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| 雅化集团(002497)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
较去年同期增加所致。
销售费用 30,863,039.21 32,321,690.94 -4.51%
管理费用 269,576,268.45 228,340,899.41 18.06%财务费用 -55,499,823.38 5,940,228.04 -1,034.30% 主要原因系公司利用闲置资金理财获取的收益增加。所得税费用 148,903,647.01 462,691,609.55 -67.82% 主要原因系本期公司经营业绩下降导致对应所需缴纳的所得税减少。研发投入 38,163,109.79 52,379,774.21 -27.14%经营活动产生的现金流量净额 -119,609,394.70 39,860,967.78 -400.07% 主要原因系本期为锁定稳定的锂资源，有部分采购采用预付的结算方式，同时部分采购业务由信用证结算调整为现付。投资活动产生的现金流量净额 -33,560,214.14 -60,375,823.66 44.41% 主要原因系本期投资的理财资金净额较去年同期有所下降。筹资活动产生的现金流量净额 -151,125,987.56 321,504,544.87 -147.01% 主要原因系2022年度向投资者分配的红利远大于上年。现金及现金等价物净增加额 -302,153,906.46 312,128,246.28 -196.80% 由上述因素共同影响造成。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动适用 □不适用报告期受锂行业市场供需及锂盐产品价格下跌影响，公司的锂业务利润较去年同期有较大幅度下降。营业收入构成报告期内，集团及各公司各级领导坚持安全发展理念，深入学习贯彻落实习总书记关于安全生产一系列重要指示，贯彻落实安全生产工作的十五条硬措施，严格开展安全生产专项整治三年行动、安全生产标准化达标创建、民爆行业重大事故隐患专项排查整治 2023行动等工作安排，积极推行智能制造提升，提高生产线本质安全化程度，防止了各类事故的发生，安全生产形势平稳有序。集团成立了以总裁为主任，集团经营班子及各子公司主要负责人为成员的安全生产委员会，以集团安全技术部作为安全管理专职部门，负责集团安全日常管理工作；各子公司成立了以公司总经理为组长，各部门负责人为成员的安全管理机构，设置了安全生产部，配置了专职安全管理人员，车间建立了安全生产领导小组，生产班组配备了兼职安全员，从而形成了逐级管理、层层负责的全方位安全管理体系；安全生产主体责任得到有效落实。集团及各公司建立了以《安全生产责任制》为核心安全管理制度的管理体系，全力夯实安全基础管理，制订下发了《安全管理办法》《安全培训教育制度》《安全隐患排查治理制度》《安全风险评价管理办法》《安全事故管理制度》等安全管理制度，各类安全管理制度健全完善。各公司对制度、规程的执行纳入综合检查，并对执行情况进行考核，确保了集团和各公司制度、规程能指导管理，具有实用性及有效性。集团每年制定安全生产目标任务并层层分解落实，坚持和完善安全生产控制指标考核制度，加强督查检查，对安全工作和指标实行“月度检查考核兑现并通报”的办法，实行安全指标“一票否决”的考核机制，通过目标任务考核，确保了安全责任的有效落实。通过强化安全投入管理，落实员工劳动防护投入，严格落实项目安全设施“三同时”管理，通过技术改造不断提升生产线本质安全水平。报告期内，安全生产投入金额为 1657万元。集团根据2023年安全专项活动“回头看”，继续推行员工参与自查自纠活动，查找身边隐患；持续开展安全风险再辨识，优化安全管控措施，从组织、制度、技术、应急等方面对安全风险实施严格管控，对安全风险进行分级分类管理；集团统一编制各岗位安全禁令，各公司逐级优化，规范员工操作行为；编制各级人员各岗位检查表，逐层落实公司、车间、班组、岗位管控责任，强化“双基”管理。全集团从提升企业本质安全水平着手夯实基础管理，落实安全管理责任体系，以危险、有害因素辨识和风险评价为基础，与教育培训、安全投入等方面的管理有机结合，通过信息交流和沟通，实现安全管理系统化、规范化、制度化。各公司以建立《企业安全生产主体责任清单》《重大安全风险管控清单》《安全生产岗位责任清单》《日常安全工作清单》等基础清单为契机，以流程梳理为基础，开展标准体系建设，有效提升管理水平。报告期内，集团各生产性公司积极开展了安全生产标准化达标创建工作并全部通过达标验收，安全生产标准化工作成效显著。运行期间，省、市、县经信委、工办、应急管理、公安消防等行政主管部门对各公司进行了安全监督检查，并提出整改建议，公司均及时进行了整改与验收。报告期内，公司安全态势平稳，未发生一起重大安全事故。公司是否开展境外项目是 □否公司境外业务主要分布在新西兰、澳大利亚、津巴布韦和纳米比亚四个国家，主要从事民爆产品的生产和销售、提供爆破服务以及锂矿矿山开采业务。报告期内，公司海外业务所在地新西兰、澳大利亚、津巴布韦和纳米比亚四个国家的经营环境和行业政策未发生重大变化。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
益以及票据贴现损失等。 按权益法确认长期股权投资取得的投资收益具有可持续性，交易性金融资产形成的处置收益以及票据贴现损失不具有持续性。在持有期间的投资收益。 不具有可持续性。资产减值 -324,073.90 -0.03% 公司根据客户信用预提的往来款减值准备。 具有可持续性。营业外收入 1,069,288.06 0.09% 报告期内公司取得的流动资产处置收益等。 不具有可持续性。营业外支出 567,950.24 0.05% 报告期内公司形成的非流动资产报废损失。 不具有可持续性。
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
应收款项融资的其他变动系报告期内公司在日常经营活动中因收到和支付滚动形成的票据净额。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况 2022年2月16日，交通银行吉林省分行与吉阳公司签订抵押合同，约定以吉阳公司房屋及其占用范围内的土地使用权设定抵押，自2022年2月16日至2027年2月16日止，向吉阳公司提供抵押借款。 2021年12月24日，中国农业银行汶川县支行与国理公司签订最高额抵押合同，约定以国理公司的工业房地产设定
抵押，自2021年12月24日至2024年12月23日止，向国理公司提供抵押借款。国理公司于2023年3月16日提取借款，形成资产抵押。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
1.1万
吨氯
化锂
及其
制品
项
目” 自建 是 锂行
业 103,56
5,397.
57 520,30
8,153.
73 自
筹、募集 49.22% 583,010,000.00 生产线本年才投入使用2021年04月26日 【详见公司于2021年4月26日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（ww
w.cnin
fo.com
上披
露的
相关
公
告】
合计 -- -- -- 103,565,397.57 520,308,153.73 -- -- 583,010,000.
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
行，部分用于购买理财。 0合计 -- 227,792 10,359.93 174,803.募集资金总体使用情况说明
1、公司公开发行可转债所募集资金扣除相关费用后的净额 79,097.00万元已于2019年4月22日全部到位。根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规以及公司募集资金管理制度的相关规定，公司对上述募集资金实施专户存储，与工商银行雅安分行、中信银行成都分行、保荐机构天风证券和雅安锂业分别签订了《募集资金三（四）方监管协议》，使用时严格按照公司内部审批制度进行审批，募集资金使用及披露不存在重大问题。截至2023年6月30日，公司已累计使用募集资金79,506.14万元，其中：投入雅安锂业年产 2万吨电池级碳酸锂（氢氧化锂）生产线项目募集资金项目 57,285.87万元（含置换前期投入募投项目的自有资金 28,562.83万元），公司补流项目使用 22,220.27万元。募集资金余额为 0元并且已完成账户销户。
2、公司非公开发行股票所募集资金扣除相关费用后的净额 148,695.00万元已于2020年12月31日全部到位，公司与工
商银行雅安分行、中国银行雅安分行、保荐机构天风证券和雅安锂业分别签订了《募集资金三（四）方监管协议》，使用时严格按照公司内部审批制度进行审批，募集资金使用及披露不存在重大问题。截至2023年6月30日，公司已累计使用非公开发行股票募集资金 95,297.38万元，其中：投入“新增年产 5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目”52,030.82万元，公司补流项目使用 43,266.57万元。募集资金余额为 59,926.76万元（含利息收入）。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
因） 1、“补充流动资金-可转债项目”和“补充流动资金-非公开发行股票项目”已全部用于补充公司流动资金。
2、报告期内，“新增年产 5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目”已完成 3万吨氢氧化锂产
线建设并投入使用，剩余未建部分调整为再新建一条年产 3万吨电池级氢氧化锂生产线，并将非公开发行股票募集资金剩余资金用于该条生产线建设，该条生产线建设与雅安锂业三期建设项目同步规划与实施。目前，该产线已启动建设。项目可行性发生重大变化的情况说 无明超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 适用报告期内发生2023年4月27日，公司第五届董事会第二十六次会议和第五届监事会第二十五次会议审议通过了《关于变更部分募投项目并将剩余募集资金投入雅安锂业第三期锂盐生产线部分建设项目的议案》，同意对非公开发行股票募投项目“新增年产 5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目”在完成一条 3万吨生产线建设后，将剩余未建部分调整为再新建一条年产 3万吨电池级氢氧化锂生产线，并将非公开发行股票募集资金剩余资金用于该条生产线建设，该条生产线建设与雅安锂业三期建设同步规划与实施。具体内容详见公司于2023年4月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2019年4月22日，信永中和会计师事务所出具了《四川雅化实业集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（XYZH/2019CDA20200），自2018年2月9日公司第三届董事会第三十五次会议同意发行可转债之日起至2019年4月22日止，公司以自筹资金投入募投项目 28,562.83万元。2019年4月29日，公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金及发行费用的议案》，公司已于2019年5月9日完成募投项目资金置换手续。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 公司将尚未使用的募集资金按《募集资金管理控制办法》的要求，专户储存并严格管理。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/(1
) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
新增两条
年产 3万
吨电池级
氢氧化锂
生产线建
设项目 新增年产
5万吨电
池级氢氧
化锂、
1.1万吨
氯化锂及
其制品项
目 105,700 10,356.54 52,030.81 49.22% 不适用 否
合计 -- 105,700 10,356.54 52,030.81 -- -- 0 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 以上变更项目具体信息详见2023年4月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 报告期内，“新增年产 5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目”已完成 3万吨氢氧化锂产线建设并投入使用，剩余未建部分调整为再新建一条年产 3万吨电池级氢氧化锂生产线，并将非公开发行股票募集资金剩余资金用于该条生产线建设，该条生产线建设与雅安锂业三期建设项目同步规划与实施。目前，该产线已启动建设。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
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