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| 煌上煌(002695)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）公司所处的行业
本公司主营业务为酱卤肉制品及佐餐凉菜快捷消费食品的研发、生产和销售，实行全国连锁经营，根据《国民经济行业分类》（GB/T 4754－2017），主营业务所属行业为“制造业（C）”中的“农副食品加工业（C13）”。本行业遵循市场化发展模式，各企业面向市场自主经营，政府职能部门进行产业宏观调控，行业协会进行自律规范。
（二）行业的发展状况
我国卤制食品行业起步于上世纪 80 年代，目前发展历程经历了四个阶段即四个十年。上世纪 80 年代以来，江浙地区逐渐出现较具规模的生产企业；随着行业技术水平的不断提升，企业数量增多且逐步向全国扩张。自2000年以来，我国卤制食品行业进入品牌快速发展期，龙头企业出现，连锁经营逐渐成为行业主流。2010年至今，随着资本入局和国民消费升级，终端消费者对品牌、产品品质关注度持续提高，新消费模式出现，卤制食品行业龙头企业加速进行产能建设及渠道拓展，进入持续扩张期，加快了卤制食品行业的细分化、品牌化进程。我国卤制食品行业发展历程目前行业集中度较低，格局依旧较为分散，对比其他成熟的休闲食品细分行业具备明显提升空间。尤其近年来受经济环境影响线下门店经营受损，加速了中小品牌出清，行业洗牌和整合速度加快，为头部品牌和龙头企业扩张带来机会。预计未来消费升级和供给侧改革将进一步推动市场份额从作坊型向连锁型、非品牌向品牌企业转移，行业集中度将进一步提升。近年来，随着冷链物流行业的快速发展，叠加居民消费能力的提升，卤制食品行业迎来较快增长，市场规模增长显著。我国卤制食品市场规模由 2018 的 2330亿元增长至2021年的 3296亿元，复合年均增长率为 12.3%，2022年市场规模达3691亿元。
（三）行业发展趋势
当前，传统的生产制造、营销模式导致行业集中度低，目前行业头部企业市场占有率较低，格局依旧较为分散，对比
其他成熟的休闲食品细分行业具备明显提升空间。近几年来行业洗牌和整合速度加快，为头部品牌扩张带来机会，预计未来消费升级和供给侧改革将进一步推动市场份额从作坊型向连锁型、非品牌向品牌企业转移，行业集中度将进一步提升。未来几年，我国居民收入还将稳步增长，卤制食品能够很好地迎合现代化生活的消费需求，我国居民对卤制食品等产品的消费支出将持续增长。同时，在国内生产力水平持续提升、新技术应用加速泛化和下沉、民众物质和精神需求长尾不断延伸的趋势下，国内的大消费领域得到了长足发展，并不断裂变出更多细分市场，提供越来越完善的产品、服务和保障，食品卤味赛道更是百花齐放、各显神通，卤味市场迭代快速，口味变化多元，也为整个市场带来更多可能。同时，随着市场对卤制食品的消费呈现多样化的发展态势，包括用餐场景的不断变化，更新的吃法、做法和玩法，吸引着年轻消费群体买单，各卤制品品牌不断加大产品研发和创新力度，卤制食品行业产品持续改良，产品线不断细分、延伸，已开发出针对家庭、旅游、聚会、办公等多场景消费需求的更多小包装、礼品化、高品质的高附加值产品，这为卤制食品生产企业扩大销售规模，培育更多主导产品，开发新产品提供了广阔的市场空间。
四、主营业务分析
1、概述
报告期公司实现营业收入 192,054.91万元，同比微降 1.70%（其中煌上煌肉制品加工业同比下降2.03%，米制品业务
同比增长5.31%）；报告期实现归属于上市公司股东的净利润7,058.55万元，同比增长129.01%，主要原因如下： 一是报告期，公司管理层稳中求进，一手抓发展，加快门店拓展速度和质量；一手抓门店建设，深度顾客体验，通过深化“1+N”“两卖一长”的线上+线下相结合经营模式，实现消费场景多元化，公司肉制品加工业老店单店收入情况有所恢复，肉制品加工业营业收入相较去年下滑趋势在收窄。同时，公司米制品业务深化精细化管理，加快渠道业务拓展，营业收入止滑逆转，同比增长5.31%。二是报告期二季度以来，鸭副产品主要原材料价格出现下行，生产成本的逐步回落带来肉制品综合毛利率的稳步回升（其中2023年第三季度综合毛利率同比增长3.87个百分点）。三是报告期市场促销宣传费用、租赁费等各项费用列支也同比下降。综上所述，以上各项因素最终使得报告期归属于上市公司股东的净利润同比大幅上升129.01%。
2023年虽然受国内宏观经济态势和市场环境变化影响，公司经营业绩未达预期目标，但公司对未来经济增长的信心和决心以及对未来的战略发展方向仍将保持不变，并加快实施“千城万店”等未来五年的发展目标和重大战略。报告期，公司主要围绕“以顾客为中心的服务理念”，通过赋能加盟商门店业绩提升和市场拓展快速推进工作为主线，加强商品力的提升和品牌力的整合传播，在供应链端持续推动降本增效，在销售终端推进 1+N策略，实现多渠道多业态全一是公司积极推进“千城万店”计划，开店目标每年2000家门店，2023年开店指标已趋于达成70%以上。报告期公司稳步推进社区店铺，大力拓展机场高铁等高势能布局，同时开发服务区、景区门店，增加进入类似盒马鲜生、山姆这样的新型商超零售业态，多业态全渠道推进开店步伐。二是报告期公司加快了“1+N”、线上线下相结合经营模式的转变，新零售模式的快速发展不仅带来了消费引流，也使消费场景更加多元化，单店平均销售情况也得以改善。首先，通过打造城市中心外卖店、万单美团拼好饭业务等专项，提升人员专业力及服务力，拉升到店业务。其次，抖音基于短视频内容定期发送，建立三级自运营直播矩阵，增加新客户及老客户复购，布局抖音外卖，为门店流量赋能。再次，继续提升门店社群经营，以社群+引流品+复购券，为门店基础销售及复购赋能。三是重点围绕核心战略产品手撕酱鸭打造爆品，通过供应链端手撕酱鸭标准化提升，不断打磨明星单品，通过升级迭代包装形式，拓展全渠道销售，同时结合市场品牌异业联动活动，引爆手撕酱鸭单品，手撕酱鸭销售占比由年初 3.14%提升到11.70%，打造手撕酱鸭第一品牌。四是面对消费降级趋势，在保证高品质产品的同时，强化供应链管理，通过大宗原材料采购、精益管理等手段保证最优成本结构，提供消费者性价比高产品。通过改变鲜货称重为按份售卖，如乐鲜装和自选模式，给顾客自由挑选的空间，通过推出小份装和组合套装，提供顾客更多元化的选择，让消费者得到更好的体验和服务。五是报告期与王者荣耀、江西华莱士、元气森林等多家品牌合作，向 Z 世代年轻人“进击”，跨界营销成功出圈，构建新消费场景，助力品牌年轻化。公司分别与三只松鼠、沃隆、海信、汤臣倍健、美的、五菱、金龙鱼、三全、中国邮政等395家头部品牌建立异业联盟矩阵。在宣传上，通过“团聚时刻 就吃煌上煌”“带着手撕酱鸭去旅行”“煌上煌30周年”等热点话题，提升品牌曝光度。同时借助高铁、机场、地铁、公交等交通枢纽以及城市核心地段户外大屏、广电媒体等传统渠道，以亿级流量加持，全方位为终端门店赋能。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
肉制品加工业 销售量 吨 25,304.22 29,698.77 -14.80%生产量 吨 25,256.40 29,459.40 -14.27%生产量 吨 29,802.71 31,896.40 -6.56%库存量 吨 2,234.08 3,504.50 -36.25%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用 □不适用
2023年底公司米制品的库存量同比下降36.25%，主要为消化当年库存、年底备货量减少所致。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类
行业和产品分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
1、2023年2月，根据收到永修县行政审批局出具的《注销证明》，本公司全资子公司永修县煌上煌九合种禽养殖有
限公司已经永修县行政审批局核准办理注销登记。
2、公司孙公司丰城煌大食品有限公司于2023年7月19日与福建力鹏羽绒制品有限公司发起设立丰城煌鹏羽绒有限公
司，注册资本1000万元人民币。丰城煌大食品有限公司持有51%股权，截止报告日，丰城煌鹏羽绒有限公司尚未实际经
营。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
租赁费 29,860,675.61 10.45% 47,600,719.68 14.94% -17,740,044.07 -37.27% 主要为优化直营店管理，较去年同期减少直营店数量，门店租赁费同比减少。其他 55,099,720.58 19.28% 45,514,614.75 14.29% 9,585,105.83 21.06%合计 285,777,530.07 100% 318,592,592.24 100% -32,815,062.17 -10.30%
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响鸭肉酱卤食品数字化加工及高值化综合利用技术研究 酱卤加工技术进行数字化提升，并应用到实际生产中，将大大提高产品品质和营养价值。 开展物料的自动识别，完成卤汤的指纹图谱和数字化建模。 打造煌上煌酱卤智慧工厂；产品加工制造标准化。 提高月均劳动生产效率；提升产品品质。酱卤鸭肉制品质量安全全程控制关键技术研究 开发酱卤产品加工过程中关键危害因子的监测方法，探索酱卤产品品质及安全调控技术。 已建立酱卤产品加工过程中危害因子的快速检测方法。 建立酱卤产品的危害因子的快速检测方法，保证酱卤产品的品质和提高食用安全性。 提高酱卤产品的品质，提升公司的市场竞争力。一种新型自动卤煮装置的研发 研发一种新型自动卤煮设备，实现酱卤食品自动化、标准化生产。 已完成第一代半自动设备的应用，正在进行第二代卤罐的试制。 新型卤煮设备产业化应用，达到无人卤煮，实现无油无汽洁净车间。 提高月均劳动生产效率，改善工人作业环境，提升劳动欲望。酱卤鸭脖及凉拌肉制品中天然抑菌剂研究及应用 采用纯天然抑菌剂，稳定并延长酱卤产品保质期。 完成项目的立项，正在研究天然抑菌剂对酱卤产品中腐败菌的影响。 筛选纯天然抑菌剂应用在酱卤产品中，延长酱卤产品的保质期。 延长酱卤产品销售半径，提升公司的市场竞争力。水产品绿色加工与高值化综合利用关键技术研究 利用酥骨技术，结合酱卤加工技术加工成酱卤鱼。 项目已经立项，小批量试验中。 增加鱼类产品，丰富公司产品种类。 提高产品附加值；
提升公司的市场竞
争力。
全自动杀菌流水线
在粽子中的应用 提高粽子杀菌产品质量水平，提高杀菌效率。 已经全面用于粽子批量生产中。 提高粽产品杀菌标准化50%，提高杀菌环节生产效率48%。 次品率大幅度降低，人均杀菌产能提高5倍。全自动装框、卸装系统在粽子生产中应用 满足我公司粽子每日产量，提高生产效率。 已经全面用于粽子批量生产中。 提高杀菌环节装框卸框生产效率30%。 提高月均劳动生产效率，改善工人作业环境，装框卸框工序减少25人，效率提高35%。全自动给袋式真空包装流水线在粽子中的应用 真空包装目前主要以半自动滚动式真空机为主，效率比较低，目前全自动给袋式真空机在其他行业已经比较成熟，该项目目的在于推广给袋式真空包装机以提升效率。 已经全面用于粽子批量生产中。 大大提高粽子的真空与装袋等工序的生产效率。 真空环节从400多人减少到250人，提升公司的市场竞争力。禽肉类产品中泰乐菌素快速检测技术应用研究 泰乐菌素作为一种禽类治疗药剂及生长促进剂，广泛应用于养殖业。然而，不当使用可能导致禽肉类产品中出现药物残留。为确保食品安全及降低环境污染，需对每批原料中的泰乐菌素残留量进行快速、精确的检测。 项目已经验收成功，准备投入运营。 降低检测成本，提高了检测效率，减轻环境污染且不会对实验人员造成职业危害。 提高月均劳动生产效率；提高产品附加值。
5、现金流
1、报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了16,672.20万元，下降幅度为43.34%，主要为公司主要
原材料战略采购金额同比增加所致；
2、报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了15,938.70万元，下降幅度为80.93%，主要为报告期浙
江、重庆、丰城项目基地建设和公司理财产品投入增加所致；
3、报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了20,458.40万元，增长幅度为577.84%，主要为报告期公
司向特定对象发行股票募集资金净额44,153.58万元增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用
五、非主营业务分析
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
理。 0
合计 -- 130,246 128,731.55 16,796.34 107,445.29 0 5,834.01 4.48% 30,283.88 -- 0募集资金总体使用情况说明
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