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| 华自科技(300490)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4号——创业板行业信息披露》中的“锂离子电池产业链相关业务”
的披露要求
（一）所处行业基本情况和发展阶段
公司从事新能源、环保等领域智能控制软硬件产品与系统解决方案的研发、生产和销售。根据国家统计局颁布的《国民经济行业分类标准》（GB T4754-2017）》，公司“新能源”和“环保”业务分别归属于专用设备制造业（C35）和环境治理行业中的水污染治理行业（N7721）；根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，上述业务板块分别归属于制造业中的专用设备制造业（C35）和环境和公共设施管理业中的生态保护和环境治理业（N77）。
1、新能源业务
随着传统能源和环境问题的加剧，各国政府都在积极推动新能源的开发和应用。经过多年发展，世界能源转型已由起步蓄力期转向全面加速期，全球能源和工业体系正在加快演变和重构。随着《“十四五”现代能源体系规划》《关于促进新时代新能源高质量发展的实施方案》等政策的发布与实施，我国能源绿色低碳转型步伐加快，新能源产业保持快速发展势头。
（1）锂电池及其材料智能装备领域
在全球新能源车市场高速增长的拉动下，动力电池产业保持快速增长的态势，进而推动电池智能装备需求的增长。公司生产的锂电智能装备主要为后段设备，即化成、分容、检测、分选、物流设备。根据中国汽车工业协会数据，2023年我国新能源汽车产销分别完成 958.7万辆和 949.5万辆，同比分别增长35.8%、37.9%。2023年全球新能源汽车销量达到 1465.3万辆，同比增长35.4%，我国新能源汽车产销量占全球比重超过 60%。中国汽车动力电池产业创新联盟公布数据，2023年我国动力电池装车量387.7GWh, 同比增长31.6%。后续随着新能源汽车与电网的融合互动，新能源汽车作为移动式电化学储能也将发挥着重要作用，新能源汽车发展潜力巨大。
(2)新能源(源、网、荷、储)设备及系统
国家发改委、国家能源局《“十四五”现代能源体系规划》提出到2035年，现代能源体系基本建成，可再生能源发电成为主体电源。优先就地就近开发利用，加快负荷中心及周边地区分散式风电和分布式光伏建设。在政策引导和市场需求驱动下，我国清洁能源发展迅速。据国家能源局数据，2023年，我国新能源完成投资额同比增长超 34%。太阳能发电完成投资额超 6700亿元，风电完成投资额超 3800亿元。2023年全球可再生能源新增装机 5.1亿千瓦，其中我国贡献超过 50%。随着新能源发电占比的提高，为保障电力系统的安全稳定性，对清洁能源的调峰能力也提出了更高的要求，风、光、水电站的建设和升级改造中将更加注重高精度、长时间功率预测技术和智慧集控技术的应用。
“十三五”以来，我国新型储能行业从研发示范过渡到商业化初期阶段，目前正处于从商业化初期向规模化发展阶段，产业体系逐步成熟。2023年我国储能行业呈爆发性增长。据国家能源局发布的数据，截至2023年年底，全国新型储能项目累计装机 31.39GW/66.87GWh。其中，2023年国内新型储能新增装机 22.60GW/48.0GWh，同比增长超过 260%。
同时，电力市场改革推进用户侧储能发展。自2021年国家发展改革委发布《关于进一步完善分时电价机制的通知》以来，各地分时电价逐步开始改革，峰谷价差持续拉大，开拓了峰谷套利空间，随着电力市场改革的进一步深入，用户侧储能将有更多机会参与辅助服务市场、现货市场，用户侧储能经济性不断增强。近两年国内“限电”现象频发也刺激了工商业用户群体利用储能实现电力保供的需求，用户侧储能市场规模将迎来广阔的发展空间。
随着新能源大规模接入，为保证电力系统安全稳定高效运行和促进新能源的消纳，发展源网荷储一体化和多能互补是行业发展的必然趋势。2021年 3月，国家发展改革委、国家能源局联合印发《关于推进电力源网荷储一体化和多能互补发展的指导意见》明确提出将源网荷储一体化和多能互补作为电力工业高质量发展的重要举措。目前，我国源网荷储一体化发展尚处于初级阶段，越来越多的源网荷储一体化和多能互补项目开始建设并投入运营。未来，随着技术的不断成熟和政策的持续支持，源网荷储一体化将得到更广泛的应用和推广。
2、环保业务
公司环保业务以膜技术为核心，将膜制造、膜工艺、膜工程和污水深度处理技术有机结合，主要应用在市政污水、工业废水、城乡供水等领域。党的二十大报告对“推动绿色发展，促进人与自然和谐共生”作出重大安排部署，强调必须牢固树立和践行绿水青山就是金山银山的理念。国家发展改革委和住建部2021年 6月联合印发的《“十四五”城镇污水处理及资源化利用发展规划》提出到2025年，新增污水处理能力 2000万立方米/日，新建、改建和扩建再生水生产能力不少于 1500万立方米/日，县城污水处理率达到 95%以上，地级及以上缺水城市污水资源化利用率超过 25%。2023年 12月国家发展改革委、住建部、生态环境部《关于推进污水处理减污降碳协同增效的实施意见》进一步要求：到2025年，污水处理行业减污降碳协同增效取得积极进展，能效水平和降碳能力持续提升。地级及以上缺水城市再生水利用率达到 25%以上，建成 100座能源资源高效循环利用的污水处理绿色低碳标杆厂。污水处理既是深入打好污染防治攻坚战的重要抓手，也是推动温室气体减排的重要领域，意义深远。
（二）公司所处的行业地位
公司从电力自动化、信息化技术起步，近三十年的积累，核心技术优势突出，自主研发的控制设备及系统广泛应用到水利水电、光伏、风电、储能、智能变配电、锂电材料智能装备、轨道交通、环保等多个领域。近日，公司凭借“中小型水电站综合自动化系统产品”的领先技术与市场优势获评国家工业和信息化部公布第八批制造业单项冠军。公司坚持自主创新，参与起草能源、电力、水利多项行业标准，是联合国工业发展组织国际小水电中心控制设备制造基地。
子公司精实机电是锂电化成分容、智能物流、智能制造及能源装备的整体解决方案专家，拥有 30年智能装备开发与 20年锂电行业深耕经验，是国内最早提供负压化成单机设备与负压化成产线的专业厂商，拥有化成分容全套软硬件知识产权，可同时满足方形铝壳、刀片、软包和圆柱等多种形态电池化成分容段的整线生产交付，极大地节省了联调时间，是业内少有的锂电后段整线服务商。
环保领域，公司主要提供膜丝、膜组件和水处理自动化产品及整体解决方案。华自格兰特以先进的技术为主导，拥有多项水处理专有技术，通过技术创新解决各类水处理难题，服务用户覆盖石油、化工、电力、造纸、养殖等多个领域，拥有二十多年的工程经验；坎普尔是中国膜工业协会副理事长单位，获中国膜工业协会 25周年“杰出企业”称号，长期用户遍布全球二十多个国家。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司主营业务收入 236,860.61万元，比去年同期增长41.00%，净利润-17,982.29万元，较上年同期亏损减少 58.07%。公司基于储能“研发+市场“的双轮驱动，重点拓展新能源储能业务。受益于政策和行业需求推动，新能源业务快速增长，但由于行业竞争加剧，销售价格持续走低，毛利率有所下降，2023年，公司综合毛利率同比下降2.52%。公司积极应对市场变化，在严重的内卷中努力求生存，报告期内的重点工作开展如下：
（1）稳步推进产品研发
报告期内，公司持续加强产品研发和技术创新，坚持“政策引领、市场导向、创新驱动”，关键产品技术实现突破。升级 EMS、CCS、PCS 、电池 Pack、储能一体机等储能系列产品，研发推出“源网荷储一体化管控平台”，“大规模储能及微电网协调控制技术与装置”，搭建湖南省首个 2MW+级源网荷储系统实验室、化成分容电源系统实验室并投入使用。突破化成、容量一体机技术难题，在业内率先发布高压直流母线技术，可大幅提高能量转换效率，助力客户降本增效。水利水电领域，公司凭借“中小型水电站综合自动化系统产品”获评国家工业和信息化部第八批制造业单项冠军。环保领域，公司不断研发突破，成功应用了智能曝气系统、磁混凝系统、二次供水物联网网关、内压超滤膜组件以及浸没式超滤膜组件等多项业内领先技术产品。
（2）深耕国内市场，积极拓展国际市场
报告期内，公司为桂东罗霄、江苏如东、怀化洪江等多个储能电站提供储能关键设备系统及 EPC服务，投建光储充一体化充电站示范项目并往规模化建设发力，承建全国首例整县推进绿色小水电建设示范项目。在环保水处理领域，相继中标全球单厂规模最大的除盐水 EDI项目、全球最大生物合成生态产业园水处理运营服务等多个重要项目，进一步巩固行业优势地位。
同时，公司依托在“一带一路”沿线国家的市场领先地位，持续拓展多能互补、源网荷储一体化应用场景，在乌干达、坦桑尼亚、科特迪瓦、巴基斯坦、柬埔寨等国中标多个集中式储能、水光储、光储柴多能互补项目，解决当地能源供应不足和不稳定问题，推动能源转型和绿色低碳发展。
（3）持续加强团队建设，健全激励体系
公司秉持人才为本的发展理念，不断优化人才结构，持续加强团队建设，提升组织效能和核心竞争力。报告期内，公司丰富人才引进模式，积极引进新能源行业专业人才，健全激励考核体系，实施了具有挑战性的员工持股计划和股权激励方案。
报告期内经营管理工作仍存在很多不足。营收规模有较大增长，但合同质量有待提高。报告期内，公司新签订单数量、金额均有显著增加，收入同比增长40.99%，但综合毛利率同比下滑 2.52%。合同执行质量、成本控制和回款力度需进一步提高。
国际市场拓展初见成效，仍需进一步加大力度。报告期内，公司紧抓国际新能源和储能市场机遇，迅速开展了一些国际业务，但占比较小，仍需进一步加大国际业务推广力度和深度、强化国际项目履约管理和风险控制，巩固和提升国际项目的利润率水平。
技术研发取得一定成果，但仍需在产品竞争力方面取得更大突破。报告期内，公司核心技术持续创新，但仍需加大研发力度，在拳头产品方面构建更高的技术壁垒，并实现精细管理。
管理水平有待加强。需进一步提升人员效能，团队效率，加大合同评审力度，提高合同执行质量，2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4号——创业板行业信息披露》中的“锂离子电池产业链相关业务”
的披露要求营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减分业务锂电池及其材网、荷、储)设自动化产品及水电等清洁能公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用锂离子电池产业链各环节主要产品或业务相关的关键技术或性能指标 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
新能源(源、网、荷、储)设备及系锂电池及其材料膜及膜产品 销售量 平方米 1,046,455.40 712,463.94 46.88%生产量 平方米 1,062,178.55 930,337.80 14.17%库存量 平方米 427,999.23 412,276.08 3.81%水利、水处理自动化产品及整体相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明适用 □不适用
1、新能源(源、网、荷、储)设备及系统本期生产量较上年同期增长37.70%，销售量较上年同期增长38.02%,主要系本期
新能源(源、网、荷、储)设备订单增加，交付增长所致。
2、 膜及膜产品本期销售量较上年同期增长46.88%，但受市场环境影响，销售单价下降，营业收入下降。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 适用 □不适用
（5） 营业成本构成
产品分类
产品分类 项目2023年 2022年 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重锂电池及其材料智能装备 直接材料 613,080,162.49 85.70% 511,535,453.00 90.74% 19.85%锂电池及其材料智能装备 直接人工 78,916,886.00 11.03% 39,470,316.70 7.00% 99.94%锂电池及其材料智能装备 制造费用 23,406,296.91 3.27% 12,732,454.51 2.26% 83.83%锂电池及其材料智能装备 小计 715,403,345.40 100.00% 563,738,224.21 100.00% 26.90%新能源(源、网、荷、储)设备及系统 直接材料 627,716,859.43 73.20% 345,268,262.52 64.48% 81.81%新能源(源、网、荷、储)设备及系统 直接人工 178,960,452.51 20.87% 169,887,366.37 31.73% 5.34%新能源(源、网、荷、储)设备及系统 制造费用 50,838,042.15 5.93% 20,323,494.18 3.80% 150.14%新能源(源、网、荷、储)设备及系统 小计 857,515,354.09 100.00% 535,479,123.07 100.00% 60.14%膜及膜产品 直接材料 26,404,603.50 53.70% 27,325,346.72 59.94% -3.37%膜及膜产品 直接人工 8,992,512.82 18.29% 8,239,142.98 18.07% 9.14%膜及膜产品 制造费用 13,776,504.19 28.02% 10,023,380.83 21.99% 37.44%膜及膜产品 小计 49,173,620.51 100.00% 45,587,870.53 100.00% 7.87%水利、水处理自动化产品及整体解决方案 直接材料 179,771,757.15 71.67% 101,654,960.65 77.93% 76.85%水利、水处理自动化产品及整体解决方案 直接人工 64,548,319.32 25.73% 25,414,382.46 19.48% 153.98%水利、水处理自动化产品及整体解决方案 制造费用 6,516,305.25 2.60% 3,377,329.91 2.59% 92.94%水利、水处理自动化产品及 小计 250,836,381.72 100.00% 130,446,673.02 100.00% 92.29%整体解决方案其他 直接材料 8,388,300.48 23.24% 11,853,015.81 32.58% -29.23%其他 直接人工 16,865,803.69 46.72% 20,930,951.50 57.55% -19.42%其他 制造费用 10,843,008.30 30.04% 3,588,595.36 9.87% 202.15%其他 小计 36,097,112.47 100.00% 36,372,562.67 100.00% -0.76%合计 直接材料 1,455,361,683.合计 制造费用 105,380,156.80 5.52% 50,045,254.79 3.82% 110.57%合计 总计 1,909,025,814.
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
上述采购额统计不包括固定资产采购。
3、费用
2023年2022年 同比增减 重大变动说明
销售费用 162,546,061.88 154,659,117.11 5.10%管理费用 219,421,706.40 197,120,697.54 11.31% 主要系本期随着公司规模扩大导致固定资产折旧、人员薪酬等支出较上年同期有所增长。财务费用 38,139,022.07 49,448,055.85 -22.87% 主要系本期归还部分银行贷款所致。研发费用 172,217,881.28 153,400,060.17 12.27%
4、研发投入
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响HZN-SLI源网荷储一体化云边协同管控平台 实现源、荷、储等设备可观、可控、可调，智能设备管理、负荷预测，与外部系统进行交互，打造园区级源网荷储一体化云边协同管控应用实战场景。 完成了平台开发及典型场景示范应用，包括工业园区、光储充站等。 实现多场景的应用和实战，并通过对接国家电网等响应平台，与外部系统进行电力能源交易 整合公司现有产品，打造源网荷储一体化经典场景，提高企业园区供需资源配置质量和效率，为产品销售提供助力。HZC610微电网协调控制器 应用于交、直流微电网统一协调控制和保护，通过对 PCS控制模式的切换，以及对微源和负荷的有效控制，维持微电网运行时功率和频率的稳定，实现微电网并网、孤网、停运状态的平滑过渡和能量调度管理。 已完成产品研发及权威机构检测。 完成典型示范及推广应用。 本产品属微电网协调控制核心产品，产品研制成功为实现工业园区级微网源网荷储协调互动、构建含多位一体能源网络、打造光-储-充智能有序充电新模式都具有重要的支撑作用。大容量构网型储能变流器 满足电源侧、电网侧、用户侧客户大规模储能系统对集中式构网型 PCS的使用需求，尤其是适配大容量储能电池的产品需求。 已完成产品研发。 在常规 PCS基础上具有构网能力。 推出具有极具市场竞争力的产品，打造公司的核心竞争力。HZ-CES工商业一体化储能系列化 为支持公司能源板块的业务增长，满足日益增多的客户需求；同时为掌握液冷技术丰富公司产品抢占市场。 已完成 HZ-CES100L 液冷一体化储能系统研发及应用。 研发更大容量、更具市场竞争力产品。 丰富公司储能系列产品，为客户提供各种规格产品，助力公司在储能领域的业绩增长高压直流容量一体机 新技术研发、采用一体机化的设计和液冷降温方式；提高系统的能量转化效率和大电流情况库位的均温性能。并实现通过兼容 PCS实现并网及零碳工厂。 完成产品研发及测试，并获得客户小批量投产。 基于新型化成一体机、高压直流容量一体机构建业内领先的化成分容系统产品与方案，为客户打造零碳车间。 此产品在后续的市场中具有良好竞争力，巩固公司在市场中的技术优势地位。化成一体机 相比传统化成设备，通过结构的改变，一体化化设计、电源悬挂方式等，减 完成产品研发及测试。 基于新型化成一体机、高压直流容量一体机构建业内领先的 产品更迭，丰富化成分容领域产品线，巩固公司在市场中的技少了运输、调试、安装的成本，达到降本增效的目的。 化成分容系统产品与方案，为客户打造零碳车间。 术优势地位。HZI-SW智慧水务平台 v2.0 围绕自来水、市政污水、工业废水、中水回用等水处理领域客户需求，以“设备智能化、工艺数字化、决策智慧化”为核心理念，研发智慧水务平台，实现水厂及设备智能管控及智慧决策，节能降碳。 已完成平台“生产运营、工艺优化、设备管理、园区管理、管网监测、抄表营收”等 6大板块功能升级。 实现对自来水、市政污水、工业废水、农村供水、农村污水、管网等多类型、多场景覆盖及应用 提升客户体验与满意度、提升公司在环保水处理领域竞争实力HZI-DTW水利数字孪生平台及应用 研发水利数字孪生平台并在工程项目应用，在应用的算法、三维展示、“四预”等平台业务模块基础上，进一步完善水利基础平台其他业务，并实现在水闸、 泵站、灌区领域的数字化孪生应用和演示。 完成算法平台升级、三维展示平台整合、四预业务功能实现，并完成水闸数字孪生、水电数字孪生应用。 提升水利领域影响力和市场竞争力，形成水利行业的数字孪生平台并在多个应用场景落地，。 通过平台搭建和项目应用，解决公司在水利项目中存在的项目成本高、周期长、定制开发工作量大、水利行业各业务模块的标准化不够等问题，逐步完善公司水利版块产品线扩大公司在水利行业的市场影响力，助力销售更好的拓展市场。2023年2022年 变动比例2023年2022年2021年
5、现金流
项目2023年2022年 同比增减
经营活动现金流入小计 2,473,356,703.74 2,069,033,443.95 19.54%经营活动现金流出小计 2,390,579,646.76 2,282,693,347.16 4.73%经营活动产生的现金流量净额 82,777,056.98 -213,659,903.21 138.74%投资活动现金流入小计 296,736,516.55 84,567,968.79 250.89%投资活动现金流出小计 839,468,500.37 269,163,846.26 211.88%投资活动产生的现金流量净额 -542,731,983.82 -184,595,877.47 194.01%筹资活动现金流入小计 1,558,272,266.96 1,192,715,767.51 30.65%筹资活动现金流出小计 949,274,524.98 716,215,170.29 32.54%筹资活动产生的现金流量净额 608,997,741.98 476,500,597.22 27.81%现金及现金等价物净增加额 148,836,554.61 76,427,173.00 94.74%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明适用 □不适用报告期现金及现金等价物净增加额较上年同期增加 138.74%，主要受以下因素影响： 1、报告期内，经营活动现金流入较上年同期增长19.54 %,主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增长所致。
2、报告期内，经营活动现金流出较上年同期增长4.73%,主要系本期支付给职工以及为职工支付的现金、支付的各项税费较上年同期增长所致。
3、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长138.74%，主要系本期经营活动现金流入的增长大于经营活动现金流出的增长所致。
4、报告期内，投资活动现金流入较上年同期增长250.89%，主要系本期赎回银行理财产品收到的现金增加，以及子公司华自格兰特转让土地使用权及地上在建工程收到款项影响所致。
5、报告期内，投资活动现金流出较上年同期增长211.88%,主要系本期储能电站项目建设投入增加，以及利用暂时闲置募集资金购买理财产品支付的现金增加所致。
6、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降194.01%，主要系本期投资活动现金流出较上年同期增长所致。
7、报告期内，筹资活动现金流入较上年同期增长30.65%，主要系本期公司向特定对象发行股票收到募集资金所致。
8、报告期内，筹资活动现金流出较上年同期增长32.54%，主要系本期偿还银行借款支付的现金较上年同期增长所致。
9、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长27.81%， 主要系本期筹资活动现金流入较上年同期增加所致。
10、现金及现金等价物净增加额本期较上年同期增长94.74%，主要系本期经营活动及筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长较大所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 □不适用
公司2023年度经营活动现金净流量为 82,777,056.98元，2023年度净利润为亏损-179,822,925.23元，二者差异较大主要原因是主要系本期经营性应付项目大幅增长以及经营性应收项目增长综合影响，从而导致报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在较大差异。
五、非主营业务情况
适用 □不适用
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 13,031,162.72 -6.41% 主要系权益法核算的长期股权投资收益。 具有可持续性公允价值变动损益 -2,011,716.98 0.99% 系衍生金融工具产生的公允价值变动损益。 不具有可持续性资产减值 -19,137,633.16 9.41% 主要系计提的存货跌价损失。 具有可持续性营业外收入 4,822,719.58 -2.37% 主要系收到的合同违约金收入。 不具有可持续性营业外支出 2,824,548.41 -1.39% 主要系处置报废资产产生的支出。 不具有可持续性信用减值损失 -74,316,837.20 36.53% 主要系计提的应收账款、应收票据及其他应收款坏账准备。 具有可持续性其他收益 32,859,532.63 -16.15% 增值税软件退税及其他与企业日常经营活动相关的政府补贴。 增值税软件退税具有可持续性；其他与企业日常活动相关的政府补贴不具有可持续性。
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2023年末 2023年初 比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例发行股票收到募集资金所致。应收账款 1,718,784,467.03 24.48% 1,355,345,138.履约成本较期初增长所致。投资性房地产 59,570,336.78 0.85% 33,049,004.31 0.58% 0.27%长期股权投资 87,523,899.91 1.25% 69,746,049.89 1.23% 0.02%固定资产 1,180,041,631.60 16.81% 958,769,207.24 16.95% -0.14%入增加所致。使用权资产 101,753,503.80 1.45% 105,395,233.43 1.86% -0.41%金贷款所致。款项较期初增长所致。长期借款 215,828,266.39 3.07% 252,015,764.13 4.46% -1.39%租赁负债 99,040,113.21 1.41% 100,886,216.14 1.78% -0.37%境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
1）、货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相等。非上市的
持有至到期投资、长期应收款、长短期借款、应付债券等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。非上市的可供出售权益性工具，采用估值技术确定公允价值。2）、应收款项融资为应收银行承兑汇票，其管理模式实质为既收取合同现金流量又背书转让或贴现，故公司将持有的银行承兑汇票根据票面金额作为公允价值进行计量。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
注 1：期末货币资金受限金额合计 174,894,507.14元。其中 13,842,774.13元为司法冻结，104,780,775.55元为银行承兑汇票保证金，56,270,957.46元为保函保证金。司法冻结货币资金13,842,774.13元，其中 5,089,773.01元系被供应商起诉的诉讼与公司起诉客户的诉讼属于同一事项，根据诉讼代理律师意见判断，会并案审理，公司起诉客户诉讼的判决金额预计能够覆盖被供应商起诉的赔偿金额未计提预计负债；其他被司法冻结货币资金的诉讼根据一审判决金额计提预计负债。
注 2：湖南华自能源服务有限公司与中国银行股份有限公司湖南湘江新区分行签订了“湘中银普惠质字 2023774号”的《质押合同》，借款金额为 10,000,000.00元，以湖南华自能源服务有限公司充电站收费权为质押。
注 3：湖南坎普尔环保技术有限公司与工商银行长沙金鹏支行就抵押担保双方签订了编号为“0190100013-2020年金鹏（抵）字 0004号-01”的《抵押合同补充协议》，以其名下宁乡市经开区发展路 99号的房地产（房产证号：湘（2022）宁乡市不动产权第 0009098号、湘（2022）宁乡市不动产权第 0009103号、湘（2022）宁乡市不动产权第 0009100号、湘（2022）宁乡市不动产权第 0009102号）提供抵押担保。对应固定资产账面价值 139,161,507.25元，无形资产账面价值 13,370,811.95元。
注 4：北京坎普尔环保技术有限公司与宁波银行股份有限公司北京分行签订编号为“07700DY23C7JL6D ”的《最高额抵押合同》，以其名下北京市市辖区平谷区马坊镇马坊南街 32号院 2号楼 1至 2层 101房地产（房产证号：京（2018）平不动产权第 0017897号）及编号为“07700DY23C7JN22 ”的《最高额抵押合同》，以其名下北京市市辖区平谷区马坊镇马坊南街 32号院1号楼 1至 2层 101房地产（房产证号：京（2018）平不动产权第 0017898号）为华自格兰特环保技术（北京）有限公司与宁波银行股份有限公司北京分行 2,500万元综合授信提供抵押担保，担保的业务发生期间为2022年4月18日至2026年07月17日，最高债权限额为人民币 2,500万元整。对应固定资产账面价值 17,048,887.22元。
注 5：长沙中航信息技术有限公司与中国银行股份有限公司湖南湘江新区分行签订了编号为“湘中银普惠抵字2022年 122900725号”《最高额抵押合同》，将其拥有的位于长沙市岳麓区文轩路 27号的房产麓谷钰园 A1栋 607号（产权编号为:长房权证岳麓字第 714136588号）用于抵押担保，被担保最高债权额为 200万元。对应投资性房地产账面价值 639,194.37元。
注 6：城步善能新能源有限责任公司与兴业银行股份有限公司长沙支行签订了编号为“362022420122”的《赤道原则项目借款合同》，向城步善能新能源有限责任公司提供了额度为 1.7亿的项目贷款，并在补充条款中约定以城步儒林 100MW/200MWH储能电站项目二期作为抵押，截至2023年12月31日，该固定资产账面价值为 127,302,659.13元。同时，华自科技股份有限公司与兴业银行股份有限公司长沙支行签订了编号为“362022420121”的《保证合同》，被担保最高债权额为 1.7亿。
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用衍生品投资类型 初始投资金额 期初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 报告期内购入金额 报告期内售出金额 期末金额 期末投资金额占公司报告期末净资产比例期铜、热轧卷保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司以谨慎预计的未来外汇收入为限，选择合适的时机与银行签订远期结汇合约、外汇期权合约、外汇掉期合约以锁定或相对锁定未来现金流量，避免汇率风险，此类业务在实质上属于套期保值业务，但因其无法完全满足 24 号套期保值准则第三章关于套期确认计量所规定的条件，故公司将此类金融衍生工具根据 22 号金融工具确认与计量准则相关规定，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，作为交易性金融资产核算。本报告期对此类业务的会计核算办法与上年同期保持一致。报告期实际损益情况的说明 1）为降低热轧卷板和铜材价格波动对公司经营的影响,公司开展了期铜、热轧卷板套期保值业务，报告期内，公司处置期铜及热轧卷板套期保值取得投资收益 14.96万元，产生的公允价值变动收益为 5.24万元；2）为有效规避和防范汇率风险，减少汇率波动对公司经营的影响，公司开展了远期结汇等业务，报告期内，公司通过远期结汇取得投资收益 0万元，产生的公允价值变动收益为-206.41万元。套期保值效果的说明 公司开展的热轧卷板和铜期货套期保值业务与公司钢材、铜材和铜芯电缆等材料采购相挂钩，外汇套期保值套期保值业务与公司外汇相挂钩，实现了预期风险管理目标。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风 公司开展的热轧卷板和铜期货套期保值业务，可以降低材料价格波动对公司的不利影响，但也会存在一定风险，如期货市场行情价格波动的风险、资金风险、技术风险及操作风险等；进行外汇套期保值业务可以熨平汇率波动对公司经营业绩的影响，使公司专注于生产经营，在外汇汇率发生大幅波动时，仍保持一个稳定的利润水平，但外汇套期保值也有一定风险，如：汇率波动风险、操作风险、客户或供应商违约风险及法律风险等。公司对衍生金融工具的控制措施主要体现在：严格按照公司《套期保值业务管理制度》开展业务，严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，明确各层险、信用风险、操作风险、法律风险等） 级的审批和授权程序以便有效控制风险，将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲价格波动风险。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 1）本公司投资的衍生金融工具为热轧卷板和铜期货，相关公允价值为上海期货交易所市场价格，公允价值变动形成的利得或损失应当计入公允价值变动损益。2）报告期末未交割外汇远期合约公允价值变动损益=Σ报告期末单个未交割外汇远期合约的外币金额*（签约时约定的远期外汇合约汇率—银行重估的截止资产负债日的交割日相同的远期外汇合约汇率）。公允价值变动损益将在该合约交割时作反向冲回，即归零。报告期末公司该项衍生品投资已交割。涉诉情况（如适用） 无衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2023年04月20日独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 公司开展的热轧卷板、铜期货和外汇套期保值业务与日常经营需求紧密相关，不以投机、套利为目的，在保证正常生产经营的前提下，公司开展套期保值业务，有利于有效规避市场风险，锁定公司的产品预期利润，提高公司抵御市场波动和平抑价格震荡的能力。公司进行套期保值业务使用的资金全部为自有资金，且建立了健全的内部控制制度和风险控制措施。公司开展热轧卷板、铜期货和外汇套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定，不存在损害公司和全体股东利益的情形。2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
募集年
份 募集方
式 募集资
金总额 募集资
金净额 本期已
使用募
集资金
总额 已累计
使用募
集资金
总额 报告期
内变更
用途的
募集资
金总额 累计变
更用途
的募集
资金总
额 累计变
更用途
的募集
资金总
额比例 尚未使
用募集
资金总
额 尚未使用
募集资金
用途及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2023年
度 向特定
对象发
行股票 91,000 89,224.43 80,264.68 80,264.资金及现金管理 0合计 -- 91,000 89,224.43 80,264.68 80,264.募集资金总体使用情况说明根据中国证券监督管理委员会《关于同意华自科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2974 号）核准，公司获准向特定对象发行股票。公司向特定对象发行共募集资金人民币 909,999,997.37元，扣除承销保荐费用人民币不含税金额 14,594,339.58元，实际收到募集资金净额 895,405,657.79元，截至2023年2月15日止，华自科技已收到上述向特定对象发行募集资金人民币 895,405,657.79元（捌亿玖仟伍佰肆拾零伍仟陆佰伍拾柒元柒角玖分），扣除律师服务费 1,509,433.96元、审计及验资费 1,273,584.91元、股权登记费 60,842.71元、材料制作及软件服务费 94,339.62元、印花税 223,116.86元，发行费合计 3,161,318.06元，募集资金净额为人民币 892,244,339.73元。上述募集资金业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具“天职业字[2023]7081号”验资报告予以验证。公司在银行开设了专户存储上述募集资金。根据公司2022年第四届董事会第十八次会议决议同意，在募集资金到位前，公司拟根据募集资金投资项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法规规定的程序予以置换。2023年 4月，天职国际出具了募集资金置换预先投入募投项目资金的专项报告（天职业字[2023]21256号），公司于2023年 5月将预先投入募集资金投资
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
城步儒林
100MW/20
0MWh储
能电站建
设项目 否 15,000 15,000 15,008.32 15,008.响，项目暂时未达预期；注 2：冷水滩区谷源变电站 100MW/200MWh 储能项目2023年尚未达到预定可使用状态；注 3：工业园区“光伏+储能”一体化项目截至报告期末尚未投入募集资金，2023年尚未产生效益；注 4：补充流动资金无法单独核算效益。达到预计效益”选择“不适用”的原因）项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用本公司募集资金到位后，以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 15,333.00万元，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司预先投入募投项目自筹资金情况进行了鉴证，并出具了“天职业字[2023]21256号”《华自科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目资金的专项鉴证报告》。2023年4月20日，公司第四届董事会第二十八次会议及第四届监事会第二十八次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构国泰君安证券股份有限公司出具了对置换事项无异议的核查意见，本公司并履行了相应公告程序。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2023年12月21日第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司在不影响募集资金使用的情况下，使用不超过人民币 60,000,000.00元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过 6个月。截至2023年12月31日，本公司闲置募集资金有 20,000,000.00元暂时用于补充流动资金。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向2023年4月20日，公司第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，董事会同意使用最高不超过人民币2.3亿元的闲需募集资金进行现金管理。截止2023年12月31日，暂时闲需募集资金账户 30,430,391.37元以协定存款方式存储在公司募集资金专户，其余40,412,886.87元以活期存款方式存储在公司募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
本报告期，精实机电实现营业收入 895,281,948.40元，盈利 34,194,417.94元 ；华自格兰特实现营业收入 205,816,392.45
元，亏损 11,013,538.55元。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引2023年05月05日 全景网“投资者关系互动平台” 网络平台线上交流 其他 参加网上业绩说明会的投资者 主要了解公司2022年度经营情况及2023年发展展望。2023年5月6日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的投资者关系活动记录表2023年05月11日 欣盛路园区 711会议室 实地调研 机构 华夏基金；长江资管；
圆信永丰基金；人保资产；长城基金；光大资管；财信证券；招商基金；诺安基金；中和资本；财通基金；华能信托；诣指投资；东方证券自营；南京证券；博 主要了解储能业务进展情况；锂电设备业务持续性及未来发展展望；股权激励业绩目标各业务板块贡献情2023年5月15日披露在巨潮资讯网的（www.cninfo.com.cn）投资者关系活动记录表睿德私募；潮汐资本；
浙商证券；中航证券；
中投保信裕资管；中邮储能；中天证券；源乘投资；华银天夏私募；
景富投资；瞰道资产；
五矿证券；华德资本；
银河基金；湾田集团；
惠和投资；中邮基金 况等。 2023年11月02日 全景网“投资者关系互动平台” 网络平台线上交流 其他 参加湖南辖区投资者网上集体接待日活动的投资者 主要了解公司2023年整体业务发展情况；
储能业务市场
未来展望等。2023年11月3日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的投资者关系活动记录表十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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