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| 苏常柴A(000570)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
本公司属于通用设备制造业中的内燃机及配件制造行业。按照使用燃料分类，内燃机主要可分为柴油机和汽油机。公司的柴油机和汽油机产品主要应用于以收割机、拖拉机、植保机械、小型工程机械、船机等非道路移动机械领域。
（1）行业基本情况
内燃机是我国制造业产业安全、能源安全和国防安全的重要支撑，是国民经济和国防建设的重要基础产业。内燃机是功率密度最大、热效率最高、应用范围最广的热机动力装置。
为落实国家节能减排、转型升级的总体发展战略，内燃机工业、农机工业将强化自主创新研发、加速共性基础技术平台建设、优化上下游产业链建设、实施智能化制造、积极开展国际交流合作、加快实现产业技术升级。
（2）行业发展格局与趋势
从政策面来看，国家对内燃机技术的要求已大幅跃升，节能、减排、可靠性将真正成为其发展的主旋律。随着国家排放法规的严格实施，内燃机核心技术和关键零部件将得到快速地发展和应用，高效清洁内燃机产品的研发和推广应用，将会促进自主品牌电控燃油喷射系统、高效增压器、高效后处理装置广泛应用。
近年来中央一号文件均发出重农强农的强烈信号，2024年中央一号文件提出有力有效推进乡村全面振兴“路线图”。从产业政策推动需求来看，提升农机装备研发应用水平，推进先进农机创制，大力实施农机装备补短板行动，提升农机装备信息化水平和农机服务能力，农机在智能化、自动化水平上提高，强化科技和改革双轮驱动，加大核心技术的攻关力度，为农业现代化指明方向。
由于国家购机补贴政策、产业发展政策以及环保法规要求的影响，小型农机配套的单缸柴油机市场需求总体持续处于低位平台，需求存量市场竞争激烈。单缸机在非农行业的使用比重逐步提高，但销量总体仍然处于下降通道中。2023年是国三升级国四的第一年，农机行业进入剧烈“洗牌期”。从整个行业发展态势来看，低品质产品销量持续减弱、高品质产品不断承接新的市场份额，推动整个产业持续发展。非道路国四的全面实施和市场需求的前移，加快我国中高端农机产品发展的步伐，农机高端化智能化的发展导向，推动了农机产业新一轮结构转型。行业进入了以优化升级为主导的深度调整期，农机企业同步进入高质量发展阶段，节能减排、智能制造、提质增效方面的先进技术、产品加快发展和应用。在国家战略部署、加快转型升级过程中蕴含着新的发展机遇，农机市场发展具备广阔空间。
四、主营业务分析
1、概述
2023年，我国宏观经济稳步修复，回升向好态势明显，但整体的波动性仍超出了市场预期；多政策助力内燃机市场回暖，行业上下游市场有所好转。随着非道路国四排放标准的全面实施和市场需求的前移，整个农机市场进入了以优化升级为主导的深度调整期，竞争加剧，终端销售乏力，高质量运行和降速运行依然是主基调。公司上下团结一致，克难攻坚，围绕年度方针目标，以聚焦产品与市场、聚焦质量与生产为纲要，抢抓机遇，在市场开拓、产品开发升级、企业形象宣传等方面取得了较好的成效，实现了企业平稳健康发展。报告期内，公司销售各类柴油机、汽油机及机组63万台，共实现销售收入21.56亿元，与去年同期基本持平。
在产品研发和配套方面，完成多机型国四产品认证和申报，有序推进工程机械领域国四机型的产品开发和配套；根据市场验证和反馈情况，加强非道路国四全系列产品优化，为产品升级提供有力保障。公司持续推进机组产品在无人机飞防、驻车等领域的专项开发，推动舷外机项目和混动动力产品研发，完成更多功率段舷外机用柴油机的性能调试和可靠性试验，并按规划取得混动动力产品研发进展。
在市场服务方面，内销市场调整优化经销网络，夯实配套优势领域，单缸机配套领域向非农多领域不断延伸，多缸机国四机型全面搭载配套；机组产品在通机市场细分领域逐步向高端化、专业化发展，轻型发动机实现了微型、无人设备上的场景应用，进一步优化产品结构和流通渠道。同时强化服务资源建设和服务过程管控，实施了多轮次服务培训和系统化案例学习，调整农忙期间服务政策，有效提升国四产品服务保障工作。
在质量管理方面，全面提升国四产品质量建设，加强全过程管理，推进供应链的稳链强链工作，对核心部件供应商进行扩链补链，严格产品零配件质量管控。报告期内，公司组织了年度管理评审，进行了质量管理体系内部审核，并通过了ISO9001、IATF16949质量管理体系外部审核。
在内部管理方面，公司完成了董事会、监事会、经理层换届选举工作，并完善了内部控制流程和制度，不断提升公司管理水平。切实加强费用管控，有效进行降本节支；全面落实治安保卫、消防安全等各项制度和应急机制，开展消防安全专项行动，组织安全风险管控和隐患排查治理工作，有效防范化解各类安全风险，为企业生产经营营造安全稳定的良好环境。公司围绕生产经营、企业文化、品牌形象宣传等方面开展了喜迎建厂110周年系列活动，加强企业文化建设，取得了良好的成效。
报告期内，公司非公开发行募投项目之轻型发动机搬迁项目募集资金使用完毕，技术中心创新能力建设项目已结项，节余募集资金经履行相关程序后永久补充流动资金。2023年12月，公司受让镇江四洋三位自然人股东持有的7.5%股权，目前公司共持有镇江四洋49%的股权。公司五星分公司在内的客车厂片区（1.2期）项目征收范围内的房屋、三井分公司地块旧城改造项目征收范围内的房屋由政府实施征收，公司与相关政府部门签订了房屋征收补偿协议。截至2024年1月，公司已收到五星分公司房屋征收补偿款项总额11,700万元、三井分公司房屋征收补偿款项的第一期补偿款项3,000万元。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
柴油机 销售量 台 478,280 458,300 4.36%生产量 台 513,177 439,604 16.74%库存量 台 99,764 64,867 53.80%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明存货变动原因：主要是公司调整销售策略，增加了柴油机储备库存。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
（5）营业成本构成
能源变动原因：主要是公司铸造业务2023年正常经营，相比2022年处于搬迁状态时消耗更多。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
（8）主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
主要研发项
目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响390增压柴油机开发 开发大扭矩、轻量化、节能减排、用于农用机械的390增压柴油机 进展中 在柴油机结构和性能上进行重大优化设计，使产品的可靠性、油耗、排放等各项指标有着质的飞跃，达到国外同类产品的先进水平，符合非道路国四排放要求。 项目实施后，进一步满足各类中小型农业机械配套的要求，产品具有明确的目标市场定位，有着广阔的市场前景。37KW以下4L88国四柴油机开发 开发高效环保、满足排放要求的柴油机 进展中 通过技术开发、优化匹配和后处理技术，使柴油机满足非道路国四排放标准的要求。 项目实施后，产品满足原有配套领域要求，市场应用前景广泛。矿用皮卡发动机开发 开发满足矿下作业及矿用皮卡的动力配套的要求、节能减排、环保的共轨矿用皮卡发动机 进展中 通过对技术研发，打造各项性能指标优良且具备可靠性高、振动小、噪声低、安全性能满足要求等特点的矿下使用动力，满足非道路国四排放法规和相关要求，经济性、动力性 项目实施后，进一步拓宽公司产品系列，开拓动力市场、增加配套领域，产品具有广阔的市场前景，为公司增加新的盈利增长点。指标都达到国内领先水平。178FA风冷国四柴油机开发 开发高效节能、符合排放要求的柴油机 进展中 柴油机结构和性能上进行重大优化设计，使产品的可靠性、油耗、排放等各项指标有着质的飞跃，达到国外同类产品的先进水平，达到非道路国四的排放要求。 项目实施后，产品将满足各类小型农业机械配套的要求，符合节能环保政策，有着广阔的市场前景。L12水冷国四柴油机开发 开发高效环保节能型单缸柴油机 进展中 提升产品的可靠性，节约能耗，排放指标满足国四排放法规要求。 项目实施后，将拓宽公司产品搭载配套领域，丰富产品储备，符合国家政策，满足机械配套要求和市场需求。机械泵单缸柴油机非道路国四开发型等性能指标和使用寿命，排放指标满足非道路国四排放法规要求。 项目实施后，产品排放指标满足非道路国四排放法规要求，满足机械配套要求，为公司增加新的效益增长点。4G29柴油机开发项目 开发更高性能、符合排放要求的柴油机 进展中 提升柴油机各项性能指标，经济性、动力性达到国内先进水平，满足非道路国四排放标准的要求。 项目实施后，升级后的柴油机符合非道路国四排放标准的要求，推动公司非道路产品技术的进一步成熟和发展。摩三轮专用柴油机开发高速柴油机，满足市场三轮摩托车的动力要求 进展中 对柴油机的结构和性能进行重大优化，可靠性、油耗、排放等指标达到国外同类产品先进水平，满足三轮车国四排放法规要求。 丰富公司产品，进一步开拓动力市场，满足非排放法规要求，可为公司增加新的效益增长点。大马力舷外机专用柴油机开发项目 开发出高效环保节能型舷外机 已完成大马力舷外机动力平台的开发 通过应用柴油机节能、降噪、环保、节材与增寿等高性能方面的技术，实现节约能耗，满足非道路国四排放要求，满足各类小型渔业机械配套要求。 项目实施后，产品在动力性、安全性、经济型、环保方面有明显优势，满足非道路国四排放法规要求。D15柴油舷外机的开发 开发更高效、环保节能的柴油动力产品 已完成 在发动机结构和性能上进行重大优化设计，提升产品的可靠性、油耗、排放等各项指标，达到国外同类产品的先进水平。 项目实施后，满足非道路国四排放法规要求，开拓船机市场领域。柴油舷外机动力及总成研发项目 开发高效环保节能型柴油舷外机动力及总成 已完成 在发动机结构和性能上进行优化设计，使产品的可靠性、油耗、排放等各项指标有着质的飞跃，达到国外同类产品的先进水平，符合非道路国四排放要求。 项目实施后，满足非道路国四排放法规要求，产品具备广泛的应用场景和广阔的市场前景。油电混合动力产品开发 开发高效、环保的柴电混合动力产品 已完成 改善油电混动柴油机的排放特性和经济特性，提升节能效率、续航能力和可靠性。 项目实施后，产品满足市场需求，使冷链货物品质和物流效率准时、安全和高效，提供全流程温度品质管理解决方案。V402柴油机的开发 开发更高性能、满足排放要求的轻型多缸柴油机 已完成 对柴油机零部件进行结构优化，提高产品性能和可靠性。 项目实施后，满足非道路国四排放法规要求，产品满足机械配套要求和市场需求。轻型低排放共轨系列柴油机开发项目 开发小缸径多缸柴油以满足插秧机、植保喷雾机、拖拉机、小型工程机械、园艺机械的配套要求 已完成 对产品进行优化升级，提升发动机功率，排放达到非道路国四标准。 项目实施后，升级后的柴油机将拥有广阔和良好的市场应用前景，更具市场竞争优势。
5、现金流
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异主要是报告期内公司持有的金融资产公允价值变动对当期收益的影响、常州五星分公司国有土地上房屋征收事宜对当期损益的影响，以及贴现了部分信用等级较高的银行承兑汇票导致。
五、非主营业务分析
致。 是
公允价值变动损益 49,816,098.68 32.70% 报告期内，公司持有的江苏厚生新能源科技股份有限公司股权公允价值增加、全资子公司厚生投资持有的江苏联测机电科技股份有限公司和凯龙高科技股份有限公司的股票价格上升所致。 否资产减值损失 -27,893,895.75 -18.31% 主要是本期计提存货跌价损失。 否营业外收入 927,993.65 0.61% 主要是子公司商标维权赔偿款。 否营业外支出 1,182,537.54 0.78% 主要是非流动资产报废损失。 否资产处置收益 105,702,551.01 69.39% 主要是报告期内常州五星分公司国有土地上房屋征收事宜所致。 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
回笼，同时贴现了部分回笼的银行承兑汇票所致。应收账款 316,543,159.91 6.14% 370,322,179.77 7.10% -0.96%售策略，柴油机储备库存增加所致。投资性房地产 39,837,558.11 0.77% 42,160,779.65 0.81% -0.04%固定资产 675,596,920.95 13.09% 720,061,387.76 13.80% -0.71%常柴机械轻型发动机及铸造搬迁项目在建工程转入固定资产所致。的信用等级较低的银行承兑汇票业已全部到期终止确认所致。合同负债 33,352,877.66 0.65% 32,843,692.83 0.63% 0.02%境外资产占比较高
2、以公允价值计量的资产和负债
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
（2）衍生品投资情况
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
1）募集资金总体使用情况
（
的批复》（证监许可【2020】3374号），核准公司非公开发行不超168,412,297股新股。2021年6月11
日，本次非公开发行的认购对象已将认购资金全额汇入保荐机构指定的银行账户，募集资金总额为人民币634,999,996.40元，上述款项已经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）验资并出具了《常柴股份有限公司非公开发行股票认缴资金主承销商验证报告》（苏公W[2021]B061号）。扣除各项发行费用后，本次实际募集资金净额为620,665,733.97元。上述募集资金已于2021年6月15日汇入公司设立的非公开发行股票募集资金专户中，并经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）验资并出具了《常柴股份有限公司非公开发行股票募集资金验资报告》（苏公W[2021]B062号）。募集资金已经全部存放于募集资金专户并与保荐机构、开户银行签订了募集资金三方监管协议。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时严格遵照履行。
截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金57,138.48万元。非公开发行募投项目之轻型发动机及铸造搬迁项目拟投入募集资金（包含募集资金专户利息与理财净收益）已按照计划全部使用完毕；创新能力建设项目研发课题均已完成规划的研发目标，取得了相应的研发成果。公司对募投项目之创新能力建设项目进行了结项，并将节余募集资金6024.20万元永久补充流动资金，用于日常生产经营活动，该事项已经2023年第三次临时股东大会审议通过。募集资金专户已进行注销，不再使用。公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署的相关募集资金监管协议随之终止。详情参见披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于非公开发行募投项目之轻型发动机搬迁项目节余募集资金使用完毕、募集资金专户注销的公告》（公告编号：2023-060）《关于非公开发行募投项目之技术中心创新能力建设项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-068）《2023年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-072）。（2）募集资金承诺项目情况
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
轻型发动机及铸
造搬迁项目 否 54,76
6.71 54,76
6.71 23,37
6.88 55,79
因） 移至该项目，致使该项目未达到预期效益。
项目可行性发生
场所为研发设备安放地点暨研发项目实施地点。该变更不会改变募集资金的用途，有利于技术创新项目的继续推进。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用在募集资金到位前，为保证募集资金投资项目的顺利实施，公司已使用自筹资金投入了部分募集资金投资项目，并支付了部分发行费用。截至2021年6月17日，公司累计以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额为181,803,327.94元，垫付的发行费用金额为2,358,490.56元，总计184,161,818.50元，拟置换金额184,161,818.50元，已经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年6月25日出具了《关于常柴股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及自筹资金支付发行费用情况的鉴证报告》（苏公W[2021]E1347号）核验。2021年6月28日，公司董事会2021年第三次临时会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的项目资金及垫付的发行费用的议案》，同意公司使用非公开发行股票募集资金置换在募集资金到位前已预先投入募投项目的自筹资金合计184,161,818.50元。并由兴业证券股份有限公司、东海证券股份有限公司出具关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的核查意见。具体内容详见2021年6月30日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于使用募集资金置换预先投入的项目资金及垫付的发行费用的公告》（公告编号：2021-036）。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用公司于2023年11月14日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于非公开发行募投项目之技术中心创新能力建设项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司非公开发行股票募集资金投资项目之“技术中心创新能力建设项目”结项并将项目节余募集资金6,023.63万元（实际数据以银行结算金额为准）永久补充流动资金。截止2023年12月31日，公司已将上述全部节余资金划至自有资金账户，实际补流金额为60,242,041.74元。
募集资金结余主要原因：1.公司在创新能力建设项目实施过程中，严格按照募集资金使用的有关规定，科学审慎地使用募集资金，在保证项目进度的前提下，坚持节约资金、提高资产利用率的原则，整合现有设备等资源，采用技术创新的手段完成了部分研发过程，节约了部分资金开支。2.为提高募集资金的使用效率，公司在确保不影响募投项目建设和募集资金安全的前提下，使用部分闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益。同时，募集资金存放期间产生了一定的存款利息收入。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2023年12月31日，公司此次非公开发行募投项目之搬迁项目配套募集资金已全部使用完毕、非公开发行募投项目之创新能力建设项目已结项，创新能力建设项目结项后待支付的质保金及尾款为249.00万元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 公司于2021年7月13日召开董事会2021年第四次临时会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案》，同意将公司非公开发行股票募集资金投资项目之“轻型发动机及铸造搬迁项目”的运营主体由公司全资子公司常柴机械变更为常柴股份有限公司母公司，该事项未改变募集资金的用途和实施方式，不属于募集资金投资项目的重大变化。
公司于2022年8月22日召开董事会九届十三次会议、监事会九届十二次会议审议通过《关于增加非公开发行募投项目之轻型发动机及铸造搬迁项目实施主体的议案》，公司增加常柴机械作为搬迁项目的运营主体，与母公司共同运营搬迁项目，以提升项目运营的灵活性、增强项目的市场竞争力。
（3）募集资金变更项目情况
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
九、主要控股参股公司分析
主要控股参股公司情况说明：
2023年12月，公司受让镇江四洋三位自然人股东持有的7.5%股权，目前公司共持有镇江四洋49%的股权，为第一大股东。其他股东较为分散。镇江四洋董事会成员7席中本公司派出占4席，董事长为本公司派出，本公司为镇江四洋实际控制人，构成合并条件。
十、公司控制的结构化主体情况
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
接待时间 接待
地点 接待方式 接待对
象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2023年4月20日 网络会议 网络平台线上交流 其他 投资者及社会公众 公司生产经营、发展建设、投资理财等情况 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），000570苏常柴A业绩说明会、路演活动信息20十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
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