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| 丰元股份(002805)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 报告期内，公司主要从事锂电池正极材料业务及草酸业务，上述两项业务各自的行业情况分别如下： （一）锂电池正极材料行业
为应对全球气候变化挑战，各国对绿色低碳和可持续发展的关注度持续提升。根据净零倡议组织 Net Zero Tracker统计，目前已有超 150个国家宣布了碳中和目标。大力发展新能源产业是全球各国实现“碳达峰”“碳中和”的重要手段，各国政府已围绕可持续性发展目标提出一系列有力措施，受新能源汽车产业的快速扩张以及储能市场旺盛需求的带动，近年来锂离子电池市场实现了快速增长，市场规模持续扩大。新能源汽车行业领域，根据中国汽车工业协会数据，2023年我国新能源汽车销量为 949.5万辆，同比增长37.9%，新能源汽车渗透率达到 31.6%，同比提升 5.9个百分点；储能行业领域，近年来中国储能政策环境持续优化，共享储能示范省份不断增加，在政府强制配储政策的引导下，中国储能行业发展驶入快车道，装机量快速上升。据中关村储能产业技术联盟数据显示，截至2023年 12月底，国内新型储能累计装机达到 34.5GW，其中2023年国内新型储能新增装机 21.5GW，约为2022年的 3倍。
2023年全球锂离子电池需求增速放缓。根据研究机构 EVTank联合伊维经济研究院共同发布的《中国锂离子电池行业发展白皮书（2024年）》显示，2023年全球锂离子电池总体出货量 1202.6GWh，同比增长25.6%，增幅相对于2022年呈现下滑。2023年中国锂离子电池出货量达到 887.4GWh，同比增长34.3%，在全球锂离子电池总体出货量的占比达到 73.8%，出货量占比继续提升。EVTank预计，到2025年和2030年，全球锂离子电池的出货量将分别达到 1926GWh和 5004.3GWh，相对于该机构发布的《中国锂离子电池行业发展白皮书（2023年）》而言，EVTank调低了对于锂离子电池出货量的预测。
2023年，在全球经济下行、终端需求增速放缓情况下，锂电产业进入增速回落期。锂离子电池正极材料行业竞争明显加剧，叠加上游原材料价格波动、结构性产能过剩等风险，行业整体的盈利水平承压，部分落后产能可能面临出清。同时，在 “双碳”战略及“十四五”发展规划的背景下，我国推出了一系列产业政策支持新能源行业发展，新能源行业发展前景依旧广阔。
（二）草酸行业
草酸行业属于化工行业细分领域，草酸又称乙二酸、修酸，是一种二元酸，因其由两个羧基相连，酸性强于其他二元酸并具有较强的还原性。草酸外观为无色透明晶体，相对于多数强酸，其固体形态便于运输与储存，是一种重要的有机化工原料和容量分析试剂。
主要应用于制药、稀土、精细化工等行业，近年来行业发展呈现出如下趋势： ①传统行业需求稳定
制药行业：制药行业中，草酸及其衍生品一方面作为很多药品的中间体，如用于生产磺胺甲基异恶唑、维生素 B6、周效磺胺、苯巴比妥等；另一方面用于生产过程中的酸化，如金霉素、土霉素、四环素、维生素 B2等。2018年出现制药行业的部分产能因环保限产的情况，化学原料药产量有所下滑。随着环保治理的不断完善，2019年以来相关企业陆续进驻化工园区，行业发展后续有望向好，草酸需求量有望增加。稀土行业：稀土金属是重要的战略资源，我国严格实行开采、冶炼分离总量控制管理。近年来，国内稀土行业经历着一段漫长的整合阶段，随着中国铝业股份有限公司、中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司、厦门钨业股份有限公司、中国五矿集团公司、广东稀土产业集团、中国南方稀土集团有限公司等六大集团整合接近尾声，未来稀土产能得到释放，对草酸的需求也会逐步回升。此外，海外重启稀土矿开采，拉动我国草酸出口量的扩大。②新兴行业空间广阔新兴电子行业：草酸深加工的草酸衍生品是生产电子陶瓷基体和超级电容器的重要原材料，电子陶瓷将受益 5G、消费电子、汽车电子发展。超级电容器可以广泛应用于辅助峰值功率、备用电源、存储再生能量、替代电源等不同的应用场景，在交通运输、工业控制、风光发电、智能三表、电动工具、军工等领域具有非常广阔的发展前景。因此，电子陶瓷、超级电容器等新兴电子行业的发展给草酸的潜在需求带来广阔的发展空间。非稀土矿山领域：近年来，随着全球范围内对环境保护的重视、环保监管力度的提升、对产品质量的更高要求，除稀土矿山领域外，其他矿山（铜矿、铁矿等）开采中草酸也正在逐渐替代原有的硫酸铵等高污染类材料。国内的铜矿开采领域目前正在试用草酸，如果草酸在该领域的应用得到推广，行业总体需求量亦有望扩大。草酸行业经过多年的市场竞争和优胜劣汰，已形成了以丰元股份、通辽金煤、华鲁恒升等企业比较集中的市场格局。公司在近二十年的竞争中通过不断积累和研发，形成了工业草酸、精制草酸、草酸衍生品合计 10万吨/年的产能规模，奠定了公司在草酸行业的优势地位。
四、主营业务分析
1、概述
（一）报告期内公司从事的业务情况
1、锂电池正极材料业务
（1）主要产品情况
磷酸铁锂 磷酸铁锂FY-600型 主要用于动力锂电池领域。
磷酸铁锂FY-601型 主要用于动力锂电池领域。
磷酸铁锂FY-700型 主要用于高端动力锂电池领域。
磷酸铁锂FY-701型 主要用于高端动力锂电池领域。
磷酸铁锂FY-900型 主要用于高端动力锂电池领域。
磷酸铁锂FY-600B型 主要用于储能领域。
磷酸铁锂FY-700B型 主要用于储能领域。
磷酸铁锂FY-900B型 主要用于工商业长循环储能领域。
磷酸铁锂FY-S100型 主要用于汽车启停及混合动力（高倍率）领域。
常规三元 三元FYN-502E型 主要用于动力锂电池领域。
三元FYN-502型 主要用于动力和数码领域（含电动工具）锂电池领域。
高镍三元 高镍三元FYN-601型 主要用于动力和数码领域（含电动工具）锂电池领域。
高镍三元FYN-602型 主要用于动力和数码领域（含电动工具）锂电池领域。
高镍三元FYN-801型 主要用于动力和数码领域（含电动工具）锂电池领域。
高镍三元FYN-802型 主要用于动力和数码领域（含电动工具）锂电池领域。
（2）主要产品工艺流程
①磷酸铁锂工艺流程：
②常规三元材料工艺流程：
③高镍三元材料工艺流程：
（3）主要产品的上下游产业链
锂电池正极材料产业链关系图 （4）主要经营模式
①采购模式对于主要原材料，公司与供应商一般采取签署长期供货协议并会根据产品价格波动采取及时、灵活的采购机制，以保证主要原材料的及时供应、品质稳定和有利的采购成本。通过建立供应商评价管理体系，选择具有相对稳定、适当竞争、动态调整的合格供应商进入采购名录，确保了原辅料供应的持续稳定、质量优良及价格合理。②生产模式运行管理中心根据订单情况、运营情况和预计需求制定生产计划，协调产能资源，下达生产计划，各生产基地负责产品的生产制造。在品质管理方面，品管部门根据产品性能要求和相关工艺设立关键控制点，并制定控制项目及目标值。③销售模式公司锂电池正极材料业务采取直销模式。经过客户的调查评估、验厂考察、样品测试等认证程序，进入客户的合格供应商体系或目录，并根据客户订单和产品需要，调整产品参数指标，实现稳定供货和货款回笼、售后跟踪服务及技术交流等活动。
2、草酸业务
（1）主要产品情况
草酸行业主要产品包括工业草酸、精制草酸及草酸衍生品。精制草酸是由工业草酸精制后生成的高纯草酸，产品质量高于工业草酸国家标准。随着下游客户对草酸纯度和品质的要求不断提高，精制草酸需求快速增长。精细化工行业的发展促进了以工业草酸和精制草酸为基础原料的衍生产品相继被开发出来，如草酸盐等。
料；在稀土行业中草酸是离子型稀土矿采选、稀土元素分离和提纯的重要沉淀材料，特别是提纯镧、铕等高端稀土元素的不可替代的重要原材料；
此外还可用于制造棉毛媒染剂、洗涤剂，棉织物耐火定型防燃剂；用于金属清洗及形成保护膜等。精制草酸 在 MLCC（片式多层陶瓷电容器）、电子陶瓷、钴盐、磁性材料等新型高端材料的生产以及在非稀土类矿山（铜矿、铁矿等）开采新工艺中都是重要的原材料。此外还可用于制造电路板清洗剂、锂电池正极材料、酸洗石英砂，用于制备各种化学试剂等。草酸衍生品 主要应用于制作各种化学试剂；用于制革、织物清理剂、墨水剂、抛光金属制件、大理石抛光；用于清除墨迹，清洗金属、木材、硬脂酸漂白；
此外还可用于玻璃、炸药、烟火、染料、治金、机械、搪瓷等工业,也可用于肉类防腐剂。草酸亚铁可用于制作锂电池正极材料前驱体。
（2）主要产品工艺流程
①工业草酸和硝酸钠的工艺流程
②精制草酸的工艺流程
（3）主要产品的上下游产业链
产业链关系图 （4）主要经营模式
①采购模式本公司生产草酸所需的原辅料均由公司采购中心下属草酸采购部直接面向市场独立公开采购。采购部门为提高资金运用效率，降低采购成本，根据整体生产计划和市场信息，确定每月原辅料最佳采购和储存批量，制定采购计划，并依据采购计划与主要供应商签署采购合同。②生产模式公司草酸事业部下辖工业草酸制造部和精细草酸制造部，制造部门根据市场需求订单和自身实际情况，定期制定整体生产计划，并将计划下达至各制造单元、采购部门等其他部门。各制造部分别组织实施生产计划，监督并控制生产进度；采购部门负责采购生产所需的各种原材料；品质管理部负责对各类产品进行质量检验。③销售模式公司草酸事业部下设独立销售部门，销售渠道分为内销和外销，销售模式为直销。销售部门根据片区市场划分多个子级销售单位组，分别负责不同区域的市场开拓、客户维护和售后服务，国外客户根据不同情况也会由青岛丰元贸易公司对接业务。需求量相对较小、分布较为分散的最终用户，公司也会借助贸易类客户进行渠道开拓。
（二）报告期内的主要经营情况
在公司董事会的领导下，公司上下齐心协力共克时艰，聚焦市场主线，深化业务布局，围绕“锚定新目标，开启新征程”的主题，不忘初心、坚定发展。通过持续加强自身核心竞争力，进一步提升公司整体综合实力。报告期内，受原材料价格大幅波动等因素影响，虽然公司锂电池正极材料产品销售收入及销量均实现同比增长，但产品价格较上年同期有较大幅度调整，加上年初高成本原料库存产品致使整体毛利率下降。针对年初高成本原料库存及下游需求放缓导致的公司设备稼动率不足，公司计提了相应的存货跌价准备及资产减值损失，此外，投资意向金的回款风险计提了信用损失。以上众因素导致公司年度利润大幅下降。2023年公司实现营业总收入2,776,789,808.60元，同比增长59.98%；实现归属于上市公司股东的净利润亏损 389,317,853.95元，同比下降358.03%；归属于上市公司股东的净资产2,070,124,567.49元，同比下降16.09%。报告期内，公司主要经营情况如下： 1、多措并举，积极降本增效
报告期内面对锂电池正极材料行业下游去库存、主要原材料价格大幅度波动、市场竞争加剧等不利因素，公司通过丰富的精细化工生产和管理经验面对原材料价格的剧烈波动，继续加强供应链管控。技术方面，公司于报告期内积极进行磷酸铁锂工艺技术的优化与调整，着力提高技术团队的工艺管理和产品研发能力，聚焦新型产品的研发，持续提升产品性能及降低产品成本，不断加强产品竞争力。财务费用方面，公司2023年以来持续优化资本开支结构，改善资金配置，降低资金成本，提高资金使用效率。
2、持续推进创新，加大研发力度
公司持续加大前瞻性技术研发投入，2023年研发费用为29,795,041.41元，同比增长103.54%。公司始终坚持创新引领发展，强化技术竞争优势，积极关注行业各技术路线发展，不断增强公司的综合竞争力。公司对超长寿命磷酸铁锂、高性能磷酸锰铁锂、补锂剂等产品已完成中试，富锂锰基正极材料、钠电池正极材料、固态电池硫化物正极材料均有技术储备，公司会紧跟市场发展趋势以及客户需求进行相应产品布局和产业化落地。报告期内，公司完成了山东省重大科技项目的中期验收工作，获得“山东省新材料领军企业培育库入库企业”、“2023年度山东省十强产业集群领军企业”及“山东省2023年度专精特新中小企业”等荣誉并再次通过了高新技术企业认定。公司全资子公司山东丰元锂能科技有限公司入选工业和信息化部第五批专精特新“小巨人”企业及山东省“2023年获得省级支持高质量发展奖励企业名单”。
3、有序推进产线建设，完善产业布局
公司紧盯行业及市场发展需求态势，有序扩大产能规模，满足下游客户的需求。锂电池正极材料产线目前 10万吨在建中，公司会根据行业发展趋势和下游客户需求的变化，在实施过程中进行及时调整产线建设。此外，公司计划针对枣庄生产基地原有1万吨磷酸铁锂产线积极进行升级改造，将部分产线改造熟的产品根据市场发展及客户需求将直接投放到生产线，使老旧产线循环利用。在上游原材料方面，一方面公司审时度势积极开展商品期货套期保值业务，利用期货工具的避险保值功能，有效降低原材料市场价格波动风险，保障主营业务稳步发展；另一方面公司继续谋求布局上游产业链，解决制约行业发展的原料资源瓶颈，有序推进上游资源的获取，巩固核心产业链的紧密性，扩展公司利益的新增长点。上述规划会根据行业发展趋势和下游客户需求的变化，在实施过程中进行及时调整。
4、注重人才培养，加强团队建设
公司进一步加强人力资源建设，建立了一系列人才招聘、培养和使用的科学化管理体系，持续完善绩效考核体系和培训机制，公司重点加大对一线生产员工技能培训的力度，为员工定制适应其自身发展需求的合理化培训方案，力争做到人尽其才，使每个优秀的人才和团队都能成为公司快速发展的动力。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
锂电池正极材料 销售量 吨 33,974.26 9,583.00 254.53%生产量 吨 32,027.29 11,806.00 171.28%库存量 吨 1,374.15 3,321.13 -58.62%草酸及系列产品 销售量 吨 43,845.04 50,613.59 -13.37%生产量 吨 45,875.25 52,022.45 -11.82%库存量 吨 6,042.54 4,012.33 50.60%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用 □不适用锂电池正极材料变动原因：销售量的增加系本期销售规模增长所致；库存量的降低系公司提高存货周转管理所致。草酸库存量增加的原因：系为春节期间提前备货所致。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
报告期内新设的山东丰元锂能科技有限公司之子公司丰元（红河）新能源材料有限公司纳入本年合并范围。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响高性能磷酸铁锰锂正极材料制备技术开发 开发新型高比能磷酸铁锰锂正极材料，为其实际生产提供技术支持，提高公司正极材料产品的核心竞争力。 对高比能磷酸铁锰锂制备工艺参数进行了调控优化，已完成了高性能磷酸铁锰锂正极材料小试开发，所制材料的电池性能优于大部分市售同类产品的性能；在该基础上确立了中试批量化制备工艺路线和参数，对其进行中试放大工程化生产，中试 完成高性能磷酸铁锰锂正极材料小试和公斤级开发, 确立磷酸铁锰锂正极材料制备工艺，对磷酸铁锰锂正极材料中试放大工艺技术进行研发，达到批次百公斤级磷酸铁锰锂正极材料的制备水平。 本项目投产后，预计对公司未来的发展带来非常积极的影响，公司产品线和产品结构将有非常大的改善，进一步提高市场竞争力，公司的盈利能力将不断提升。产品达标。三元单晶材料 为满足市场需求，开发高电压单晶三元正极材料，并降低其与电解液的副反应，提升其安全性能和循环寿命。 通过对三元单晶材料的制备工艺进行改进和优化，辅以掺杂和表面修饰的策略，已完成了高性能三元单晶材料的小试和中试开发。报告期内，其批量量产正在推进。 完成三元单晶材料（NCM523，NCM613，NCM811等）小试实验和中试放大的验证，获得性能优异的三元单晶材料，确定三元单晶材料的最佳工艺，为后续工程化生产提供技术支持。 本项目的顺利开展，将为公司在三元正极材料领域开辟新天地，为公司的单晶化技术提供可靠的实验数据、最佳的技术路线以及大量的人才储备，使公司拥有优异性能的三元单晶正极产品，提升公司在三元正极材料领域的影响力。超高镍三元材料 基于动力型锂离子电池的需求，研发高能量密度、长循环寿命、低成本的超高镍三元正极材料，并为公司未来生产提供有力的工艺技术，提高公司在三元正极材料领域的核心竞争力。 通过对超高镍三元材料前驱体的结构、尺寸和形貌等特征的精确调控，并通过先进的烧结工艺，获得了具有优异性能的超高镍三元材料。目前已完成小试和中试开发，已授权专利1项（高镍三元正极复合材料及其制备方法）；3项相关专利已提交申请。 完成高性能超高镍三元材料小试和中试工艺技术路线的优化，为生产提供可靠准确的工艺路线和参数。
通过高镍三元材料前
驱体和改性优化提升
超高镍三元材料的循
环性能和倍率性能。 本项目的成功实施，为公司在超高镍三元材料领域提供强有力的技术支撑和产品供应，扩展公司三元正极材料产品种类，提高公司正极材料产品的市场占有率。NCA和NCMA正极材料 通过筛选、确定并优化NCA/NCMA工艺路线和工艺参数，获得形貌和结构可控，电化学性能稳定的NCA/NCMA制备工艺路线。 对NCA/NCMA正极材料用前驱体制备进行精准调控，通过烧结工艺改进和优化，辅以改性研究，小试和中试均获得了高性能的NCA/NCMA正极材料。
报告期内，NCA/NCMA产线试生产正在推进。 优化NCA/NCMA正极材料制备和改性工艺技术，提升NCA/NCMA材料的电化学性能，实现现有产线批量生产并满足锂离子电池的高能量密度和高安全的需求。 本项目的开展，未来使公司在NCA/NCMA正极材料领域拥有人才和技术储备，为后续的生产提供的保障和支撑，并丰富了公司产品种类，提高公司正极材料产品的市场竞争力。富锂锰基正极材料制备技术开发 研发下一代高比容量富锂锰基正极材料，对新型正极材料的制备进行技术储备，占领行业产品制高点，提高公司正极材料产品的未来核心竞争力。 对富锂锰基正极材料进行了基础性的制备研究，对其制备工艺参数进行了调控优化，小试获得了具有优异电化学性能的富锂锰基正极材料。报告期内，该正极材料的公斤级实验正在进行中 完成富锂锰基正极材料小试开发, 确立富锂锰基正极材料小试制备最优工艺。在此基础上，实现公斤级样品的制备，并获得优异电化学性能的富锂锰基正极材料。 本项目的成功实施，预计对公司未来的发展带来非常积极的影响，公司产品线进一步完善，公司在行业的核心竞争力将更加稳固，并有可能引领行业发展新方向。超长寿命磷酸铁锂 开发具有超长循环寿命的新一代磷酸铁锂正极材料，瞄准巨大的储能和动力电池市场需求，对下一代磷酸铁锂正极材料进行技术开发和创新，争做行业领头羊，提高公司磷酸铁锂正极材料产品的未来核心竞争力 量产阶段 完成具有超长寿命的磷酸铁锂正极材料制备改性工艺技术路线的确定，小试和中试均制备出性能优异的超长寿命的磷酸铁锂正极材料，并推进量产。 本项目的开展，将为公司积累丰富的正极材料开发技术和经验，扩展公司磷酸铁锂正极材料产品型号，提高公司磷酸铁锂正极材料产品的市场占有率。补锂添加剂 研发可匹配储能和超 中试阶段 完成不同路线制备 本项目的顺利进行，长寿命动力电池体系的LFO补锂添加剂，对于补锂添加剂的开发将进一步提高公司正极材料产品的品质和核心竞争力，为公司占领行业制高点提供了保障。 LFO补锂添加剂的探索实验和工艺优化，确定工艺路线和工艺参数，中试获得具有优异性能的LFO补锂添加剂。 拓展了公司的业务，提高了公司的技术力量和知识储备，将对公司带来巨大的实际效益，未来也会对公司正极材料带来非常积极的影响。磷酸铁锂循环寿命快速评价法 基于现有磷酸铁锂正极材料在循环寿命检测中的缺点，针对性开发快速、准确的磷酸铁锂循环寿命评价法 方法完善阶段 完成磷酸铁锂循环寿命快速评价法的建立和测试，根据材料的特性不断完善该方法的测试，目前取得令人满意的效果 本方法的开发，将大大缩短公司磷酸铁锂正极材料产品的开发周期，为公司开发下一代磷酸铁锂正极材料提供了有力的测试评价保障，未来对公司的新产品的研发和技术升级带来了积极的影响。钠离子电池正极材料 基于市场未来需求，开发低成本、高安全性以及优异倍率性能的钠离子电池正极材料，对钠离子电池正极材料进行技术开发和创新，为公司储备钠离子电池正极材料制备技术和人才。 对钠离子电池正极材料进行小试制备，获得该正极材料的制备工艺，在此工艺下获得了满足目标的钠离子电池正极材料。 完成钠离子电池正极材料的制备，确定其制备路线和工艺优化，实现钠离子电池正极材料的工程化放大生产。 本项目的进行，进一步丰富了公司产品，储备了相关的技术和人才，将对公司未来的发展带来非常积极的影响，公司在行业的核心竞争力将更加稳固。黏土提锂 基于云南玉溪地区拥有的黏土型锂矿资源，开发黏土型锂矿资源选冶利用技术，获得电池级碳酸锂和氢氧化锂。 在前期实验基础上，进行了实验室和中试线锂浸出试验研究，内容包括黏土型锂矿锂浸出路线及其工艺参数的确定。 完成黏土型锂矿提锂制备电池级碳酸锂和氢氧化锂的小试实验和中试生产，突破了黏土型锂矿提锂难题，获得了黏土型锂矿提锂的关键技术，为进一步工程化生产提供支持。 本项目的顺利开展，将为公司在锂资源领域提供产品和技术，为公司的正极材料生产提供可靠的资源保障。公司技术团队人员结构进行优化。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因适用 □不适用公司对锂电池正极材料研发投入进一步增大所致。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□适用 不适用
5、现金流
1、投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少，主要是报告期内投资项目支出减少所致； 2、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少,主要是同期募集资金和战略投资到位所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 □不适用
公司报告期内经营活动产生的现金净流量与本年度净利润差额105,578.18万元，主要是报告期内本行业上下游结算特点，下游客户大量使用票据结算，上游供应商大量采用现汇结算，造成当期经营现金净流量负值所致。
五、非主营业务分析
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
2.5万吨
示一期项
目实现效
益，受主要原材料价格大幅下降影响，造成当期效益为负，未达到预计收益。2021年08月27日 巨潮资讯网，公告编号：
2021-
年产 5
万吨锂离
子电池高
能正极材
料项目 自建 是 锂电池
正极材
料 20,348,
272.03 20,34
8,272
于建设
中，未实现规模效应2023年07月15日 巨潮资讯网，公告编号：
2023-
年产5万
吨锂电池
磷酸铁锂
正极材料
生产线项
目（一
期）（云
南项目） 自建 是 锂电池
正极材
料 150,591
,515.27 464,5
64,96
于建设
中，未实现规模效应2022年01月15日 巨潮资讯网，公告编号：
2022-
年产10万吨锂电
池磷酸铁
锂正极材
料生产线
项目（二
期）（云
南项目） 自建 是 锂电池
正极材
料 272,468
,252.75 272,4
68,25
于建设
中，未实现规模效应2023年2月25日 巨潮资讯网，公告编号：
2023-
合计 -- -- -- 874,102,505.81 1,492,745,2 -- -- 0.00 -2,146
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司根据《企业会计准则第22号—一金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》等相关规定进行核算。无重大变化。报告期实际损益情况的说明 报告期内公司确认商品衍生品公允价值变动损益2.81万元,确认投资收益（手续费）-0.06万元。套期保值效果的说明 公司开展的商品衍生品业务与公司锂电池正极材料业务的日常经营紧密相关，以套期保值为原则，规避了大宗商品价格波动带来的经营风险，在一定程度上达成预期目的。衍生品投资资金来源 开展商品衍生品业务，公司根据与金融机构签订的协议缴纳一定比例的保证金，该保证金使用公司自有资金。报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、 公司主营业务之一为锂电池正极材料业务，鉴于近年来公司产品锂电池正极材料的主要原材料锂盐的价格受市场价格波动影响明显，为减少产品主要原材料价格波动对公司及子公司带来的不利影响，利用期货工具的避险保值功能，根据生产经营计划择机开展商品期货套期保值业务，有效降低原材料市场价格波动风险，保障主营业务稳步发展。公司对商品期货套期保值进行充分的评估与控制，具体说明如下：（一）风险分析:1、市场风险:期货及其他衍生产品行情变动幅度较大或流动性较差而成交不活跃，可能产生价格波动风险，造成套期保值损失。2、政策风险:如期货市场相关法规政策发生重大变化，可能导致市场发生剧烈波动或无法交易的风险。3、流动性风险:期货交易采取保证金和逐日盯市制度，按照经公司审批的方案下单操作时，如果合约流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 活跃度较低，导致套期保值持仓无法成交或无法在合适价位成交，令实际交易结果与方案设计出现较大偏差，甚至面临因未能及时补足保证金而被强行平仓带来的损失。4、内部控制风险:期货和期权交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善导致的风险。5、技术风险:由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。（二）控制措施:1、公司严格遵守相关法律法规的要求，制定了《商品期货套期保值业务管理制度》，对公司开展商品期货期权套期保值业务的业务操作、审批权限、操作流程及风险管理等方面做出明确的规定，建立有效的监督检查、风险控制和交易止损机制，降低内部控制风险。
2、公司合理设置套期保值业务组织机构，明确各相关部门和岗位的职责权限，严格在董事会授权的范围内办理相关业务。同时，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高从业人员的专业素养。3、公司及子公司商品期货期权套期保值业务仅限于与公司及子公司经营业务相关性高的期货和期权品种，业务规模将与经营业务相匹配，最大程度对冲价格波动风险。在制订交易方案的同时做好资金测算，以确保可用资金充裕；严格控制套期保值业务的资金规模，合理规划和使用资金，在市场剧烈波动时做到合理止损，有效规避风险。4、公司内审部定期及不定期对套期保值交易业务进行检查，监督套期保值交易业务人员执行风险管理制度和风险管理工作程序，及时防范业务中可能出现的操作风险。5、公司将密切跟踪市场行情变化，关注价格变化趋势，及时调整套期保值方案，并结合现货销售，尽可能降低交易风险。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司根据外部金融机构的市场报价确定公允价值变动。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
集资金专
户中，其中按照董事会决议暂时补充流动资金120,000,合计 -- 139,000 136,714.61 34,149募集资金总体使用情况说明
2021年经中国证券监督管理委员会《关于核准山东丰元化学股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2075号）核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票32,561,505股，发行价格为每股13.82元，募集资金总额人民币449,999,999.10元，扣除各项发行费用（不含税）人民币8,667,478.94元后，实际募集资金净额人民币441,332,520.16元。上述资金到位情况已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具了大信验字[2021]第3-10001号《验资报告》。 2022年经中国证券监督管理委员会《关于核准山东丰元化学股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2022]1376 号）核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票 22,112,444 股，发行价格 42.51元/股，募集资金总额为人民币 939,999,994.44元，扣除各项发行费用（不含税）人民币14,186,412.73元后，实际募集资金净额人民币925,813,581.71元。上述资金到位情况已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具了大信验字[2022]第 3-00018 号《验资报告》。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
（2） 截至期
末投资
进度(3)
＝
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否
达到
预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
1、年产
10000吨
锂离子电
池高镍三
元材料建 否 32,000 31,133.25 5,561.64 29,500.54 94.76%2023年06月 -2,522.32 否 否设项目
2、年产5万吨锂电
池磷酸铁
锂正极材
料生产基
地项目 否 71,400 71,400 28,587.74 59,054.68 82.71%2024年09月 -2,146.62 否 否
3、补充
流动资金
原因） 1、报告期内受原材料价格大幅波动、产品市场价格大幅度调整等因素影响，公司产品整体毛利率下降，使得公司募投项目“年产10,000 吨锂离子电池高镍三元材料建设项目”2023年未完成效益预测。
2、公司“年产5万吨锂电池磷酸铁锂正极材料生产基地项目”达到预定可使用状态的时间由2023年12月
变更为2024年9月，上述募投项目延期已履行内部决策程序和信息披露义务；报告期内受原材料价格大幅波动、产品市场价格大幅度调整等因素影响，公司产品整体毛利率下降，使得公司该募投项目2023年未完成效益预测。项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用截至2023年12月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的资金为人民币36,682.51万元。 2021年7月经第五届董事会第八次（临时）会议审议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入自筹资金的议案》。公司决定使用募集资金8,162.14万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金8,162.14万元。以上募集资金的置换情况经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具大信专审字[2021]第3-10049号《山东丰元化学股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》。 2022年10月经第五届董事会第二十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入自筹资金的议案》，公司决定使用募集资金28,520.37万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金28,520.37万元。以上募集资金的置换情况经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具大信专审字[2022]第3-00126号《山东丰元化学股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用本公司于2021年7月2日召开第五届董事会第八次（临时）会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意本公司及子公司山东丰元锂能科技有限公司（以下简称“丰元锂能”）使用合计不超过人民币12,000.00万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自2021年7月2日起，最晚不超过2022年7月1日，到期将归还至募集资金专户。2022年6月1日，丰元锂能将用于暂时补充流动资金的人民币2,000万元归还至募集资金专用账户；2022年6月28日，丰元锂能将用于暂时补充流动资金的人民币9,800万元归还至募集资金专用账户。至此，公司及全资子公司丰元锂能用于暂时补充流动资金的闲置募集资金合计人民币11,800万元已全部归还完毕，使用期限未超过12个月。公司于2022年7月28日召开第五届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及全资子公司丰元锂能使用合计不超过人民币7,700万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自2022年7月28日起， 最晚不超过2023年7月27日，到期将归还至募集资金专户。2022年9月30日，丰元锂能将用于暂时补充流动资金的人民币100万元归还至募集资金专用账户；2022年11月21日，丰元锂能将用于暂时补充流动资金的人民币500万元归还至募集资金专用账户；2022年11月24日，丰元锂能将用于暂时补充流动资金的人民币 7,100万元归还至募集资金专用账户。至此公司及公司全资子公司丰元锂能用于暂时补充流动资金的闲置募集资金合计人民币 7,700万元全部归还完毕，使用期限未超过 12 个月。公司于2022年11月28日召开第五届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及公司全资子公司丰元锂能使用合计不超过人民币 27,000万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自2022年11月28日起，最晚不超过2023年 11 月27 日，到期将归还至募集资金专户。2023年8月11日，丰元锂能控股子公司安徽丰元锂能科技有限公司(以下简称“安徽丰元”)将用于暂时补充流动资金的人民币 2,000万元归还至募集资金专用账户；2023年9月12日，安徽丰元将用于暂时补充流动资金的人民币2,000万元归还至募集资金专用账户；2023年11月6日，安徽丰元将用于暂时补充流动资金的人民币 2,000万元归还至募集资金专用账户；2023年11月22日,安徽丰元将用于暂时补充流动资金的人民币1,000万元归还至募集资金专用账户；2023年11月23日，安徽丰元将用于暂时补充流动资金的人民币 10,000万元归还至募集资金专用账户；2023年11月24日，安徽丰元将用于暂时补充流动资金的人民币 10,000万元归还至募集资金专用账户。至此公司及公司全资子公司丰元锂能用于暂时补充流动资金的闲置募集资金合计人民币 27,000万元全部归还完毕，使用期户。2023年12月5日，安徽丰元将用于暂时补充流动资金的人民币 7,000万元归还至募集资金专用账户；2023年12月13日，安徽丰元将用于暂时补充流动资金的人民币 1,000万元归还至募集资金专用账户。截至2023年12月31日，本公司暂时补充流动资金金额为12,000万元项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金金额为143,040,775.71元，其中存放在公司募集资金专用账户23,040,775.71元，按照董事会决议暂时补充流动资金120,000,000.00元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
制造；电子专用材料销售；
电子专用材料
研发；电子元器件与机电组件设备销售；
电子专用设备
销售；机械电气设备销售 1,224,000,000 3,310,822,263.35 1,159,045,065.55 4,110,258,360.70 -282,325,6口。(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动) 64,800,000 1,613,870,901.24 701,605,182.03 1,919,986,887.69 -104,315,0电正极材料产业持续增量；同时公司新建产能开始释放，产销量相比同期有大幅度的增长。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2023年03月19日 投资者电话交流会 电话沟通 机构 调研机构人员 公司董事总经理邓燕女士、 详见公司于2023年3月公司财务总监庞林先生、公司董事会秘书倪雯琴女士就2022年度公司经营业作了解答。 20日在互动易平台披露的丰元股份2023-001投资者关系活动记录表
2023年03月24日 通过全景网“全景.路演天下“（https://rs.p5w.net/html/125963.shtml） 其他 其他 通过全景网“投资者关系互动平台”以网络远程方式参与公司2022年度业绩网上说明会的广大投资者 公司董事长赵光辉先生、公司董事总经理邓燕女士、公司独立董事周世勇先生、公司财务总监庞林先生、公司董事会秘书倪雯琴女士、公司保荐代表人陈春芳女士就2022年度公司经营业绩和发展情况进行了沟通交流，并就投资者关注的问题作了解答。 详见公司于2023年3月24日在互动易平台披露的丰元股份2023-002投资者关系活动记录表
2023年05月03日 投资者电话交流会 电话沟通 机构 调研机构人员 公司董事总经理邓燕女士、公司财务总监庞林先生、公司董事会秘书倪雯琴女士就2023年第一季度公司经营业作了解答。 详见公司于2023年5月4日在互动易平台披露的丰元股份2023-003投资者关系活动记录表
2023年05月16日 北京 其他 机构 调研机构人员 公司董事会秘书倪雯琴女士就公司经营发展情况作了简要介绍并就投资者关注的问题作了解答。 详见公司于2023年5月20日在互动易平台披露的丰元股份2023-004投资者关系活动记录表
2023年06月01日 合肥 其他 机构 调研机构人员 公司董事会秘书倪雯琴女士就公司经营发展情况作了简要介绍并就投资者关注的问题作了解 详见公司于2023年6月1日在互动易平台披露的丰元股份2023-005投资者关系活动记录表答。
2023年09月14日 投资者电话交流会 电话沟通 机构 调研机构人员 公司董事会秘书倪雯琴女士就公司经营发展情况作了简要介绍并就投资者关注的问题作了解答。 详见公司于2023年9月15日在互动易平台披露的丰元股份2023-006投资者关系活动记录表十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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