国家药品监督管理局 《化妆品新原料注册备案资料管理规定》 为贯彻落实《化妆品注册备案管理办法》，规范和指导化妆品新原料注册与备案工作，国家药品监督管理局制定了《化妆品新原料注册备案资料管理规定》。272021年 1月2021年5月1日 国家市场监督管理总局 《化妆品注册备案管理办法》 《化妆品注册备案管理办法》是国家市场监督管理总局为规范化妆品注册和备案行为，保证化妆品质量安全，根据《化妆品监督管理条例》制定的部门规章。282020年 6月2021年1月1日 中华人民共和国国务院 《化妆品监督管理条例》 规范化妆品生产经营活动，加强化妆品监督管理，保证化妆品质量安全，保障消费者健康，促进化妆品产业健康发展。我国对化妆品行业的监管力度随着行业的发展不断加强并日趋规范，有利于化妆品行业健康发展。国家对化妆品生产企业实施生产许可管理制度，修订出台了多项法规和管理办法，提高了行业门槛，使得部分生产能力弱、质量控制不规范的中小型企业被逐渐淘汰。提高行业经营及竞争的规范化水平，有利于行业集中度的提升，为行业中优质企业的健康成长创造良好的环境。
（五）上下游产业链
日化产品产业链可以分为原料供应商、制造商、品牌商、渠道商等环节。其中制造商是整个产业链运营的基础，根据不同的运营主体背景，制造商可分为专业的 OEM/ODM厂商和品牌自建厂商。随着日化行业景气度上行，整个产业链都将有所受益。 （六）公司的行业地位在化妆品、家庭护理产品领域，公司不断加大研发投入，建立了产品配方开发、分析检测、原料开发及功效机理研究、功效和安全性评估、消费者评价等完善的技术研发体系，在皮肤屏障修复、头皮护理、高功效配方（防晒、美白、祛痘等）、悬浮、包裹等方面积累了丰富的产品配方及制造工艺。在质量管控方面，公司建立了完善的质量控制体系及专业的质量管理队伍，拥有先进的检测仪器设备，在行业内形成了良好的市场声誉。公司的国内外客户群体不断增加，已成为多个国内外知名日化品牌的核心供应商。公司在塑料包装外观及功能设计、模具开发、注塑/吹塑/软管等各项生产工艺均积累了丰富经验，主要客户为知名日化产品品牌商，公司以稳定高效的生产能力、严格的质量管控、快速迭代的技术研发，在行业内形成了较强的市场影响力，成为客户长期稳定的合作伙伴。公司已形成日化产品 OEM/ODM与塑料包装业务协同发展的经营路径，对客户的一体化服务能力不断增强。公司与国内外品牌客户建立了长期互利共赢的合作关系，多次获得客户授予的荣誉奖项，为公司带来良好的市场声誉和品牌形象。公司多次被强生认定为“零缺陷项目合作伙伴”，为“大宝 SOD蜜新装上市”做出杰出贡献，系郁美净“最佳战略合作伙伴”、上海家化“优秀供应商”、百雀羚“最佳合作伙伴”、薇诺娜“战略供应商”、壳牌“最优供应商”、beiersdorf“最佳商务合作供应商”，强生“最佳材料质量稳健奖”等。公司始终把技术研发作为发展的原动力，是行业内少数兼具日化产品及塑料包装研发、设计和生产能力的企业。公司系国家高新技术企业，福建省“专精特新”企业、福建省知识产权优势企业、福建省科技型企业及福建省科技小巨人企业，拥有“福建省日化塑料包装容器企业工程技术研究中心”和“福建省工业设计中心”等研发创新平台。公司或子公司参与制定了《化妆品生产企业-质量安全控制数字化转型评价指南》《化妆品原料-山茶籽油》《化妆品中天然成分的技术定义和计算指南》《化妆品黑色素抑制测试-斑马鱼胚胎测试方法》《化妆品用原料-酵母菌/大米发酵产物滤液》《口腔清洁护理产品用羟基磷灰石（纳米）》《护肤品敏感性皮肤适用性评价-面部乳酸刺痛法》《化妆品舒缓功效测试方法基于体外肥大细胞的脱颗粒抑制率及组胺释放量检测》《化妆品舒缓功效测试方法 基于脂多糖诱导巨噬细胞系炎症细胞模型的一氧化氮含量测定》《化妆品评价-体外皮肤渗透试验方法》《可循环中空吹塑制品》等团体标准或行业标准。随着公司在塑料包装设计、化妆品配方迭代研发及各项工艺控制技术的不断提升，公司将为品牌商产品供应链的各个环节提供更为全面高效的服务。
四、主营业务分析
1、概述
2023年，国家加大宏观调控力度，着力扩大内需、优化结构、提振信心、防范化解风险，我国经济回升向好，但同
时，有效需求不足、部分行业产能过剩，国内大循环存在堵点，外部环境的复杂性、严峻性、不确定性上升等问题仍然存在。公司管理层及全体员工共同努力，坚持实施企业发展战略，贯彻落实各项经营计划，努力降低外部环境变化对公司经营的影响。截止2023年12月31日，公司资产总额为 169,303.21万元，较上年度末增长9.85%；归属于上市公司股东的净资产为 99,431.20万元，较上年度末增长0.50%。2023年公司实现营业收入 101,575.00万元，较上年同期减少3.41%；归属于上市公司股东净利润 4,016.43万元，较上年同期减少 42.39%；公司经营活动产生的现金流量净额17,292.80万元，较上年同期增长15.70%。报告期内影响公司经营业绩的主要因素有：
（1）受宏观经济等外部环境的影响，报告期内行业需求复苏低于预期，客户需求减少导致公司家庭护理产品收入同比降低 20.53%，塑料包装容器业务收入同比降低 3.90%；
（2）公司全资子公司湖州嘉亨的化妆品生产线于2022年 6月份开始逐步投产，市场拓展尚需一定的时间，规模效
应未充分发挥。同时，为满足湖州嘉亨投产需要以及增强公司研发实力，公司管理费用、研发费用与上年同期相比增加2,569.68万元，财务费用同比增加 592.42万元。报告期内主要经营情况回顾如下：
（1）技术研发方面，湖州嘉亨技术研发中心于2023年已投入使用，2023年该技术研发中心建立了活性物研究开发
实验室、体外功效评价实验室、微生物实验室、相容性实验室、护肤及个护产品开发实验室、香氛创香实验室、包装 3D打印实验室、包装开发测试实验室等多个专业研发实验室，公司的研发设施及仪器更加齐备。报告期内，公司继续着力构建和完善产品配方开发、分析检测、原料开发及功效机理研究、功效和安全性评估、消费者评价等技术研发体系；积极引进知名高校优秀毕业生，并招收经验丰富的资深技术人员，不断壮大研发人才队伍，为公司持续研发创新提供保障；同时定期组织员工进行内部培训，并从创新配方储备数量、打样效率及客户接受率、专利申请及授权数量、论文发表数量与质量等方面制定了相应的考核机制，快速储备和培养核心技术人才；依托产品生命周期管理系统（PLM），不断完善原料管理和新产品开发的项目流程管理，构建可追溯的产品数据库。在化妆品研发领域，以消费者需求为导向，在头皮护理、皮肤屏障修复、防晒、美白等强功效产品配方以及婴童产品方面深入开展研究，并结合悬浮/微囊/包裹等技术持续开发新产品，从功效评价、产品备案/注册、打样、中试放大等方面切实提高研发转化效率。报告期内公司获得了 7项特殊化妆品注册证，同时已储备和送审了多个特殊化妆品产品配方；公司及子公司积极参与行业标准和团体标准的制定，全资子公司上海嘉亨参与起草了《化妆品用原料-酵母菌/大米发酵产物滤液》《化妆品舒缓功效测试方法 基于脂多糖诱导巨噬细胞系炎症细胞模型的一氧化氮含量测定》《化妆品舒缓功效测试方法 基于体外肥大细胞的脱颗粒抑制率及组胺释放量检测》《护肤品敏感性皮肤适用性评价 面部乳酸刺痛法》团体标准，全资子公司湖州嘉亨参与起草了《化妆品评价 体外皮肤渗透试验方法》《口腔清洁护理产品用羟基磷灰石(纳米)》等团体标准。在塑料包装研发领域，持续推进环保塑料产品及环保材料应用研究，提升对客户创新创意设计需求服务能力，提高设计和模具开发效率。报告期内公司获得“中国包装创新及可持续发展大奖、绿色意识宣传奖”，公司A DESIGN AWARD＆COMPETITION 银奖、荣获德国 IF设计奖、荣获英国 LONDON DESIGN AWARDS金奖、荣获包装之星 2023铜奖等。专利申请方面，公司结合研究进展，针对核心技术持续构建有效专利布局。报告期内公司新增 20件专利，其中实用新型专利 8件，发明专利 4件，外观设计 8件。全资子公司湖州嘉亨报告期内通过自主研究等方式，在《日用化学品科学》《香料香精化妆品》等核心期刊上成功发表 8篇论文。2023年研发费用累计投入 3,545.03万元，比去年同期增长了64.70%。
（2）数字化建设及运营管理方面，公司结合湖州嘉亨的投产进度，持续建设和优化产品生命周期管理系统（PLM）、生产执行系统（MES）、仓储管理系统（WMS）以及质量管理系统（QMS）等数字化管理体系，努力提升智能化生产和数字化管理水平，为公司扩大经营规模和提高盈利能力提供现代化管理保障。2023年 4月公司全资子公司
湖州嘉亨被湖州市经济和信息化局评为“智能工厂（数字化车间)”，2024年 1月湖州嘉亨车间被浙江省经济和信息化厅评为2023年“数字化车间”。截至报告期末，公司及主要子公司已获得 ISO14001、ISO9001、ISO45001、ISO22716、GMPC标准等多个资质认证。
（3）市场拓展方面，公司致力于为客户提供化妆品及其塑料包装容器的研发设计、成品生产以及仓储物流的一站式服务。以数字化和智能化为基础，打造高效的共享式供应链平台。公司从整合、优化供应链的角度出发，在产品研发、
包装设计、包装生产、成品生产及仓储物流等方面不断为客户创造价值，保持与核心客户在日化产品 OEM/ODM及塑料包装业务的合作稳定。同时，依托公司的研发及质量管理等竞争优势，不断加大新客户的拓展力度，加强营销管理水平及营销队伍建设，持续不断地为品牌商提供符合市场消费趋势的产品，拓展合作品类及合作范围，满足多元化的客户需求；不断加大新锐品牌客户的开发力度，从产品研发、产品策划、供应链管理、合规性服务等多维度入手，为新锐品牌提供全方位的服务，助力新锐品牌的成长；积极组织客户对湖州嘉亨的考察和试产验证，为下一步的深入合作奠定基础。报告期内公司优质客户群体不断增加，目前一些规模较大的客户已完成验厂、试产等工作，逐步进入批量生产。
（4）产能建设方面，湖州嘉亨技术研发中心及一期化妆品生产线已投入使用，可为客户提供护肤、洗护以及家居清洁类等产品的研发和生产。公司管理层按计划有序推进湖州嘉亨二期生产基地项目建设进程，不断完善湖州嘉亨生产
线建设，稳步推进湖州嘉亨化妆品生产线的产能释放，提高产能利用率。在生产管理、质量管理等方面持续加大培训力度，不断提升管理水平和专业能力。同时，充分利用公司 PLM、WMS等数字化管理系统，进一步优化供应链管理，在供应商储备及管理，主要原辅材料前期验证，采购及库存管理方面持续完善，努力降低采购成本和提高供应效率。报告期内，湖州嘉亨已于2023年 9月变更《化妆品生产许可证》，新增“气雾剂及有机溶剂单元#”的生产许可项目；并于 9月取得生产范围为驱蚊液、驱蚊花露水的《农药生产许可证》。2024年 2月，湖州嘉亨变更《化妆品生产许可证》，新增“蜡基单元#”的生产许可项目。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
注：化妆品平均售价单位为“元/吨”，塑料包装容器平均售价单位为“元/个”。
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
化妆品 销售量 吨 21,648.82 20,008.33 8.20%生产量 吨 21,644.07 19,870.41 8.93%库存量 吨 1,378.21 1,382.96 -0.34%塑料包装容器 销售量 万个 66,283.91 71,598.83 -7.42%生产量 万个 62,393.46 73,094.34 -14.64%库存量 万个 6,633.05 10,523.50 -36.97%家庭护理产品 销售量 吨 4,752.60 5,438.22 -12.61%生产量 吨 4,837.20 5,227.54 -7.47%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明适用 □不适用公司2023年塑料包装容器的库存量较2022年下降36.97%，主要系2023年订单量减少，相应备货减少所致；2023年家庭护理产品的库存量较2022年增长49.42%，主要系2023年子公司湖州嘉亨新增洗手液订单，其相应增加的备货所致。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
公司营业成本构成中材料成本占比最高，本期较上期成本构成比重变动不大。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
□是 否
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
财务费用 8,807,915.02 2,883,667.53 205.44% 主要系汇兑损失增加，以及银行借款规模增加，相应利息费用增加所致研发费用 35,450,340.43 21,524,205.57 64.70% 主要系子公司湖州嘉亨“技术研发中心升级建设项目”本期投入使用，研发相关投入增加所致
4、研发投入
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响创新原料开发与应用相关研发项目 采用发酵或提取工艺制备技术对天然植物提取物的组成成分进行系统性分析，并通过对含天然植物提取物的产品进行系统性功效评估，验证其在美白、抗衰、保湿和抗皱等方面的效果，科学指导天然植物提取物类产品开发 按计划持续进行中 建立和完善功效评估体系，开发一款或多款含天然植物提取物的新产品 有利于完善公司在相关领域的研发和应用能力，提高公司产品竞争力化妆品创新技术运用相关研发项目 持续就创新微囊包裹的活性物载体、植物多糖保湿剂、微射流乳化技术等运用于化妆品中开展研究并达到预期功效 已形成部分产品批量生产 将创新技术及材料运用于化妆品中并达到预期功效 有利于完善公司在相关领域的研发和应用能力，提高公司产品竞争力祛斑美白、祛痘相关研发项目 深入研究皮肤相关问题的成因，筛选相关原料成分并运用于化妆品配方中，开发改善相关皮肤问题的配方和产品 已开发部分产品 在相关领域开发具有显著功效的产品并进行产业化推广 丰富公司创新产品，打造全产品矩阵，提高市场竞争力抗光防晒产品相关研发备工艺，快速开发高功效产品 已开发部分产品 通过创新的包裹技术，提高防晒剂功效，制备高效防晒且抗光老化的产品，获得特殊化妆品注册并进行产业化推广 有利于构建公司在市场消费热点产品的技术壁垒头皮护理相关研发项目 通过探究性实验研究以不同氨基酸表活为主体，辅以其他种类表活，优化活性成分配比，制备具有温和，良好清洁力及良好护发固发效果的微生态头皮屏障洗发水 按计划持续进行中 研发一款或多款兼具温和，良好清洁力及良好护发固发效果的微生态头皮屏障洗发水 有利于构建公司在市场消费热点产品的技术壁垒创新复配原料运用相关研发项目 持续对洁面、皮肤屏障修复、敏感肌产品、婴童护理产品等原料创新复配，开发出安全有效的相关产品 按计划持续进行中 旨在开发一款或多款相关产品或相关配方 有利于构建公司在市场消费热点产品的技术壁垒创新香氛类产品相关研发项目 将情绪复现结合于香氛产品设计研究，以气味为主要刺激源，通过多感官的品香形式进行全身心的鉴赏和感悟，达到调节生理和心理的功效 按计划持续进行中 香水制作工艺的优化，开发独特的对情绪调节有应用价值的产品配方 有利于构建公司在市场消费热点产品的技术壁垒皮肤护理相关研发项目 针对消费者更细致的需求，利用多种天然动植物活性物，开发出更安全的，具有保湿、美白、抗敏感、抗衰老、祛斑、淡化皱纹、舒缓等功效的面膜 已开发部分产品 开发制备多款满足消费者精准护肤需求的新型面膜 有利于构建公司在市场消费热点产品的技术壁垒创新、环保型包材和工艺研发项目 针对消费者对包装防污染、高密闭性能、便携性、安全性以及形式新颖等的需求，持续研发创新型包装产品 已形成部分产品批量生产 兼顾产品功能性、安全性、环保性和美观实用性，满足客户不断迭代的产品需求 提升服务客户的综合能力及市场竞争力塑料包装模具及成型工艺相关研发项目 持续开发成品率及生产效率高的模具及成型工艺 按计划持续进行中 减少工序，提高产品质量，提升生产效率，增强产品竞争力，扩大产品的市场占有率 降低成本，提高产能，提高行业竞争力
5、现金流
（1）投资活动现金流入小计较上年同期下降97.37%，投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降25.84%，主要
系本期公司未购买理财产品，而上年同期公司将购买的理财产品到期赎回所致； （2）筹资活动现金流入小计较上年同期增长54.31%，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长202.53%，主要系本期银行借款规模增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 □不适用报告期内，公司经营活动产生的现金净流量为 172,927,958.95元，本年度净利润为 40,164,254.51元，两者差异额为132,763,704.44元，差异原因详见第十节、七、79、现金流量表补充资料。
五、非主营业务情况
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
税款，期末留抵税额减少所致递延所得税资扣亏损产生的可抵扣暂时性差异增加所致致应纳企业所得税相应减少，以及本报告期末应交增值税减少所致供应商保证金所致一年内到期的款增加所致政府补助所致境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目2023年12月31日
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
日，目前该项目塑料包装容器生产线尚在建设中，化妆品生产线投产时间较短2023年04月07日 巨潮资讯网披露的《关于使用自筹资金对部分募投项目追加投资及募投项目延期的公告》化妆品及家庭护理产品生产基地建设
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
文）同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）2,520.00万股，每股发行价格为人民币16.53元，募集资金总额为人民币 416,556,000.00元，扣除各项发行费用合计人民币 43,510,810.35元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币373,045,189.65元。上述资金到位情况已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）“容诚验字[2021]361Z0029号”《验资报告》验证。报告期内公司投入募集资金总额 247.67万元；截止2023年12月31日，公司累计以募集资金投入募投项目36,301.27万元（含以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金人民币 5,796.27万元），累计收到募集资金相关收益扣除手续费净额为 320.32万元，结余募集资金永久补充流动资金 1,323.57万元，尚未使用的金额为 0元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(3)＝
(2)/(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报告
期末累计
实现的效
益 是
否
达
到
预
计
效
益 项
目
可
行
性
是
否
发
生
重
大
变
化
承诺投资项目
1、化妆
品及塑料
包装容器 否 35,500 30,200 62.88 30,418.53 100.72%2024年 09月 23 -3,130.96 -5,565.16 不适用 否生产基地建设项目 日
2、技术
研发中心
升级建设
3、补充
流动资金 否 5,000 4,304.52 4,307.15 100.06% 不 不适用 否承诺投资项目小计 -- 43,800 37,304.52 247.67 36,301.27 -- -- -3,130.96 -5,565.16 -- --超募资金投向不适用合计 -- 43,800 37,304.52 247.67 36,301.27 -- -- -3,130.96 -5,565.16 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） （1）2023年4月7日分别召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用自筹资金对部分募投项目追加投资及募投项目延期的议案》，同意公司使用自筹资金对募集资金投资项目“化妆品及塑料包装容器生产基地建设项目”追加投资，并将该募投项目达到预定可使用状态的日期由2023年3月23日延长至2024年9月23日。截至2023年12月31日，化妆品生产线未形成规模，未达到预计收益；塑料包装容器生产线尚在建设中，未达到预定可使用状态；
（2）技术研发中心升级建设项目实施后，不会产生直接的经济效益，但公司可提升技术水平和服务附加值，为公司致力于成为行业内领先的化妆品制造商的战略目标提供人才和技术支撑；
（3）化妆品及塑料包装容器生产基地建设项目和补充流动资金金额大于调整后的投资总额，主要系使用
了暂时闲置募集资金购买理财产品收益及银行存款利息收益所致。
项目可行
性发生重
大变化的
情况说明 项目可行性未发生重大变化。
超募资金
的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生2021年10月26日，公司召开的第一届董事会第二十二次会议和第一届监事会第十七次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体及实施地点的议案》，将募集资金投资项目“技术研发中心升级建设项目”实施主体由上海嘉亨日用化学品有限公司变更为湖州嘉亨实业有限公司，实施地点由上海市松江区佘山镇陶干路1069号变更为浙江省湖州市南浔区练市镇练溪大道 988号。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2021年5月14日，公司召开的第一届董事会第十九次会议和第一届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及支付发行费用的议案》，公司使用首次公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币 5,796.27万元及预先支付发行费用人民币203.18万元，两项合计人民币 5,999.45万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情 不适用况项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用公司于2023年4月7日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次会议，于2023年5月15日召开2022年年度股东大会，分别审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目“技术研发中心升级建设项目”已建设完毕，达到预定可使用状态，为提高募集资金使用效率，结合公司实际经营情况，同意将该募投项目结项并将节余募集资金 1,352.75万元（含尚未支付的装修尾款、设备尾款，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。截至2023年3月23日，“技术研发中心升级建设项目”节余募集资金 1,352.75万元。该募投项目募集资金节余的原因：
1、基于谨慎性，公司未使用募集资金支付新增研发人员薪酬与福利、材料费。募集资金到位后，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，本着专款专用、合理、有效的原则，审慎地使用募集资金。“技术研发中心升级建设项目”原拟对公司实验室进行升级改造，通过采购和定制高端科研设备、引进研发设计人才、设立公司研发项目、开展对外交流合作等方式加大研发投入。结合公司发展规划及实际需要，2021年10月26日，公司董事会同意变更项目实施主体及实施地点。结合子公司湖州嘉亨实业有限公司的建设情况，公司以自有资金和募集资金支付了技术中心装修、研发设备购置费用（截至2023年3月23日，技术研发中心实际装修总支出 1,600.76万元，其中以募集资金支付 616.20万元；研发设备购置总支出 932.73万元，其中以募集资金支付 926.41万元）。考虑到研发人员薪酬与福利（包含研发人员工资、奖金、社会保险费及住房公积金等人工费用）在募投项目实施过程中若从募集资金专户中直接支付，会出现同一公司通过不同银行账户支付人工费用的情况，不便公司员工薪酬与福利的核算与发放及公司资金的日常管理。基于谨慎性，为了保证募集资金使用管理的安全性，提高公司整体管理效率，公司新增研发人员薪酬与福利均以自有资金支付。此外，材料费支出发生频繁且零碎，若从募集资金专项账户中直接支付该等费用会出现大量小额零星支付的情况，不便于募集资金的整体管理和账户操作，因此为了提高管理效率，公司亦统一以自有资金支付。在募投项目结项后，公司相应研发人员薪酬与福利、材料费将继续从自有资金中支付。
2、本次募投项目节余金额涉及未满足支付条件尚未支付的部分合同尾款。因该等项目尾款支付时间周期较长，将节余金额补充流动资金，用于公司日常生产经营，有利于提高资金使用效率，避免资金长期闲置。公司后续在该部分尾款满足付款条件时，将按照相关合同约定从自有资金支付相关款项。
3、为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募投项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的理财收益，募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。资金从专户转出当日结余募集资金 1,323.57万元，用于永久性补充流动资金。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2023年12月31日止，公司已将“技术研发中心升级建设项目”节余募集资金划转用于永久性补充流动资金，其余募集资金已使用完毕，并完成所有募集资金专户销户手续。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 公司于2023年4月7日分别召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用自筹资金对部分募投项目追加投资及募投项目延期的议案》，同意公司使用自筹资金 13,000.00万元对募集资金投资项目“化妆品及塑料包装容器生产基地建设项目”追加投资，并将该募投项目达到预定可使用状态的日期由2023年3月23日延长至2024年9月23日。公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，公司保荐机构对该事项出具了无异议的核查意见。该事项在董事会审议权限范围内，无需提交股东大会审议。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
1、上海嘉亨
上海嘉亨是公司的全资子公司，成立于2007年8月16日，主要从事化妆品、家庭护理产品的研发、生产及销售。
2023年营业收入与上年同期相比减少 23.96%，营业利润与上年同期相比增长69.11%，净利润与上年同期相比增长
101.67%。营业收入降低主要是因为公司进行业务整合，将部分业务转移至湖州嘉亨生产所致，营业利润及净利润增长主要是报告期内收到子公司分红合计 3,600万元。
2、浙江嘉亨
浙江嘉亨是上海嘉亨的全资子公司，成立于2016年8月3日，主要从事塑料包装容器以及香皂产品的研发、生产和
销售。2023年营业收入与上年同期相比减少 10.94%，营业利润与上年同期相比减少 21.65%，净利润与上年同期相比减少 20.47%，主要原因是受整体消费环境影响，客户需求减少，报告期内相应的产品订单有所减少。
3、湖州嘉亨
湖州嘉亨是公司的全资子公司，成立于2017年12月5日，主要从事化妆品、家庭护理产品及塑料包装容器的研发、
生产及销售。2023年营业收入与上年同期相比增长290.66%，净利润与上年同期相比减少 28.62%，主要是湖州嘉亨的化妆品生产线于2022年 6月份开始逐步投产，规模效应未充分发挥；相关运营费用增加及固定资产折旧、摊销增加导致亏损。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待
方式 接待
对象
类型 接待对象 谈论的主
要内容及
提供的资
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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