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| 金字火腿(002515)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司所处行业是肉类产业，属于民生消费行业，是人们必不可少的生活必需品，市场规模十分巨大。
近年来中国肉类消费整体增加，猪肉消费仍然是肉类消费的绝对主流。我国肉制品消费呈现出逐年上涨态势，2022
年肉制品产量同比增长2.81%。根据国家统计局数据显示，我国肉制品中猪肉制品市场份额占比最大高达到 60％。因此，我国的肉制品加工业发展空间十分巨大。金华火腿是中国传统肉制品的瑰宝，也是具有国际知名度的传统品牌。金华火腿以其色、香、味、形、益五大特色，以及增香、提鲜、去腥的功能和其丰富的营养价值，而成为深受国人喜爱的产品，也成为中华美食最为重要的调味品之一。近年来，火腿行业的市场保持稳步增长态势，并且产业集中度不断提升，生产企业逐步减少，市场正在向领导品牌集中。香肠、腊肉、酱肉、咸肉等特色肉制品是我国历史传承的肉制品，具有纯肉制作、风味多样、营养丰富等优点，深受国人喜爱。随着我国经济的持续发展，消费购买能力的增强，传统肉制品标准化生产技术的提升，包装的进步，互联网购物的普及，物流配送的便捷发达，传统肉制品的独特风味和历史文化传承日益得到消费者认同和喜爱，对传统肉制品的需求和认可也不断提升，市场规模还将继续增长。随着生活方式的改变，对方便即食肉制品等产品的需求也不断提升。自2018年8月非洲猪瘟爆发以来，猪肉价格呈现“过山车”式的波动。公司以打造品牌消费品为目标，所有原料都通过外采，然后进行生产销售，获得品牌溢价。公司自有大型冷库，原料可以通过国内、国外两个市场采购，猪肉价格低的时候多采购，价格高时少采购，从而平滑原料价格波动，而且公司享有品牌优势，具有较强的定价权。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司实现营业收入31,370.03万元，较上年同期下降29.43%（其中线上销售11,211.40万元，同比减少18.37%）；实现归属于上市公司股东的净利润4,006.30万元，较上年同期下降18.29%。本报告期公司收入下降的主要
原因是受市场经济环境及生猪价格影响，消费疲软，公司特色肉制品收入下降较多。本期品牌肉业务营业收入2,874.07万元，同比下降46.82%，实现毛利额-257.74万元，毛利率为-8.97%，同比增加8.05个百分点。
2023年，面对市场疲软、消费不振的不利形势，公司在管理团队的带领下负重前行，经营与管理工作仍取得了积极的成效。具体工作如下：
（一）规范管理，提升科学管理水平
一是完善考核方案。重点是对销售考核方案作了修订和优化，充分体现责、权、利挂钩的考核要求。
二是梳理流程。梳理强化各项流程的管理，明确责任人与责任部门，加强销售、生产、质管和财务的密切沟通。
三是完善信息化管理。公司成立信息化管理优化升级领导小组及工作专班，完成对OA系统的优化升级，提升线上办
公效率。四是继续完善合同管理。针对日常合同签署中出现的问题，及时进行规范，并对员工开展《合同管理日常规范》培训。五是积极开展多类型员工培训，利用销售淡季多次开展员工培训活动，例如《商务礼仪》《交流沟通技巧》《生产安全与消防培训》等培训，提升员工综合素养。
（二）加快库存去化，优化库存结构
库存结构不合理，是近两年困扰我们公司提升经济运行质量的重要因素。经过这两年的调整，库存结构有较大改善。
（三）强化计划管理，确保产、供、销有序进行
重视计划管理，要求以市场需求为导向并结合销售情况，确定生产和采购工作计划，避免盲目采购、盲目生产，确
保经营工作有序进行。
（四）精简人员、提高效率
针对劳动生产率低下、经济效益不高、企业季节性生产的实际情况，公司精简了部分人员。同时，根据企业发展需
要，新招质量管理、产品开发、工程管理、企业管理等学历高、专业性强的人员，为企业发展储备人才。
（五）加强质量管理，产品检测做到全覆盖
在质量管理方面，重点抓以下几项工作：一是增加质量管理人员配备；二是扩大审核范围，加强对供应商的资格审
核和原料进厂审核，严把原料质量关；三是对出厂产品检验做到全覆盖。
（六）坚持创新与发展并举
公司与科研单位合作研发新项目；参与多个国际标准、国家标准、团体标准的制订；专利申报等。此外，公司加快
新产品开发，全年正式推出了六款预制菜产品以及三款常温产品。在品牌建设方面，金字品牌获评“浙江老字号”，获得首届浙江省知识产权商标奖三等奖荣誉，入选省级农业品牌目录。
（七）募投资金到位，稳中有序开展智能化产业基地建设
2023年，公司完成向特定对象发行股票2.323亿股，募集资金净额10.38亿元。同时，募投项目进展顺利，新厂房主体结构基本完成，即将进入厂房装修和设备采购、安装阶段。
（八）积极探索资本运作，提高资金使用效率
为充分利用闲置资金，提振上市公司业绩，公司在保持主业稳定经营的基础上，进行了对外投资。2023年底，公司
以自有资金40,110.00万元认购银盾云公司新增注册资本7000万元，出资占比为12.2807%。此次以自有资金参与银盾云公司增资，是基于本公司整体发展战略出发，而进行的探索式发展。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 □不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
火腿 销售量 公斤 1,647,642 1,699,732 -3.06%生产量 公斤 1,795,595 1,595,514 12.54%库存量 公斤 618,099 470,146 31.47%特色肉制品 销售量 公斤 970,648 2,184,757 -55.57%生产量 公斤 1,235,644 1,607,861 -23.15%库存量 公斤 1,087,795 822,799 32.21%品牌肉 销售量 公斤 1,554,282 3,058,596 -49.18%生产量 公斤 1,513,505 3,012,650 -49.76%库存量 公斤 44,818 85,595 -47.64%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用 □不适用报告期内公司坚持大力发展火腿产品，本期结余库存较上年有所增加；重点发展香肠、腊肉、酱肉、咸肉等传统特色肉制品，努力打造产业互联网品牌消费品，库存备货增加；品牌肉业务受市场行情影响减少库存备货量。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类
行业和产品分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
□是 否
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响火腿自动上盐机研发 提高上盐比例准确性，减少劳动强度 已在科技局成功立项，并与合作单位做好样机，正在安装测试中 根据腿重、部位控量精准上盐，降低技术难度、减轻劳动强度、减少用盐量，填补国内空白 提升火腿腌制质量，减少次品，减少用工火腿炖鸽预制菜研发 方便火腿食用，拓展火腿用途 已完成工艺配方包装等工作，进入正式生产，已开始市场试销 年销量5万罐 提升公司火腿预制菜技术水平，提高品牌知名度，增加火腿附加值，拉长产业链火腿腌笃鲜预制菜研发 方便火腿食用，拓展火腿用途 已完成工艺配方包装等工作，进入正式生产，已开始市场试销 年销量5万罐 提升公司火腿预制菜技术水平，提高品牌知名度，增加火腿附加值，拉长产业链火腿炖鸡预制菜研发 方便火腿食用，拓展火腿用途 已完成工艺配方包装等工作，进入正式生产，已开始市场试销 年销量5万罐 提升公司火腿预制菜技术水平，提高品牌知名度，增加火腿附加值，拉长产业链梅干菜肉研发 携带方便，开袋即食，拓宽常温菜品市场 已完成工艺配方包装等工作，进入正式生产，已开始市场试销 年销量6万盒 提升公司常温菜品技术水平，提高品牌知名度，拉长产业链回锅肉罐头研发 携带方便，开罐即食，拓宽常温菜品市场 已完成工艺配方包装等工作，进入正式生产，已开始市场试销 年销量6万罐 提升公司常温菜品技术水平，提高品牌知名度，拉长产业链东坡肉罐头研发 携带方便，开罐即食，拓宽常温菜品市场 已完成工艺配方包装等工作，进入正式生产，已开始市场试销 年销量6万罐 提升公司常温菜品技术水平，提高品牌知名度，拉长产业链
5、现金流
（1）报告期内经营活动产生的现金流量净额同比下降70.90%，主要系报告期内销售收款下降及采购原材料增加所致。
（2）报告期内投资活动产生的现金流量净额同比下降-5,389.36%，主要系报告期内对外投资浙江银盾云公司、年产5万
吨肉制品数字智能产业基地项目建设投入增加及购买3.6亿元结构性存款所致。
（3）报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比上升700.84%，主要系报告期内收到特定对象发行股票款项所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 主要系报告期内消耗库存，采购材料支付的金额小于销售产品金额所致。
五、非主营业务分析
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
一年内到期的
非流动资产 95,000,000.0款所致其他流动资产 10,499,847.0额增加所致其他非流动资产 355,333.00 0.01% 0.01% 系报告期预付设备款所致境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
[注]公司与各地政府签订《冻猪肉委托储备合同》，双方约定储备管理要求，公司需要在合同约定的储备期内储备一定
数量的冻猪肉，并能够按照政府的要求进行指定投放，同时公司收取一定的储备费用。截至2023年12月31日，尚在储备期的冻猪肉合计数量为2,380吨。
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
公司于2023年8月向特定对象发行人民币普通股（A股）股票232,300,884股，发行价为每股人民币4.52元，实际募集资金总额为1,049,999,995.68元，扣除各项发行费用11,921,981.96元后，募集资金净额为1,038,078,013.72元。截至2023年12月31日，公司累计投入募集资金投资项目20,585.25万元，累计收到利息净额359.35万元。截至2023年12月31日，募集资金余额为83,581.91万元（包括累计收到利息净额359.35万元），其中存放于募集资金专户余额为53,524.01万元，购买银行大额存单30,000.00万元。另,公司支付发行费中有增值税进项税额65.45万元，从募集资金专户支付，公司于2024年3月将其从一般账户转回募集资金专户;发行费用中信息披露费7.55万元已在募集资金净额中扣除，但实际在2024年1月支付。截至2023年12月31日，“金字冷冻食品城有限公司数字智能化立体冷库项目”是在原有冷库基础上的拓展新建工程，由于近年来公司周边市场冷库市场竞争激烈，同时公司自用冷库需求有所下滑，公司秉承谨慎使用募集资金的原则，暂未实施投入。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
年产5万吨肉
制品数
字智能
产业基
地建设
公司于2023年8月25日召开第六届董事会第十四次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付的发行费用的议案》，同意公司使用部分募集资金置换预先投入募投资金投资项目的自筹资金15,901.23万元及已支付的发行费用93.86万元，以上置换总额为15,995.09万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金 无用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无注：1 “金字冷冻食品城有限公司数字智能化立体冷库项目”是在原有冷库基础上的拓展新建工程，由于近年来公司周边市场冷库市场竞争激烈，同时公司自用冷库需求有所下滑，公司秉承谨慎使用募集资金的原则，暂未实施投入。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
经营）；
食品经营
（凭有效
许证件经
营）；初级食用农产品（不含需国家专项审批的项目）销售；货物和技术 9000万元 759,444,962.27 722,822,700.57 282,378,334.14 9,147,400的进出口业务（仅限国家法律法规允许的且无需前置审批的经营项目）金字冷冻食品城有限公司 子公司 许可项目：道路货物运 输（不含危险货物）道路货物运输（网络货运）；食品经营；
出口监管
仓库经
营；出入境 检疫处理。
（《道路
运 输经营
许可 证》
有效期至2025年 3
月1
日）。一般经营项目：专业保洁、清洗、消毒服务；道路货物运输站经营；普通货物仓储服务（不含危险化学 品等需许可审批的项目）；粮油仓储服务；集贸市场管理服务（除依法须经批准的项外，凭营业执照 依法自主开展经营活动）。 22800万元 245,207,448.34 232,372,286.54 23,793,702.72 3,168,146
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2023年07月12日 公司 实地调研 机构 银河金汇证券资产管理有限公司、华能投资管理有限公司、湘财证券股份有限公司、东海证券股份有限公司上海证券自营分公司、江苏瑞华投资管理有限公司、太平资产管理有限公司、易米基金管理有限公司、上海洪赢投资管理有限公司、上海禧弘私募基金管理有限公司、甬兴证券有限公司 公司的基本情况及发展战略等，未提供资料 具体详见巨潮资讯网的《2023年7月12日投资者关系活动记录表》十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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