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实丰文化(002862)经营总结 | 截止日期 | 2023-06-30 | 信息来源 | 2023年中期报告 | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 税减少所致。 研发投入 5,256,008.00 4,465,358.78 17.71% 经营活动产生的现金流量净额 -23,040,637.73 -36,337,640.48 36.59% 主要系本期销售回款较同期增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -78,815,360.11 -53,968,195.43 -46.04% 主要系报告期内支付超隆光电投资款及购买理财产品减少共同影响所致。筹资活动产生的现金流量净额 30,661,926.40 15,722,054.24 95.02% 主要系银行借款增加所致。现金及现金等价物净增加额 -71,421,233.41 -73,918,459.68 3.38%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用 四、非主营业务分析 适用 □不适用 权的投资收益。 否 营业外支出 50,107.39 6.39% 主要系对外捐赠。 否其他收益 677,586.07 86.36% 主要系政府补助。 否信用减值损失 2,128,582.92 271.28% 主要系报告期末应收账款减少导致预期信用损失减少。 否资产处置收益 -10,871.66 -1.39% 主要系固定资产处置损失。 否 五、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 户订单备货,同时部分订单出货周期变长所致。长期股权投资 109,750,822.31 16.26% 111,500,000.00 15.83% 0.43%固定资产 168,827,619.24 25.02% 163,034,468.21 23.15% 1.87%在建工程 7,951,575.85 1.18% 6,422,018.33 0.91% 0.27%使用权资产 156,652.13 0.02% 224,625.66 0.03% -0.01%充流动资金所致。合同负债 3,485,351.83 0.52% 2,161,925.58 0.31% 0.21%长期借款 52,500,000.00 7.78% 37,500,000.00 5.32% 2.46%租赁负债 6,445.06 0.00% 80,871.06 0.01% -0.01%其他应收款 3,537,224.08 0.52% 5,069,007.78 0.72% -0.20%无形资产 42,639,821.51 6.32% 43,203,188.33 6.13% 0.19%预付款项 30,846,676.64 4.57% 16,313,169.58 2.32% 2.25%其他流动资产 12,582,711.28 1.86% 9,303,422.90 1.32% 0.54%其他非流动资产 11,702,336.00 1.73% 7,540,678.37 1.07% 0.66%应付账款 19,156,468.79 2.84% 20,137,526.16 2.86% -0.02%所致。一年内到期的非流动负债 4,153,422.74 0.62% 3,692,954.71 0.52% 0.10% 2、主要境外资产情况 □适用 不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 □适用 不适用 4、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目2023年6月30日账面价值 受限原因 固定资产-房屋建筑物 111,548,968.24 为本公司银行借款设置最高额抵押担保无形资产-土地使用权 42,633,962.43 为本公司银行借款设置最高额抵押担保合计 154,182,930.67 / 六、投资状况分析 1、总体情况 适用 □不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 □不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 不适用 4、金融资产投资 (1) 证券投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。 (2) 衍生品投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 适用 □不适用 (1) 募集资金总体使用情况 适用 □不适用 日,无尚未使用的募集资金。 0合计 -- 20,198 6,401.55 21,563.经中国证券监督管理委员会《关于核准实丰文化发展股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]404号)核准,公司首次公开发行人民币普通股(A股)20,000,000股,发行价格为人民币11.17元/股,募集资金总额为人民币22,340万元,扣除发行费用人民币2,142.00万元后,实际募集资金净额为20,198.00万元。上述募集资金已于 2017年4月6日到达公司募集资金专项账户。2017年4月6日,广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)已对本次公开发行募集资金到账情况进行审验,并出具了《验资报告》(广会验字[2017]G16043480070号)。公司根据《募集资金管理制度》对募集资金采取了专户存储管理。截至2023年6月30日,公司实际募集资金净额为人民币20,198.00万元,累计利息收入净额1,365.80万元,公司累计直接投入玩具生产基地建设项目的募集资金1,628.02万元,累计直接投入研发中心建设项目的募集资金5,090.37万元,累计直接投入营销网络建设及品牌推广项目的募集资金1,928.24万元,闲置募集资金暂时补充流动资金0.00万元,节余募集资金永久补充流动资金2,215.84万元,终止募集资金投资项目“营销网络建设及品牌推广项目”并将剩余募集资金永久补充流动资金299.79万元(含结转时的利息),使用已终止的“玩具生产基地建设项目”剩余募集资金中的1亿元增资安徽超隆光电科技有限公司(以下简称“超隆光电”)获得其股权,并将剩余募集资金永久补充流动资金4,015,455.95元(含结转时的利息),期末余额0.00万元。(2) 募集资金承诺项目情况适用 □不适用 (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1、玩具 生产基 地建设 中心建 设项目 否 7,016.5 4 7,016.5 4 5,090.3 网络建 设及品 牌推广 补充流 动资金 (结余 募集资 金) 否 0 2,215.8 4 2,215.8 补充流 动资金 (含结 转时的 获得安 徽超隆 光电科 技有限 公司 25%股权 否 0 10,000 6,000 10,000 100.00% 不适用 否 7、永久 补充流 动资金 (含结 承诺投 资项目 小计 -- 20,198 6,401.55 21,563.80 -- -- 0 -- --超募资金投向无合计 -- 20,198 6,401.55 21,563.80 -- -- 0 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益由2019年4月30日延后至2019年12月31日。截至2019年年末,该项目用地所在片区配套基础设施建设仍未完全完备,影响土地动工开发,导致项目施工困难,加之目标市场环境发生变化的实际情况,上市公司终止了募集资金投资项目“玩具生产基地建设项目”。公司终止该募集资金投资项目后,将原计划投入该项目的募集资金及其利息继续存放于募集资金专户进行管理。2022年11月-12月,经公司第三届董事会第十七次会议、2022年第二次临时股东大会审议通过,使用原终止的“玩具生产基地建设项目”剩余募集资金中的1亿元增资安徽超隆光电科技有限公司获得其25%股权。截止2023年6月26日,募投项目“玩具生产基地建设项目”剩余募集资金中的1亿元增资超隆光电获得其25%股权,相关投资款已支付完毕,为便于公司管理,公司将节余金额为401.55万元用于永久补充流动资金。 2、研发中心建设项目由于场地购置及装修时间较晚的原因,未按原计划时间达到预定可完全使用状态,因此公司第二届董事会第十二次会议审议通过决定将研发中心建设项目达到预计可完全使用状态的日期由2018年11月30日延后至2019年9月30日。2019年8月27日,“研发中心建设项目”已实施完毕并达到预定可使用状态,经公司第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十四次会议审议通过,决定将该项目予以结项,同时将节余募集资金永久性补充流动资金。 3、终止募集资金投资项目“营销网络建设及品牌推广项目”,其中,电商平台的建设和在深圳租赁场地建设营销网络办事处均已按照计划进行投入,剩余未投入使用的募集资金主要为北京营销网络办事处的建设。结合目前国民经济形势和对行业预计,特别是受贸易战的冲击,目标市场环境发生变化,对线下销售渠道的布局影响较大,继续投入存在较大风险。因此,基于对当前市场状况及未来一段时间内行业发展趋势的判断,以及更好维护全体股东利益的考虑,为降低募集资金的投资风险,经公司第三届董事会第七次会议、第三届监事会第四次会议、2020年年度股东大会审议通过,终止募集资金投资项目“营销网络建设及品牌推广项目”下的“北京租赁场地建设营销网络办事处”项目,并将剩余募集资金299.79万元永久补充流动资金(含结转时的利息),用于公司日常经营活动。 4、研发中心建设项目和营销网络建设及品牌推广项目主要增强公司自主创新能力和渠道推广能力,提升公 司核心技术优势和产品竞争力,项目的效益将体现在公司整体经营业绩中,不产生独立经济效益。 项目可 行性发 生重大 变化的 情况说 明 项目可行性发生重大变化的情况说明见“未达到计划进度、预计收益的情况和原因”。 超募资 金的金 额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生2017年11月,公司将“研发中心建设项目”实施主体由公司本部“实丰文化发展股份有限公司”变更为全资子公司“实丰文化创投(深圳)有限公司”,实施地点由“深圳市南山区粤海街道科技园区”变更为“深圳市前海深港合作区”。募投项目相关事项的变更是根据公司业务发展规划及市场需求而进行的必要调整,对募集资金项目实施不存在重大影响。募集资金投资项目实施方式调整情 适用以前年度发生2018年8月-9月,经公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第八次会议、2018年第一次临时股东大会会议审议通过,公司根据实际情况和业务发展的需要,将募集资金投资项目之“营销网络建设及品牌推广项目”的实施方式“拟在北京、天津、沈阳、济南、西安、武汉、重庆、上海、福州、广州、深圳11个重点城市租赁场地建设营销网络办事处,在山东、陕西、广东、湖北、福建、重庆、上海7个省份或直辖市完况 善公司国内市场的商超布局”变更为“拟在深圳租赁场地建设营销网络办事处,在山东、陕西、广东、湖北、福建、重庆、上海7个省份或直辖市完善公司国内市场的商超布局”。 2019年11月-12月,经公司第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十七次会议、2019年第二次临时股东大会会议审议通过,同意公司根据用地无法落实及目标市场环境发生变化的实际情况,终止募集资金投资“玩具生产基地建设项目”。公司终止募集资金投资项目后,将原计划投入该项目的募集资金及其利息继续存放于募集资金专户进行管理。 2020年4月-5月,经公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十八次会议、2019年年度股东大会审议通过,将募集资金投资项目之“营销网络建设及品牌推广项目”的投向“在深圳租赁场地建设营销网络办事处,在山东、陕西、广东、湖北、福建、重庆、上海7个省份或直辖市完善公司国内市场的商超布局”调整及变更为“拟在深圳及北京租赁场地建设营销网络办事处,并在深圳建设电商平台”。其中,将“营销网络建设及品牌推广项目”项目中865.29万元用于电商平台的建设,剩余的募集资金用于在深圳及北京租赁场地建设营销网络办事处,调整及变更后项目达到预计可使用状态日期为2021年5月31日。 2021年4月-5月,经公司第三届董事会第七次会议、第三届监事会第四次会议、2020年年度股东大会审议通过,终止募集资金投资项目“营销网络建设及品牌推广项目”下的“北京租赁场地建设营销网络办事处”项目,并将剩余募集资金299.79万元永久补充流动资金(含结转时的利息),用于公司日常经营活动。 2022年11月-12月,经公司第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十四次会议、2022年第二次临时股东大会审议通过,同意将已终止的“玩具生产基地建设项目”剩余募集资金中的1亿元,用于增资安徽超隆光电科技有限公司获得其25%股权。募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2022年8月26日,公司第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用闲置募集资金不超过人民币5,000万元暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月,到期将归还至募集资金专户。该事项不影响募集资金投资项目正常实施进度。 2022年12月28日,公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金中的2,700万元提前归还至募集资金专项账户。 2023年6月20日,公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金中的2,300万元提前归还至募集资金专项账户。截至2023年6月30日,公司已提前将上述用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专项账户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用2019年8月27日,“研发中心建设项目”已实施完毕并达到预定可使用状态,经公司第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十四次会议审议通过,决定将该项目予以结项,同时将节余募集资金2,215.84万元(包括理财收益及银行存款利息)永久性补充流动资金。公司在募投项目建设过程中,严格遵守募集资金使用的有关规定,从项目的实际情况出发,本着节约、合理、有效的原则,科学审慎地使用募集资金,结合市场和相关政策的变化情况,在保证项目质量和控制风险的前提下,加强项目各个环节费用的控制、监督和管理,合理地降低项目建设成本和费用,形成了资金节余。另一方面,公司为了提高募集资金的使用效率,在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下,公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2023年6月30日,无尚未使用的募集资金。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整。公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 (3) 募集资金变更项目情况 适用 □不适用 (2) 截至期末 投资进度 (3)=(2)/ (1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 变更后的 项目可行 性是否发 生重大变 化 营销网络 建设及品 牌推广项 目 营销网络 建设及品 牌推广项 目 415.38 415.38 100.00% 不适用 是 营销网络建设及品牌推广项目 营销网络建设及品牌推广项目 1,037.65 831.83 80.16% 不适用 是增资获得安徽超隆光电科技有限公司25%股权 玩具生产基地建设情况说明(分具体项目) 1、2018年8月-9月,经公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第八次会议、2018年第一次临时股东大会会议审议通过,公司根据实际情况和业务发展的需要,将募集资金投资项目之“营销网络建设及品牌推广项目”的实施方式“拟在北京、天津、沈阳、济南、西安、武汉、重庆、上海、福州、广州、深圳11个重点城市租赁场地建设营销网络办事处,在山东、陕西、广东、湖北、福建、重庆、上海7个省份或直辖市完善公司国内市场的商超布局”变更为“拟在深圳租赁场地建设营销网络办事处,在山东、陕西、广东、湖北、福建、重庆、上海7个省份或直辖市完善公司国内市场的商超布局”。 2、2020年4月-5月,经公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十八 次会议、2019年年度股东大会审议通过,将募集资金投资项目之“营销网络建设及品牌推广项目”的投向“在深圳租赁场地建设营销网络办事处,在山东、陕西、广东、湖北、福建、重庆、上海7个省份或直辖市完善公司国内市场的商超布局”调整及变更为“拟在深圳及北京租赁场地建设营销网络办事处,并在深圳建设电商平台”。其中,将“营销网络建设及品牌推广项目”项目中865.29万元用于电商平台的建设,剩余的募集资金用于在深圳及北京租赁场地建设营销网络办事处,调整及变更后项目达到预计可使用状态日期为2021年5月31日。 3、2018年8月-9月,“营销网络建设及品牌推广项目”的实施方式变更(第一次 变更)为“拟在深圳租赁场地建设营销网络办事处,在山东、陕西、广东、湖北、福建、重庆、上海7个省份或直辖市完善公司国内市场的商超布局”,变更后项目拟投入募集资金总额为1,453.03万元,截至2020年5月20日,该项目实际已使用了415.38万元,该项目剩余募集资金1,037.65万元调整及变更(第二次变更)为“拟在深圳及北京租赁场地建设营销网络办事处,并在深圳建设电商平台”。 4、2021年4月-5月,经公司第三届董事会第七次会议、第三届监事会第四次会 议、2020年年度股东大会审议通过,终止募集资金投资项目“营销网络建设及品牌推广项目”,并将剩余募集资金永久补充流动资金,用于公司日常经营活动,其中电商平台的建设和在深圳租赁场地建设营销网络办事处均已按照计划进行投入,剩余未投入使用的募集资金主要为北京营销网络办事处的建设。 5、2022年11月-12月,经公司第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十四 次会议、2022年第二次临时股东大会审议通过,同意将已终止的“玩具生产基地建设项目”剩余募集资金中的1亿元,用于增资安徽超隆光电科技有限公司获得其25%股权。未达到计划进度或预计收益的情 营销网络建设及品牌推广项目未如期推进。公司原计划通过该项目建设使得公司在国内的销售网络和营销渠道更加完善,在国内玩具市场的营销力量得到进一步增况和原因(分具体项目) 强,从而推动公司自有品牌产品对内销市场的全面开拓。但因市场形势及自有产品研发销售情况不及预期,影响营销渠道建设,因此公司延缓及调整该项目投入。该项目已于2021年终止。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性发生重大变化的情况说明见“未达到计划进度、预计收益的情况和原因”。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 不适用 八、主要控股参股公司分析 适用 □不适用 九、公司控制的结构化主体情况 □适用 不适用
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