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| 嘉益股份(301004)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）公司所处行业现状
公司主要从事不锈钢保温器皿产品的研发、生产和销售。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类与代码》（GB/T4754-2017），公司属于门类“C 制造业”中的大类“C33 金属制日用品制造”中的小类“C3389 其他金属制日用
品制”。
1、全球贸易环境持续向好
2023年全球面临着更加复杂的国际形势和环境。政治冲突、能源危机和高通胀等负面因素的存在，导致消费需求下降，经济面临着更大的下行压力。多国货币贬值严重，抑制了订单需求，增加了外需市场的不确定性。
但我国外贸稳中求进。据海关总署统计，2023年我国进出口总值为 41.76万亿元人民币，同比增长0.2%；其中出口额为 23.77万亿元，而制造业产品就达到了 23.51万亿元。同时根据国家统计局数据，2023年中国社会消费品零售总
额为 471,495亿元，相比于2022年数据 439,733亿元，同比上升了 7.2%。总体来看，国内外营商环境持续向好，稳步提升。
2、制造商与品牌商合作共赢
不锈钢保温器皿因其开发周期长且工艺繁复，促使市场专业化分工在该领域迅速崛起，使得不锈钢真空保温器皿品牌商与制造商形成紧密的合作关系。品牌商专注于品牌价值的塑造、市场推广以及产品设计，而制造环节则交由专业
的制造商承担。这些制造商专注于杯壶的设计、开发和制造，凭借先进的制造体系和技术实力，根据客户需求提供选材、性能及款式等建议，并深度参与产品的开发设计和制造过程，确保满足品牌商对产品质量和稳定供应的需求。这种专业化分工的趋势，在户外产业繁荣的欧美地区，催生了诸如 Stanley、Yeti和 Hydro Flask等国际不锈钢真空保温器皿知名品牌商。与此同时，中国亦孕育出一批不锈钢器皿制造商，包括境内 A股上市公司的哈尔斯（002615.SZ）、嘉益股份等。品牌运营企业的市场规模和发展状况对制造商的订单产生直接影响。而杯壶制造商在新杯型开发、新材料和新工艺应用方面所积累的技术和经验，为品牌运营商迅速推出新品、提升市场占有率提供了有力支撑。因此，品牌运营商更倾向于与大型不锈钢杯壶专业制造商建立长期合作关系，旨在满足其多元化需求并降低供应商管理难度。制造商与品牌运营商的紧密合作，不仅推动了不锈钢保温器皿产业的持续进步，也促进了双方之间的深度合作，为消费者带来了更多样化、高品质的产品选择。
（二）行业发展前景
随着人民生活水平的提高，人们已不满足于不锈钢真空保温器皿单一的保温、保鲜、便携等功能，而在审美、智能、节能环保等方面有更多追求，因此不锈钢真空保温器皿的市场持续增长。
目前全球保温器皿市场的消费主要集中在发达国家，其消费能力和渗透率略高于发展中国家。其中，欧洲和北美市场分别占据约四分之一的份额。美国、欧盟、日本和加拿大等经济发达国家在运动和户外等领域的产业更为成熟，各
类活动丰富，生活方式多样化，这些国家的消费者更加注重便利和实用性，在运动和户外活动中，人们希望能够随身携带保温杯，随时享受热饮或冷饮，满足他们的需求。因此对于保温杯等运动和户外相关产品的需求不断扩张。此外，随着人们对健康和环保意识的增强，保温杯也成为了一种受欢迎的选择。它们可以减少一次性饮品容器的使用，降低塑料垃圾的产生，符合可持续发展的理念。总的来说，发达国家的运动和户外产业非常成熟，生活方式多样化，这促使了保温杯等产品的消费需求增长。随着全球保温器皿市场的进一步发展，预计这一趋势将继续扩大，同时也有望在发展中国家出现更多的增长机会。在经济发达国家和地区，不锈钢真空保温杯产品消费者不仅看重品牌、功能，更看重款式及设计，其中限量款式甚至有一定收藏价值，导致不锈钢保温杯产品更换及购买频率较高，在一定程度上具有时尚快速消品的特征，消费市场不断形成持续性的需求。因此在生产端，国内供货周期会受到春节假期的影响，一般情况下一季度产能较低；但在消费端，高端化的保温杯品牌已经不受季节性和周期性的影响，始终保持热度。在消费升级的大趋势下，通过消费者洞察研究和持续创新、精准匹配细分人群的高端化、个性化、时尚化、健康化和智能化需求，将成为拉动行业消费增长的主要动力。
四、主营业务分析
1、概述
参见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
金属制品业 销售量 万只 3,812.95 3,241.27 17.64%生产量 万只 3,888.52 3,247.24 19.75%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□适用 不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
行业分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
参见本报告“第十节 财务报告”之“九、合并范围的变更 6、其他”之说明 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
单个客户销售比例超50%的客户名称：Pacific Market International LLC。 前五大客户与公司不存在关联关系；
公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中均无直接或
者间接拥有权益。
3、费用
发力度，加大了研发队伍建设投入，研发直接投入、研发人员薪酬增长及实施员工股权激励所致
4、研发投入
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响无限通讯个性化定制智能杯的研究与开发 扩充产品品类 已完成 批量生产 扩大市场份额，增加销售收入轻智能咖啡壶与保温杯的研究与开发 扩充产品品类 已完成 批量生产 掌握核心技术，提升产品竞争力不锈钢手柄在保温杯上的满幅焊接技术的应用与研究 新工艺应用 已完成 批量生产 扩大市场份额，增加销售收入保温杯表面浸镀（水披覆）技术应用研究开发 新工艺应用 已完成 批量生产 扩大市场份额，增加销售收入保温杯圆弧旋转压缩成型技术的研究开发 新工艺应用 已完成 提升产品合格率 降低人工成本，提高生产率等离子处理印刷技术在保温杯上的应用与研究 新工艺应用 已完成 提升产品合格率 降低人工成本，提高生产率水性有机硅喷涂技术在保温杯上的应用与研究 新工艺应用 已完成 批量生产 掌握核心技术，提升产品竞争力纳米喷涂不粘水涂料在保温杯上的应用与研究 新工艺应用 已完成 批量生产 掌握核心技术，提升产品竞争力一键开启结构咖啡杯盖的研究与开发 扩充产品品类 已完成 批量生产 扩大市场份额，增加销售收入旋转开启式吸嘴盖保温杯的研究与开发 扩充产品品类 已完成 批量生产 掌握核心技术，提升产品竞争力可拆卸手柄系列运动水杯的研究与开发 扩充产品品类 已完成 批量生产 扩大市场份额，增加销售收入全自动洁净喷涂装置的研究与应用 自动化生产 已完成 提升产品合格率 降低产品不良率，提高生产率便携式真空保温箱的研究与开发 扩充产品品类 已完成 批量生产 扩大市场份额，增加销售收入高原加热焖烧保温杯的研究与开发 扩充产品品类 未完成 批量生产 扩大市场份额，增加销售收入快速制冷水杯的研究与开发 扩充产品品类 未完成 批量生产 扩大市场份额，增加销售收入磁性螺旋喷涂技术在保温杯上的应用与开发 新工艺应用 已完成 批量生产 掌握核心技术，提升产品竞争力相变材料在保温杯上的应用与研究 新材料应用 已完成 批量生产 掌握核心技术，提升产品竞争力多色注塑工艺在保温杯上的应用与研究 新工艺应用 已完成 批量生产 掌握核心技术，提升产品竞争力碳纤维材质匹克球拍的研究与开发 扩充产品品类 未完成 批量生产 扩大市场份额，增加销售收入
5、现金流
经营活动现金流入增长主要系销售规模增长且销售回款及时所致；
投资活动的流入与流出变动主要系银行理财购买与赎回减少所致；
筹资活动现金流入增长主要系取得短期借款增加所致；
筹资活动现金流出增长主要系偿还短期借款及分配股利金额增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用
五、非主营业务情况
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司不存在主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押等权利受限情形。
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 未发生重大变化报告期实际损益情况的说明 详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 70、投资收益”套期保值效果的说明 不适用衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市 （一）风险分析外汇衍生品交易可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，但是也可能存在一定的风险：
1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动引起外汇金融衍生品价
格变动，造成亏损的市场风险。
2、内部控制风险：外汇衍生品交易专业性较强，属于内控风险较高的业务，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
3、回款预测风险：业务部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整
场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致外汇衍生品延期交割风险。
（二）公司采取的风险控制措施
1、公司开展的外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率、利率风险为目的，禁止任何风险投机行
为。
2、公司已制定严格的《外汇衍生品交易管理制度》，对外汇衍生品交易的操作原则、审批权限、内部操
作流程、信息隔离措施、内部风险控制处理程序、信息披露等作了明确规定，控制交易风险。
3、公司将审慎审查与银行签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。
4、公司财务部门将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生品交易的风险
敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。
5、公司内审部门对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。
已投资衍
生品报告
期内市场
价格或产
品公允价
值变动的
情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 本公司对衍生品公允价值的核算主要针对报告期本公司与银行签订的远期结售汇交易未到期合同。根据期末的未到期远期结售汇合同报价与远期外汇价格的差异确认交易性金融资产或交易性金融负债。响，满足生产经营进出口业务的保值需要。本次拟交易金额符合公司的业务规模。公司已制定《外汇衍生品交易管理制度》，有利于加强交易风险管理和控制。上述事项内容和审议程序符合《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》规定，公司独立董事同意该事项，并同意提交公司2022年度股东大会审议。2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
[2021]1229号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票2,500万股，每股面值1.00元，每股发行价格为人民币7.81元，募集资金总额19,525.00万元，扣除发行费用(不含税)人民币3,920.39万元，募集资金净额为人民币15,604.61万元。2021年项目建设投入使用募集资金10,035.72万元，2022年项目建设投入使用募集资金4,687.30万元，本期项目建设投入使用募集资金1,005.55万元，截至期末累计项目投入15,728.57万元，其中累计投入利息收入123.96万元。截至2023年12月31日，所有募集资金投资项目均已结项，公司已经于2024年1月将上述节余募集资金永久性补充流动资金，并注销募集资金专户。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(3)＝
(2)/(1
) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
年产
1,000万只不
锈钢真
空保温
杯生产
基地建
设项目 否 30,854
测中心
建设项
目 否 5,876.
96 1,000 1,004.
05 1,012.
用。
项目可
行性发
生重大
变化的
情况说
明 不适用
超募资
金的金
额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2021年7月12日召开第二届董事会第四次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换自筹资金预先投入的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的自筹资金415.71万元。截至2022年12月31日，公司使用募集资金置换公司已预先投入募投项目的和支付发行费用的自筹资金人民币415.71万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金 不适用去向 截至2023年12月31日，节余募集资金以活期存款的方式在募集资金专户中存放，节余募集资金金额为5.09万元，低于募集资金净额1%。鉴于所有募集资金投资项目均已结项，公司已经于2024年1月将上述节余募集资金永久性补充流动资金，并永久注销募集资金账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2023年05月11日 深圳市福田区深南大道4013号 其他 机构 （排名不分先后）一达凤炎投资 陈曦睿郡资产 谭一苇旌安投资 王莹迪同犇投资 董智薇合众易晟 徐兴科兴银理财 王毅成等52位参加十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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