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| 兴业科技(002674)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求
公司所处行业为天然皮革行业，是畜牧业的下游，其原料的来源是养殖业的副产品——生牛皮，如果没有天然皮革行业，人们在食用肉类后，将通过填埋或焚烧的方式来处理剩下的生皮，给环境造成严重的负面影响。而天然皮革行业通过对生皮进行加工利用，使之成为鞋、包袋、家具及汽车内饰等产品的面料，满足人们衣、住、行等方面消费的需求，所以说天然皮革行业是循环经济中的重要环节。天然皮革是一种传统的材料，拥有悠久的历史，自古以来人们就利用动物皮革制作各种生活必须品。进入现代社会，随着人民生活水平的提高，天然皮革制品仍然是人们消费的主要产品。在欧美等发达市场，由于消费者对于品质、设计和环保的高要求，对天然皮革产品的需求持续旺盛。在一些发展中国家，随着这些地区经济的快速增长和消费者购买力的提升，天然皮革制品的需求也在逐步增加。而消费者环保意识的觉醒，开始关注产品的环保性能，选择更加环保、可持续的天然皮革制品。天然皮革凭借其独特的纹路、细腻的质感和优良的性能，使之成为鞋、包袋、家具、汽车内饰等多种产品的主要原料。
2023年，全国各地区各部门深入实施扩大内需战略，积极推出一系列提振消费政策举措，推动消费市场回升向好，市场规模稳步扩大，城乡市场同步增长。2023年社会消费品零售总额 47.15万亿元，比上年增长7.2%，规模再创历史新高。尽管消费市场持续恢复回升，但恢复和扩大消费的基础仍不牢固，居民消费信心有待进一步提升，部分商品销售和服务消费恢复较慢，实体商贸经营主体成本压力仍待缓解。公司鞋包带用皮革的竞争格局有所改善，销量对比上年同期有所增长。发展新能源汽车是我国从汽车大国迈向汽车强国的必由之路，是应对气候变化、推动绿色发展的战略举措。经过多年持续努力，我国新能源汽车产业技术水平显著提升、产业体系日趋完善、企业竞争力大幅增强，叠加国家对新能源汽车补贴的政策支持，近年来新能源汽车产业取得快速的发展。根据乘联会数据显示，2023年国内新能源乘用车零售 773.6万辆，同比增长36.2%，其中理想、华为问界等自主品牌中高端新能源车型销量的增加，带动汽车内饰用皮革需求增长，公司控股子公司宏兴汽车皮革的汽车内饰用皮革销量大幅增长。
四、主营业务分析
1、概述
2023年，全国各地区各部门深入实施扩大内需战略，积极推出一系列提振消费政策举措，推动消费市场回升向好，2023年社会消费品零售总额 47.15万亿元，比上年增长7.2%，规模再创历史新高。
尽管消费市场持续恢复回升，但居民消费信心仍显不足，部分商品销售恢复较慢。
鞋包带用皮革业务方面，受终端消费恢复缓慢的影响，下游客户采购趋于谨慎，行业景气度趋冷，但是成品皮价格走低使得天然皮革材料性价比更加凸显，天然皮革凭借着其细腻的质感和独特的高档属性，在小白鞋、休闲鞋、运动鞋等新品类上的使用量有所增加，此外近年来制革行业内中小企业的退出也使行业的竞争格局得以改善。海外市场方面，欧美国家经济复苏带动消费回暖，海外品牌经过去库存周期后，采购量也有所回升，海外市场天然皮革需求向好。
汽车内饰用皮革方面，随着国家针对汽车行业的政策指引以及多地促销政策的推出，对车市构成支撑，特别是新能源车销售保持了较快的增长势头。根据乘用车联合会公布的数据，2023年度新能源乘用车累计零售量 773.6万辆，同比增长36.2%，新能源乘用车累计出口 104.8万辆，同比增长72.0%。
国内新能源汽车市场快速发展的同时，带动了汽车内饰皮革需求的增加。公司控股子公司宏兴汽车皮革抓住市场机遇与理想、问界、蔚来、奇瑞、吉利等多家国内汽车品牌建立合作，供应上述汽车品牌的多款车型，使得汽车内饰用皮革业务实现快速发展。
2023年度公司合并报表范围内实现收入 269,951.58万元，对比上年同期增长35.81%，实现归属于上市公司股东净利润 18,630.96万元，对比上年同期增长23.74%，经营活动现金流量净额 2,521.60万元，对比上年同期增长122.69%。
（1）发挥优势进一步深耕鞋包带用皮革市场
2023年上半年，公司抓住了市场的复苏机遇，充分发挥了生产快速反应及存货优势，有效的改善了交期，充分满足客户对柔性供应的需求。后续，面对终端消费复苏缓慢，下游客户采购谨慎的局面，公司深度走访市场，了解客户需求，针对客户需求做定制化的产品开发，同时确保产品品质和交期稳定，增强客户粘性，夯实合作基础。
同时，公司也积极开拓海外市场，组建专业的海外品牌拓展团队，制定海外市场开拓计划，通过对海外品牌客户进行定期拜访以及参加境外皮革展会，增加与海外品牌的互动，使得更多海外品牌关注公司了解公司，此外公司通过扩展印尼工厂的海外产能，进行全球化布局，以便更好的服务海外品牌客户。
报告期内公司成功进入 VF 集团（威富集团）、COLEHAAN（歌涵）等品牌的供应链，在海外市场的拓展中迈出了坚实的一步。
（2）快速发展汽车内饰用皮革业务
2023年度，宏兴汽车皮革充分发挥公司的原材料资源整合优势和资金优势，积极配合主要客户的订单需求，有序扩充产能，在下游客户订单快速增加期间，确保了交付的产品的品质稳定和交期稳定，实现了销量大幅提升。同时，通过引进管理系统，实现全生产流程的可追溯，对精益化生产进一步优化改善，降本增效成果明显，助力宏兴汽车皮革盈利能力的进一步改善。
宏兴汽车皮革也积极拓展新客户，争取新车型的定点供应资格， 报告期内先后获得奇瑞汽车星途星纪元 ES、理想汽车 L6等新车型的定点供应，为未来年度的销量和订单增长提供了保障。
（3）积极拓展天然皮革应用新领域
此外公司还充分发挥技术优势，开发新品类产品，拓展天然皮革应用的新领域，报告期内公司在电子包覆用皮革、家具用皮革销量和收入均实现明显增长，为公司后续在天然皮革应用新领域的拓展奠定基础。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
二层皮胶原产品
原料 134,538,053.38 4.98% 50,668,995.73 2.55% 165.52%
其他用皮革 70,132,937.22 2.60% 30,080,601.61 1.51% 133.15%其他业务收入 29,492,643.62 1.09% 37,935,576.73 1.91% -22.26%分地区华东地区 1,773,541,107.30 65.70% 1,133,182,552.40 57.01% 56.51%华南地区 613,013,651.04 22.71% 454,182,403.40 22.85% 34.97%西南地区 114,315,485.92 4.23% 130,035,336.03 6.54% -12.09%华中地区 43,081,904.43 1.60% 39,501,104.83 1.99% 9.07%华北地区 5,942,871.57 0.22% 9,889,403.57 0.50% -39.91%东北地区 3,977,545.53 0.15% 3,540,853.70 0.18% 12.33%西北地区 320,388.85 0.01% 731,932.56 0.04% -56.23%国外 145,322,814.03 5.38% 216,648,860.99 10.90% -32.92%分销售模式直销模式 1,843,792,713.19 68.30% 1,292,970,448.60 65.05% 42.60%经销模式 855,723,055.48 31.70% 694,741,998.88 34.95% 23.17%华东地区 1,752,607,945.50 1,388,728,164.分销售模式直销模式 1,820,139,291.34 1,391,836,481.0公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据不适用。公司是否有实体门店销售终端不适用。不适用。不适用。
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
牛头层皮革 销售量 万平方英尺 12,391.00 10,840.89 14.30%生产量 万平方英尺 12,772.07 10,884.34 17.34%库存量 万平方英尺 1,901.46 1,570.95 21.04%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明不适用。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 不适用。
（5） 营业成本构成
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
否。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 不适用。
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
不适用。
不适用。
3、费用
职工薪酬增长32.45%，主要系本报告期子公司宝泰皮革和宏兴汽车皮革销售较上年增长较大，销售人员工资薪酬相应增长所致；
差旅费增长60.98%，主要系本报告期业务增长，业务人员差旅费支出相应增长所致； 皮展费增长2681.02%，主要系本报告期公司参加皮展会活动增加所致； 广告宣传费下降68.67%，主要系上年同期公司组织周年庆活动，相应的产品广告宣传费较多所致； 股权激励费用新增，为公司本年度新增实施股票期权激励计划所致； 租赁费用新增，为子公司宏兴汽车皮革为保证产品供货及时，在客户工厂所在地附近租赁仓库存放产品所致；
服务费新增，主要系本年度本报告期本公司及宏兴汽车皮革支付业务代理费所致。
4、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求
（1） 产能情况
公司自有产能状况
公司子公司兴业国际与 PT. CISARUA CIANJUR ASR共同在印度尼西亚设立联华皮革工业有限公司。
2023年度联华皮革处于产能扩建过程中，未来随着联华皮革产能扩建的完成，以及业务的逐步拓展，其产能将有序增加。
（2） 销售模式及渠道情况
产品的销售渠道及实际运营方式
销售渠道 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
（3） 加盟、分销
前五大分销商
（4） 线上销售
无。
（5） 代运营模式
无。
（6） 存货情况
（7） 品牌建设情况
不适用。
（8） 其他
无。
5、研发投入
主要研发
项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响新产品开发与现有产品提升类项目 收集市场资讯，开发全新风格品种；适应客户需求，对现有产品的风格、手感物性、功能进一步提升。 开发出无金属鞣生态皮革、低甲醛无铬生态皮革、纯植鞣纳帕革等系列新产品，已完成小试、中试，正在导入大生产；以市场为导向，优化制革工艺，提升了现有产品的风格、手感和物理机械性能，开发出绵泡软轻型多功能生态皮革、高耐磨耐黄变等系列高性能皮革产品，并实现产业化应用。 （1）采用无铬/无金属鞣制技术，产品铬含量小于50ppm，不含铅、镉、汞、铜、银、砷等其它重金属或类金属，不会产生含重金属的废水、废弃物、污泥等；（2）无铬生态皮革理化性能符合QB/T 5796-2023《无铬鞣鞋面用皮革》标准要求，感官性能满足客户需求。 通过提升现有产品品质，从而提高客户满意度，有助于提升市场占有率；而新产品能够吸引新客户，为公司带来新的利润增长点，能够巩固与现有客户的合作关系，实现双赢。特殊功能产品开发及产品性能提升类求，开发具有高物性、特殊功能的产品，提升产品品质。 开发出了具有防水防污、耐光耐老化等性能的汽车皮革产品，已完成小试、中试，并已导入大生产。开发出了具有负氧离子释放功能的皮革产品，已完成小试、中试，正在优化生产应用工艺。 （1）产品抗污性能≥4级，光老化性能≥4级；
（2）产品理化性能满足
行业标准 QB/T 2703-2020《汽车装饰用皮革》的要求。 通过提高产品品质，丰富产品品类，提升客户满意度，从而提升公司产品的市场占有率。生态健康产品开发及应用类艺的优化， 开发出了无铬鞣、低挥发物的汽车皮革产品，已完成小试、中试，并已导入大生产。 （1）无铬鞣产品铬含量小于 0.1%，铅、镉、汞、六价铬含量检不出，不产生含重金属废水及污泥；（2）产品 TVOC含 通过生态健康产品的开发及应用，可以保障消费者的健康安全，减少开发对人体无害、对环境友好的产品。 3量≤10000mg/m，雾化性能≤3mg；（3）产品理化性能满足行业标准 QB/T2703-2020《汽车装饰用皮革》的要求。 对环境的污染，提升行业清洁生产水平，促进行业可持续发展。新技术、新材料、新工艺的引进、开发与应用类项目 研究具有新功能、新特性的高分子材料及其应用技术，形成生产工艺，开发具有新功能的产品。 开发出长效芳香皮革、抗菌皮革、阻燃皮革，已完成小试、中试，正在优化生产应用工艺；低细胞毒性皮革处于研发阶段；基于“双碳”理念，研发出少盐/无盐鞣制技术、基于海水制革的节水减排关键技术、基于沸石的无染色技术以及基于创新方法、响应曲面法等科学方法的制革工艺优化技术等系列新技术，正在试验生产工艺。 （1）芳香皮革香味持久性达到 6个月以上；（2）抗菌皮革对大肠杆菌、金黄色葡萄球菌等细菌或霉菌的抗菌率达到 95%以上；（3）阻燃皮革：燃烧距离＜5mm，质量损失＜10%，不续燃；（4）产品理化性能应满足相关国家或行业标准，如 QB/T1873-2023《铬鞣鞋面用皮革》等。 有助于开发出高端功能产品，拓展产品的新应用场景与领域，为消费者带来更加健康、环保、高端的产品体验，满足市场多元化需求，为公司创造更好的经济效益。制革污染物处理与废弃物资源化类项目 制革废弃物经物理或化学法降解，提取有价成分，回用于制革工业生产或者用于制造再生革。 牛毛经降解、改性制造角蛋白复鞣剂，回用于制革复鞣填充工序，现已完成小试、中试，正在优化应用工艺；
含铬废碎料经打绒、解绒，用于制造再生革，现已完成小试、中试，形成了规模生产。 废弃物利用率≥80%；角蛋白复鞣剂固含量＞30%，回用于制革，成革收缩温度≥85℃，游离甲醛≦20mg/kg,Cr6+≦3mg/kg；再生革理化性能满足QB/T 1873-2023《铬鞣鞋面用皮革》标准要求。 减少制革所带来的污染，不仅变废为宝，还能带来额外的经济效益，同时显著节约废弃物处理费用，更能推动行业转型升级和可持续绿色发展。基础研究、前沿研究与应用类项目 研究基于海水制革过程皮胶原纤维的微观结构，揭示结构与性能、功能的构效关系。 从微观结构水平上监测海水制革过程中牛皮组织结构变化规律，建立海水制革工艺中牛皮组织微观结构与成革宏观性能之间的构效关系，为探讨海水制革的可行性以及海水制革工艺最终成革品质的调控提供理论辅助。 探索一种可控且稳定的基于海水制革的生产技术及工艺，海水制革工艺的顺利产业化，能够从根本上解决淡水资源短缺的问题，为海水资源利用新途径的开发助力，为企业创造更大的经济和环保效益。 开展基础前沿研究，提前一步布局。如探讨利用海水制革的可行性，不仅能有效降低淡水用量，促进制革工业节水减排，对提高制革清洁技术水平，促进制革工业高质量发展具有积极的意义；
而且能为未来
的非一般工业
水制革奠定基
础。
2023年2022年 变动比例
不适用。
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
不适用。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明不适用。
6、现金流
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长122.69%，主要系本报告期销售商品收到的现金较去年增加较多所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降1716.75%，主要系去年同期到期理财收回较多所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降97.66%，主要系本报告期偿还到期银行贷款及现金分红较去年同期增加所致；
（4）现金及现金等价物净增加额较上年同期下降1961.13%，主要系本报告期银行理财支出及偿还银行贷款增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 经营活动产生的现金流量净额 2,521.6万元，与本年度净利润 23,145.59万元，差异较大，主要系本报告期购买原材料增加支付货款增加所致。
五、非主营业务分析
行结构性存款利息收入。 否
公允价值变动 -12,008,120.21 -4.51% 主要系本报告期公司持有交易性金融资产—证券交易基金及投资安玉口腔医疗科技（集 否损益 团）有限公司的公允价值变动。资产减值 -74,525,067.10 -27.99% 系本报告期计提的存货跌价准备。 否营业外收入 3,899,295.96 1.46% 系本报告期确认无需支付款项收入。 否营业外支出 2,353,139.69 0.88% 主要系本报告期对外捐赠支出及报废固定资产损失。 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
一年内到期
的非流动负
债 15,374,643.03 0.37% 310,520,270.13 8.20% 减少 7.83个百分点 主要系本报告期一年内到期的长期借款到期偿还所致。其他流动负债 66,187,400.90 1.61% 47,805,133.44 1.26% 增加 0.35个百分点 主要系本报告期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据增加所致。前未决诉讼于本报告期结案并清偿完毕所致。递延所得税负债 36,651,316.64 0.89% 23,649,809.73 0.62% 增加 0.27个百分点 主要系本报告期子公司宝泰皮革享受机器设备一次性加速折旧政策致相应递延所得税负债增加所致。少数股东权益 212,332,829.07 5.16% 127,995,442.95 3.38% 增加 1.78个百分点 主要系本报告期非全资子公司宏兴汽车皮革净利润大幅增长所致。境外资产占比较高不适用。
2、以公允价值计量的资产和负债
否。
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
不适用。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
不适用。
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
不适用。
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
（2） 衍生品投资情况
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
不适用。
九、主要控股参股公司分析
不适用。
主要控股参股公司情况说明
宏兴汽车皮革2023年营业收入 60,648.94万元，较上年增长94.71%，主要系本报告期销量增长较多所致；
宏兴汽车皮革2023年营业利润 11,230.49万元，较上年增长201.63%，主要系本报告期营业收入增长及毛利率增长所致；
宏兴汽车皮革2023年净利润 9,878.58万元，较上年增长236.75%，主要系本报告期毛利额增长及本报告期开始享受高新技术企业所得税优惠政策致所得税费用减少所致。
十、公司控制的结构化主体情况
不适用。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
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