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| 浙江正特(001238)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
户外休闲家具及用品是人们拓展生活空间、贴近自然、享受生活的重要工具。户外休闲家具及用品行业发展历史较
长，技术上也已较为成熟，被广泛应用于别墅、酒店、餐厅、公园、广场等户外领域，成为家具行业最具发展活力的分支之一。根据 Statista 出具的美国户外家具市场报告（《Outdoor furniture market in the U.S.》）预测，2021年至2025年全球户外家具市场容量将保持持续增长，增长率将保持在 4%-7.5%之间。欧洲及北美等发达国家和地区是户外休闲家具及用品行业的发源地和主要消费市场，欧美居民住宅中通常带有庭院，拥有安静舒适的生活环境，使户外休闲成为了娱乐活动中的重要组成部分。目前，北美、欧洲等发达国家的户外休闲家具及用品行业市场规模稳定，产业成熟度高，根据联合国商品贸易统计数据库统计，欧美市场户外休闲家具及用品约占全球 50%左右的市场份额。户外休闲家具及用品更换周期较短，存量换新需求稳定。一般户外休闲家具及用品的更换周期在 1-3 年。根据美国Casual Living Market Research 所作的美国市场调研，户外休闲家具及用品的平均更换周期相对较短，在经济环境良好时，只要在家庭支出可以承担的范围内，人们倾向于缩短更换周期。此外，文化、消费偏好、气候环境等因素造成了产品需求的多样化，行业内企业对产品不断地进行创新与研发，使产品的更新换代随之加快，进一步加大了市场对产品的需求。我国户外休闲家具及用品行业起点低、起步晚，消费市场规模受消费观念等因素的限制，市场推广难度大。目前，户外休闲家具及用品主要集中在商业领域，如旅游景点、酒店、酒吧、别墅等户外休闲区域。在产业分工的背景下，一般通过为国外户外休闲家具及用品品牌商和连锁超市提供代工产品的经营模式参与全球市场竞争。凭借基础设施完善、人力成本较低等优势，发展中国家在产品设计、生产工艺等方面的经验不断提升，国际竞争力不断加强，在全球户外休闲家具及用品市场供给侧占据主要地位。中国是最主要的户外休闲家具及用品生产国，从事户外休闲家具及用品生产的企业较多，国内的企业主要以 OEM或者 ODM模式经营，业务基本以出口为主，行业集中度相对不高，竞争较为激烈。单个企业在整体的市场销售中所占比例较小，行业内缺乏垄断地位的企业。随着人们生活水平的提高和居民居住环境的改善，人均住房面积的不断提升，别墅、顶层复式、跃式、错层占比提高，私人庭院、超大露台、阳台花园等居住结构增多，居住空间的外延催生对户外休闲家具及用品的强烈需求，国内户外休闲家具及用品的市场需求呈现出巨大的增长潜力。从品牌建设的角度看，我国户外休闲家具行业仍然面临一些挑战。许多企业在品牌建设方面投入不足，在国际市场上的知名度和影响力与意大利、德国等地高端户外休闲家具品牌相比，还有较大的差距。这种现状不仅限制了国内品牌的市场扩张，也影响了消费者对国内产品的认知和信任。随着户外休闲家具行业的不断发展，行业集中度将逐步提高，这意味着优势品牌将逐渐崭露头角，占据市场的主导地位。在这个过程中，品牌将成为吸引消费者的重要因素之一。因此，对于行业内的企业来说，品牌化将成为经营的核心。为了在未来的市场竞争中占据有利地位，企业应加强自主品牌建设，包括明确品牌定位、塑造品牌形象、传播品牌价值观等。通过形成清晰的品牌定位和品牌内涵，可以有效提升产品竞争力和品牌附加值，逐步赢得消费者的信任和忠诚度。展望未来，随着消费者对产品品质和品牌的要求提高，品牌化将成为户外休闲家具行业发展的重要趋势。
二、报告期内公司从事的主要业务
（三）经营情况
2023年度，公司在外部咨询公司的协助下，重构了战略，进一步明确了经营方向与经营目标。加快了产品研发能力、
跨境电商运营能力的建设，清晰了目标客户群体、细化了海外业务布局，增设了美国 ABBA、德国 ZT二家海外销售公司，明显提升了海外重点客户的沟通与服务能力，进一步巩固了海外市场。同时，公司持续优化产品结构，通过数字化营销等手段逐步提升自有品牌的影响力。公司将凭借上市公司的平台优势，进一步优化和丰富产品线、拓展营销网络、提高研发创新能力、优化人才结构，扩大公司的经营规模、增加公司产品的市场份额、从而提升公司的市场竞争优势和盈利能力。自2022年开始，受海外地缘争端、政治经济等因素影响，外销市场景气度开始下行，海外客户产生了较大的存货积海外重点市场布局，提升重点客户的沟通与服务能力，适度丰富营销手段以保持市场热度，以热销产品的增长来抵消常规类产品的订单减少。此外，公司为了应对市场变化、布局长远发展，明显加大了管理咨询、海外销售经费的投入，因此销售费用、管理费用较去年同期均有较为明显的增长。报告期内，公司实现营业收入 109,112.44万元，较去年同期下降 21.06%；归属于上市公司股东的净利润 1,690.56万元，较去年同期下降71.44%。。
四、主营业务分析
1、概述
2023年度，受国际政治经济环境、通货膨胀、美联储加息及地缘争端等因素影响，对外贸易恢复放缓，户外休闲家
具及用品需求下降，行业去库存情况不及预期。另外，原材料价格、海运费、汇率波动等因素也对外贸订单带来了一定的不确定性。公司紧紧围绕年度经营计划，关注客户需求及市场变化，坚持以客户为中心，积极与客户保持有效沟通，适时调整经营策略，持续加大研发力度，扩充人才团队，优化爆品产线；推进数字化工厂建设，提升生产效益，保证公司生产经营的稳定性。公司通过深入的市场调研，准确把握客户及消费者需求，开发新品类，同时拓展电商渠道，跟进消费者的产品体验与反馈意见，及时调整并完善产品功能，使得星空篷等爆品的销量在市场需求下行的情况下仍然保持稳定增长。公司主要原材料为铝、钢铁及面料，以出口销售为主，多采用美元结算，故此，公司的主营业务毛利率与汇率及大宗商品价格波动息息相关，本年度，平均汇率较之上年度增长了 4.77%；大宗原材料方面，铝材、钢材、布料成本有小幅下降；制造方面，公司积极推进精益生产，加快数字化建设，优化生产工艺及流程，提高了生产效率，使得2023年整体产品毛利率较去年有所增长。报告期内，公司实现营业收入 109,112.44万元，较去年同期下降21.06%；归属于上市公司股东的净利润 1,690.56万元，较去年同期下降71.44%。经营业绩下降的原因主要系 1、报告期内下游客户需求不及预期，积压库存尚未完全消化，行业竞争加剧，导致公司销售收入同比下降；2、公司继续强化海外业务拓展力度，在欧美主要销售地区增设销售、仓储物流及售后服务机构，导致销售费用增加；3、公司为应对未来经营环境的不确定性，增强经营管理能力，制定未来发展战略，引进了外部咨询机构，以及高端管理、研发、技术、销售等人才，导致管理费用增加。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
户外休闲家具及相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明□适用 不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
产品分类
产品分类
为保持数据可比性，2023年、2022年分产品的成本构成未考虑运输费用对主营业务成本的影响。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否 2023年1月30日，公司控股子公司正特电商对外投资新设控股子公司 Abba Patio LLC.，注册地为美国亚特兰大，
注册资本 30万美元，正特电商出资 20万美元，持股比例 66.67%。 2023年6月5日，公司对外投资新设全资子公司 ZT Outdoor Living GmbH，注册地为德国德累斯顿，注册资本 50万欧元。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响高强度可折叠轻便旅 高强度可折叠轻便旅行小车携 进行中 采用旋塑工艺，产品 丰富产品类型，满足行小车研发 带方便，不仅能承载物品，也能乘坐婴儿，可分离车筐和板车形态，可使用于不同的场景，方便收合与搬运。 易清洗，坚固耐用。
采用大轮子和避震结
构，提升产品的越野能力。 客户需求，有利于提高公司市场销售份额。大型抗风易开合直伞研发 大型直伞往往开合不便，抗风性能差，在遇到大风天时容易损坏，公司开发大学抗风易开合直伞，使用户在恶劣天气下使用遮阳伞时能起到防风效果，有效保护吊伞支架和伞布。 进行中 主体结构采用上下两个伞盘连接，通过手柄控制的方式进行开合遮阳伞的操作。伞布采用高密度织物，具有防水防紫外线功能。 丰富产品类型，满足客户需求，有利于提高公司市场销售份额。抗雪载高强度智能伸缩廊架研发 开发一款户外使用的大型遮阳产品，可遮阳，能防水，具有高耐候、易组装、可电动开合等优点。它在阴雨天可展开百叶组件，为用户遮风挡雨；在晴朗的夏夜，可通过电动收起百叶，欣赏繁星夜景，为用户带来更好的体验。 进行中 采用最新物联网技术，设计廊架智能操作系统。设计两边伸缩全开顶廊架结构，实现顶部 2/3的面积开启，使产品更具美感，视野更开阔。 丰富产品类型，满足客户需求，有利于提高公司市场销售份额。带摇晃的零重力户外椅研发 设计一款户外椅，通过采用零重力技术和人体工学设计，使人坐在座椅上处于一种自然状态，减轻地球重力带来的不适感。 进行中 在功能上实现最舒适的零重力和摇晃功能的结合。 丰富产品类型，满足客户需求，有利于提高公司市场销售份额。带 LED照明的易组装储物棚研发 设计一款外观时尚、用材结实，易安装、可移动的户外储物棚。 进行中 内置太阳能 LED灯带，底面铺设 GRS认证的再生木塑地板，设有 180°开门。 丰富产品类型，满足客户需求，有利于提高公司市场销售份额。抗 UV野营天幕研发 针对户外野营市场的火爆，设计一款抗 UV野营天幕，结构简洁、安装方便。 进行中 无需固定绳，可安装在任何地面，可单人快速组装的露营顶，方便快捷。 丰富产品类型，满足客户需求，有利于提高公司市场销售份额。
5、现金流
1）本报告期筹资活动产生的现金流量净额为-30,897,897.83元，同比下降108.66%，主要系2022年收到募集资金带
来的现金流入。2) 本报告期现金及现金等价物净增加额为-52,319,933.80元，同比下降119.37%，主要系2022年收到募集资金带来的现金流入。3) 本报告期经营活动产生的现金流量净额为 64,320,646.65元，同比增长41.19%，主要系2023年购买原材料减少所致。4）本报告期投资活动产生的现金流量净额为-92,896,410.33元，同比增长30.36%，主要系2023年固定资产投资减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用
五、非主营业务分析
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司根据财政部《企业会计准则第 24 号—套期保值》及其他相关规定与指南，对拟开展的远期结售汇业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。报告期内会计核算原则与上一报告期相比未发生重大变化。报告期实际损益情况的说明 报告期内，远期结售汇产生的损益为-1,836.52万元。套期保值效果的说明 公司开展远期结售汇业务主要是为了规避汇率波动风险，锁定预期利润，控制经营风险，提高公司抵御风险能力，实现公司稳健经营的目标；2023年度，公司以正常生产经营为基础开展远期结售汇业务，未做投机性、套利性的交易操作，本期公允价值变动损益主要系截止至本期末未到期的远期外汇合同产生的浮亏。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 公司产品主要以出口为主，多以美元进行结算。为了规避人民币兑美元汇率波动给公司经营业绩带来的影响，公司采取远期结售汇等工具进行远期汇率锁定，但同时远期结售汇等相关金融衍生品操作也会存在一定风险：
1、汇率波动风险：汇率波动幅度较大时，银行远期结汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。
2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成远期结汇延期交割导致公司损失。
4、回款预测风险：销售业务部门根据客户订单和预计订单进行回款预测， 实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。公司采取的风险控制措施：
1、公司将加强对汇率的研究分析，适时调整交易方案，以稳定进出口业务和最大程度避免汇兑损失。
2、制定规范的业务操作流程和授权管理体系，配备专职人员，明确岗位责任，严格在授权范围内从事上述业务；同时加强相关人员的业务培训及职业道 德，提高相关人员素质，并建立异常情况及时报告制度，最大限度的规避操作风险的发生。
3、为防止远期结售汇延期交割，公司将高度重视外币应收账款管理，避免出现应收账款逾期的现象，降低客户拖欠、违约风险。
4、公司将严格按照客户回款计划，控制外汇资金总量及结售汇时间。同时 严格控制远期结售汇规模，远期结售汇合约的外币金额不得超过外币收款的预测金额，将公司可能面临的风险控制在可承受的范围内。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 市场价格按照资产负债表推算至约定交割日的远期汇率与合同约定交割汇率之差乘以约定交割外币金额确定。标。本事项符合相关法律法规、规范性文件及公司章程、有关制度的规定，审议程序合法有效，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。我们同意关于公司开展远期结售汇业务的议案。2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公开发行人民币普通股 27,500,000股，实际募集资金总额为441,375,000.00元，扣除发行费用 66,427,722.51元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币 374,947,277.49元。上述募集资金资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了天健验[2022]479号《验资报告》。截至2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入 21,894.44万元，尚未使用的募集资金余额为人民币 16,387.32万元（含累计银行存款利息净额 739.83万元，以及尚有 47.20万元发行费用暂未用募集资金户支付），根据公司与国泰君安证券股份有限公司及相关银行签订的《募集资金三方监管协议》的规定存放于募集资金专项账户。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
根据公司2022年10月13日召开的第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议审议批准，公司以募独立董事及保荐机构对此置换事项发表了明确的同意意见，会计师事务所对此出具了鉴证报告。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金 存放于募集资金专户。用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引2023年05月08日 价值在线(https://www.ir-online.cn/)网络互动 网络平台线上交流 其他 线上参与公司2022年度业绩说明会的全体投资者2022年度业绩情况及未来预期 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）浙江正特：2023年5月8日投资者关系活动记录表2023年06月08日 公司会议室 实地调研 机构 国泰基金、北京聚友汇金、台州金投等 战略规划、爆品销售情况、营销策略等 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）浙江正特：2023年6月8日投资者关系活动记录表2023年06月13日 公司会议室 电话沟通 机构 正圆投资、人保资产、华夏基金、嘉实基金等 产品定价、费用情况、产能情况等 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）浙江正特：2023年6月13日投资者关系活动记录表十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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