|
| 三利谱(002876)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1、行业信息
公司属于电子设备制造业，细分行业为半导体显示产业链上游的偏光片行业。偏光片是半导体显示设备的核心部件，
在液晶显示屏中是直接参与显示的关键器件，在有机发光二极管显示屏中则作为防止发光电极反光的功能器件。作为半导体显示的上游材料，偏光片广泛应用于智能穿戴、智能手机、平板电脑、笔记本电脑、电脑显示屏、电视等各种需要显示功能的终端应用中，在国民经济中占据着重要的地位。近年来，中国大陆半导体显示产业持续增长，一方面，传统的显示应用，包括手机、电视、手表、计算机、显示器等增长相对缓慢，但是新型显示应用，包括商业显示、车载显示等快速增长，正逐渐成为推动产业发展的新动能，车载显示的增长超过了 16%，带动了显示产业的持续发展。另一方面，主流电视和显示器的尺寸不断增长，大屏幕的趋势越来越突出，这也进一步推动了新型显示产业规模的增长，显示面板行业也随之景气度上升；在技术创新方面，显示分辨率不断创新，包括显示效果、显示尺寸、显示能效等方面，都不断取得突破。同时，各类新型显示技术种类繁多，包括TFT-LCD、AMOLED、MicroOLED等，它们在不同细分领域表现出了强劲的生命力和发展活力。预计显示技术的迭代发展不断加快的背景下，显示面板行业将不断注入新活力，我国新型显示也将快速发展，全球市场份额逐步提升，作为上游原材料的偏光片，市场份额将随之向国内迅速转移。据 Omdia数据预测，2027年中国大陆地区的偏光片产能将占据全球产能总量的近70%，成为全球偏光片产业重要的一环。公司设立于2007年，是国内偏光片行业的领先企业，凭借领先的研发技术能力、优秀的综合运营能力，已在中国大陆建成了 7条全制程偏光片生产线，是国内偏光片行业最优秀的解决方案供应商之一。公司也是深圳市平板显示行业协会副会长单位、中国光学光电子行业液晶分会会员理事单位、中国光学光电子行业协会优秀会员单位、国家工信部专精特新“小巨人”、深圳市半导体显示行业协会优秀会员企业，曾荣获“中国最具投资价值企业50强”“广东省制造业企业 500强”“中国光电行业“影响力企业”称号”“中国电子材料行业 50强企业”“广东省制造业单项冠军产品”等多项荣誉，在行业内树立了良好的企业信誉和口碑。
二、报告期内公司从事的主要业务
（二）主营产品简介
1、偏光片工作原理
偏光片全称为偏振光片，可控制特定光束的偏振方向。自然光在通过偏光片时，振动方向与偏光片透过轴垂直的光
将被吸收，透过光只剩下振动方向与偏光片透过轴平行的偏振光。液晶显示模组中有两张偏光片分别贴在玻璃基板两侧，下偏光片用于将背光源产生的光束转换为偏振光，上偏光片用于解析经液晶电调制后的偏振光，产生明暗对比，从而产生显示画面。液晶显示模组的成像必须依靠偏振光，少了任何一张偏光片，液晶显示模组都不能显示图像。液晶显示模组的基本结构如下图所示： 有机发光二极管显示器(OLED）也需要一片偏光片起到防止发光电极反光以提高环境光对比度的作用，这类偏光片的结构需要在线性偏振片的内侧贴合上相位差补偿层，其作用是将环境光经偏光片吸收后的线偏振光转化为圆偏振光，因此OLED用偏光片也称为圆偏光片。
2、偏光片基本结构
偏光片主要由PVA膜、TAC膜、保护膜、离型膜和压敏胶等复合制成。偏光片的基本结构如下图所示：
偏光片的基本结构
偏光片中起偏振作用的核心膜材是PVA膜。PVA膜经染色后吸附具有二向吸收功能的碘分子，通过拉伸使碘分子在PVA膜上有序排列，形成具有均匀二向吸收性能的偏光膜，其透过轴与拉伸的方向垂直。PVA膜拉伸及碘分子排列情况如
下表所示：45微米等几种规格。 该层膜吸附碘的二向吸收分子后经过延伸配向，起到偏振的作用，是偏光片的核心部分，决定了偏光片的偏光性能、透过率、色调等关键光学指标。2 TAC膜 三醋酸纤维素膜，具有优异的支撑性、光学均匀性和高透明性，耐酸碱、耐紫外线，厚度主要有80微米、60微米、40微米、25微米等多种规格。 一方面作为PVA膜的支撑体，保证延伸的PVA膜不会回缩，另一方面保护PVA膜不受水汽、紫外线及其他外界物质的损害，保证偏光片的环境耐候性。3 保护膜 具有高强度，透明性好、耐酸碱、防静电等特点，一般厚度为58微米。 一面涂布有感压胶黏剂，贴合在偏光片上可以保护偏光片本体不受外力损伤。4 压敏胶 也称感压胶，与TAC具有很好的粘附性，透明性好，残胶少。偏光片用压敏胶的厚度一般为20微米左右。 是偏光片贴合在LCD面板上的胶材，决定了偏光片的粘着性能及贴片加工性能。5 离型膜 单侧涂布硅涂层的PET（聚对苯二甲酸乙二醇酯）膜，具有强度高、不易变形、透明性好、表面平整度高等特点，不同应用具有不同剥离强度。 在偏光片贴合到LCD之前，保护压敏胶层不受损伤，避免产生贴合气泡。6 反射膜 为单侧蒸铝的PET膜，反射率高。 主要用于不自带光源的反射型LCD，将外界光反射回来作为显示的光源。7 位相差膜 也称为补偿膜，不同的应用具有不同的光学各向异性及补偿量。 用于补偿液晶显示器内部液晶材料的位相差，起到提升液晶显示器的对比度、观看视角，校正显示颜色等作用。
3、主要产品特点及应用领域
偏光片主要性能指标包括光学特性、机械性能和可靠性三方面。光学特性主要是指偏光片的透过率、偏振度和色调等
参数；机械性能主要包括偏光片的翘曲度、偏光片压敏胶的粘结强度等；可靠性则是衡量偏光片耐久性的指标，其评价方法是将偏光片放置在高温、低温、高温高湿等环境试验箱中经过一定的时间后，检查其外观和光学性能的变化。公司生产的偏光片产品按照应用领域的不同，分为TFT系列偏光片和黑白系列（TN\STN）偏光片两大类，前者主要应用于彩色TFT显示屏，后者主要应用于单色及假彩色液晶显示屏，两者区别主要在于对偏光片性能指标要求不同。公司的TFT系列偏光片产品，根据使用功能及具体膜材的差异，可以分为普通功能偏光片、宽视角功能偏光片、增亮功能偏光片和AMOLED用圆偏光片。其中，宽视角功能偏光片使用超宽视角薄膜作为保护膜，可以使液晶显示器获得更好的可视角度；AMOLED用圆偏光片用于消除发光电极的反光；增亮功能偏光片在普通偏光片中加入了一层增亮膜，可以在同等功耗下使LCD显示器呈现更高的亮度。相较于普通功能偏光片，宽视角功能偏光片、增亮功能偏光片和AMOLED用圆偏光片售价更高。
（三）主要经营模式
1、采购模式
公司设立了采购部负责原材料采购，采购部根据生产部门的物料计划制作采购订单，根据生产部要求的不同材料品种
和质量标准，优先从公司现有合作的供应商名录中选择供应商执行订单。由于中国偏光片的主要上游原材料集中在日本、韩国、中国台湾等国家或地区，因此，公司所需PVA膜、TAC膜和压敏胶等原材料主要向境外采购。由于境外采购周期较长，公司通常会根据下游大客户的生产情况，从境外采购原材料进行储备，保持一定比例的合理库存。按照公司与主要供应商的协议，公司境外采购货款一般采用信用证（L/C）结算，信用证期限主要为60天，境内货款一般采用电汇方式结算，账期一般为月结30天或月结60天。
2、生产模式
公司产品采取“以销定产，并保持适当安全库存”的生产政策，根据客户提供的备料计划和订单情况来确定生产计划。
再依据客户订单情况对生产计划进行调整。
3、销售模式
公司建立了以客户为导向的营销运作机制，由市场营销部负责产品销售和客户开发、关系维护等工作。
公司销售流程主要是先通过行业展会、业务员联络等方式，与潜在客户取得联系，提供少量产品试用，测试产品的质
量和性能，产品测试合格后，双方对报价和交易方式（含结算币种、付款条件）进行磋商，先小批量供货，产品质量得到客户认可后，再开始大批量供货。下游大型面板生产企业对产品质量及供应稳定性要求较高，在产品测试合格后，会对公司是否具备供应商资格进行全方位认证，认证通过以后，公司即可成为其合格供应商。通过大客户的供应商认证体系之后，双方合作关系较为稳定。公司组建了专门的团队负责协调和组织公司通过大客户的导入认证，并提供后续服务。公司主要客户的销售账期主要为月结60天或月结90天，以汇款或承兑汇票方式结算。月结60天或月结90天，即本月供货，下月月底之前对账确认客户需结算的货款，确认后60天或90天内支付货款，回款周期约为90-120天。
（四）报告期内主要的业绩驱动因素
详见本章节“三、核心竞争力分析”。
。
四、主营业务分析
1、概述
（一）总体经营情况
报告期内，公司实现偏光片总销售量2,536万平方米，较去年同期上涨10.94%；实现营业收入 206,763.82万元，较上年同期下降4.87%；实现归属于上市公司股东的净利润为4,280.46万元，同比下降79.26%；扣除非经常性损益后
归属于母公司的净利润为3,318.39万元，同比下降80.37%。
2023年利润下滑的主要原因：
1、2023年世界经济复苏乏力，全球通胀水平仍处高位，地缘政治冲突加剧，国际环境更趋复杂严峻。国内经济波浪式发展、曲折式前进，恢复向好的同时也面临有效需求不足、社会预期偏弱以及一些周期性和结构性的问题。公司中
小尺寸产品受下游及终端需求不景气的影响，份额增速减缓；大尺寸TV产品方面因短期受制于现有生产线无UV工艺，公司在需求较好、毛利率高的65吋TV市场暂时没有供应，报告期供货量较大的32吋TV产品价格竞争激烈，销售单价出现了一定幅度的下滑，造成公司毛利率和净利润同比下降。为加强公司的产品竞争力，报告期内公司加快合肥二期1720mm生产线的建设，该产线预计2024年实现投产、产能释放，将结束公司在65吋以上大尺寸TV方面的不足，结合当前国内与1720mm偏光片产线配套的国产化原材料的逐步实现，将持续释放公司在大尺寸TV应用方面的竞争力。手机LCD产品领域公司全自动裁切生产线实现技术突破并向大客户持续推广实现量产出货，减人节支降本增效成果将日益突显，OLED产品为国内首家进入客户端小批量供应的企业，为实现该产品份额快速增长公司仍在加大投入。公司笔电产品目前技术成熟，公司正在该领域加强市场开拓，随着新产线的释放，原有产线结构的进一步优化，笔电产品的份额仍有很大的市场空间，为公司利润提供新的增长点； 期增加了4,370.40万元；
3、随着显示面板和半导体产业国产化进程加速，产业链自主可控需求迫切的背景下，公司加大对上游国产材料的验
证推导，库存保持较高水平，又因行业竞争加剧公司产品售价下调，库存商品可变现价值降低，经公司审慎评估，补充计提了存货跌价准备，减少了当期利润971.71万元。
（二）报告期内重点工作
报告期内，公司重点工作情况如下：
1、深耕主业，销量实现增长
面对世界经济需求低迷、行业竞争加剧的形势，公司以国内市场开拓为牵引，挖掘客户需求，不断拓宽产品应用新
领域，提升高附加值产品占比，不断优化业务结构，使得公司未来发展具有更为广阔的空间和潜力。2023年度，公司主营业务表现强劲，份额提升明显，偏光片总销量为2,536万平方米，同比增长10.94%，公司深耕的中小尺寸TFT偏光片产品被认定为“广东省制造业单项冠军产品”。
2、坚持技术驱动，优化产品结构
公司历来都非常重视研发综合实力的提升，坚持走自主创新之路，紧密围绕市场和客户需求进行研发创新，始终保
持着较高水平的研发投入，从而实现自身科技创新能力及技术水平的不断提高。报告期内，公司持续推进各类应用新产品的开发：在中小尺寸方面，重点推动柔性AMOLED用偏光片、9μm超薄PVA偏光片、超高透过率LCD偏光片、组合厚度150μm的LCD偏光片的开发推广，其中柔性AMOLED用偏光片已通过多个面板厂测试且实现稳定量产，并应用于3D固曲柔性手机上，用于IT应用的AMOLED偏光片也通过了部分客户的验证，公司也将新建一条AMOLED专用的涂布复合产线；9μm超薄型PVA偏光片已经部分客户测试通过并即将量产；偏光片的单体透过率已从此前的41%透过率提升到43.5%透过率等级，目前正在开发45%以上透过率的偏光片；组合厚度150μm的LCD偏光片也实现了批量量产，还正在开发组合厚度130μm的偏光片产品。大尺寸TV方面，公司重点推动开发取代TAC材料的疏水材质偏光片和UV贴合胶偏光片，以配合合肥二期的1720产线，目前已经研发成功，将随着合肥二期产线的安装调试进度的推进，陆续开始送客户验证。另外在政府指导和客户要求下，TV领域也在推动国产原材料的测试、验证和工艺开发，目前已取得突破性进展，搭配除相位补偿膜以外的全国产原材料的偏光片已获得客户认证通过并实现小量量产，随着三利谱合肥二期1720产线的投产，以及可与1720产线的配套的国产化原材料的率先成熟，将对公司的发展产生持续影响。车载偏光片方面，公司莆田工厂规划用来专注于车载偏光片领域，车载产品正在莆田工厂持续研发迭代中。目前预烘方案的车载碘系偏光片已稳定在95℃×1000H，并持续在后装车载市场取得量产实绩，更高耐温的产品仍在持续开发中；车载染料系偏光片在黑白车载及其他户外设备中已广泛量产，高耐久染料偏光片的衍生产品也在车载HUD等新兴应用领域取得了突破，并获得客户小批量订单，在车载AMOLED中的应用也在开发中。在差异化应用方面，公司 AR/VR头显折叠光路用偏光片产品仍在持续迭代，与多家知名 AR/VR厂商联合开发测试中；半穿反偏光片也在和很多客户持续推广、设计优化中；公司还在其他差异应用方面有很多创新产品持续开发中。
2023年，公司新提交专利申请量51件，其中发明专利20件，实用新型专利31件，新获得授权专利35件，其中发明专利7件，实用新型专利28件。截至2023年12月31日，公司已申请专利223项（含发明专利81项），其中已获授权专利151项。新取得的专利构建了公司核心科技力，持续引领偏光片技术的自主创新。报告期内获得授权的知识产权
3、苦练内功，降本增效，运营效率持续提升
公司积极推进降本增效，苦练内功，着力提升工厂良率、利用率、效率，推动运营效率快速提升。报告期内，公司
积极推进国内产能布局，加快莆田、合肥等生产基地新增自动化产线建设投放，为公司总体产能迅速扩大做准备，实现贴近客户服务、灵活交付的同时，也为公司持续获取订单提供了有力支持。随着自动化制造能力大幅提升，公司综合制造成本逐步降低，提升了生产效率，为公司持续发展打下坚实的基础。
4、供应拉通，加强基于产业协同的上下游投资业务，增强产业协同效应 供应链方面，公司利用全球化供应链平台优势，通过采购资源拉通、供应商体系建立、价格资源拉通、上下游产业
信息拉通等方式，在上游市场环境复杂的情况下保证了公司原材料的供给，为公司生产交付提供有力支撑；与此同时，公司持续加大原材料替代力度，促进原材料国产化替代，以避免各种因素可能导致的供应链不稳定，提升资金周转和库存周转效率。公司积极关注产业链上下游投资机会，在不断通过企业内生式发展的同时，借助公司资本和管理优势，关注同业及上游产业优质标的，通过参股控股等方式，实现资源互补与融合，完善产品供给链，扩大产业布局。报告期内，公司积极整合产业链资源，参与投资安徽吉光新材料有限公司，有利于增强公司上游供应链的关键保障，促进产业链深度融合，强化公司竞争优势，持续为公司的战略落地提供协同和助力。
5、优化品质体系，持续提高产品质量
报告期内，公司严格按照质量方针、质量目标及程序文件执行，并根据实际运行情况坚持持续改进，从体系标准流
程优化、生产制程品质管控优化、产品评价及验证三方面不断提升和完善公司的质量管理体系，为提升公司产品质量打造坚实护城河。同时，为了进一步强化客户产品服务，系统性梳理完善品质客诉处理流程。从客户问题信息获取，及时赶往现场处理提供临时处理方案，再到原因分析和改善方案出具，最终根据效果验证确保问题解决，各专业组织协同参与，提升全流程品质问题处理时效性。
6、人才引进与研发团队建设
2023年度，公司共招聘入职123人，其中硕士及以上学历56人，占比45%，人才结构进一步优化提升。公司注重研发团队建设，2023年新增研发人员34人，并与南开大学、兰州大学、嘉应学院等高校新建立了产学研合作关系。公司
持续推进前沿技术研究，在不断引进外部专家及高端人才的同时，不断提升现有团队的综合素质及研发能力，强化自身的人才培养与梯队建设，为公司未来可持续发展提供人才保障。
7、公司治理方面
公司有效发挥董事会在重大决策方面的作用，充分发挥独立董事和监事的监督作用。公司持续完善内控体系建设，
强化内控管理制度的执行，有效开展内部审计工作，合规经营。公司以实现高质量发展为目标，不断加强信息披露的质量和透明度，规范运作水平进一步提升。公司获得中国上市公司协会“2023年度上市公司董办优秀实践案例”等奖项。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
偏光片 销售量 万平方米 2,536.00 2,286.00 10.94%生产量 万平方米 2,707.00 2,691.00 0.59%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□适用 不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
报告期内，新设子公司三利谱（香港）有限公司。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
降，利息支出减少所致。研发费用 132,476,713.02 130,166,221.53 1.78% 合理波动
4、研发投入
适用 □不适用
的同类产品的追赶。
柔性AMOLED偏光片开
发 开发用于固定曲率柔
性AMOLED显示屏的偏
光片2024年一季度量产 开发并量产用于固定曲率柔性AMOLED显示屏的偏光片 随着柔性AMOLED在小尺寸的份额增加，需要推进用于柔性AMOLED显示屏的偏光片产品开发，扩大在小尺寸的市场份额和产品档次。可折叠偏光片 开发适用于可折叠柔性屏及其他领域的偏光片2024年中试产线建设完成 开发并量产适用于可折叠柔性屏及其他领域的偏光片 扩大公司在可折叠柔性屏及其他新兴领域的应用值，增强客户粘性。退偏打孔偏光片开发 开发不用物理开孔的局部透明偏光片，避免物理开孔的应力聚集，可减少全贴合盖板的 OCA 胶厚度。 开发中 开发并量产不用物理开孔的局部透明偏光片产品 开发新产品，应用于屏下摄像头显示领域，无需物理开孔，为客户提供更多解决方案。高耐久超薄偏光片开发 提升超薄偏光片的高温高湿耐久性 开发中 开发满足65℃×90%RH的高耐久超薄型偏光片 提升手机用偏光片的耐久性，提升产品附加值高透高对比偏光片开发 进一步提升超薄偏光片的透过率，并维持偏振度，助力LCD与OLED的高亮度竞争 开发中 开发并量产45%以上单体透过率的偏光片 提升公司产品在移动设备显示屏的竞争力和市场份额高精细3A功能偏光片开发 开发满足IT应用市场高端需求的偏光片产品 开发中 开发并量产同时具有AG AR AF功能的偏光片 扩大在IT应用市场的份额，推动公司产品高端化UV胶工艺疏水材TV偏光片开发 开发UV胶工艺的疏水材偏光片 开发中，预计2024年二季度量产 开发并量产UV胶工艺的疏水材TV偏光片 配合合肥二期工厂开发UV胶产品，提升公司在TV市场的份额国产原材料的验证开发 推动偏光片原材料的国产化 除相位差膜和超薄型材料外，已量产全国产原材料的偏光片，全国产原材料可以支持到1490mm偏光片产线 实现偏光片原材料的全面国产化 确保供应链稳定和产品竞争力车载碘系偏光片开发 开发并量产适用于新能源汽车等领域需求的超高耐久显示屏用偏光片。 预烘方案的车载碘系偏光片已稳定在95℃X1000H，更高耐温的产品仍在持续开发中 开发、量产并持续迭代高耐久碘系偏光片 扩展公司产品在高端领域的应用2023年2022年 变动比例研发人员学历结构
5、现金流
经营活动产生的现金流量净额同比减少89.73%，主要系本期回款减少，同时上年同期收到退回海关保证金13,255.48
万元及增值税留抵退税5,423.80万元所致。投资活动产生的现金流量净额同比减少了50.45%，主要系莆田新线及合肥二期工程项目建设投入增加所致。筹资活动产生的现金流量净额同比增加了162.38%，主要系本期公司借款增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用
五、非主营业务分析
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
一年内到期的
非流动负债 68,317,716.2境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至2023年12月31日，其他货币资金合计98,550,396.53元，其中信用证保证金为88,548,483.11元，票据保证金为10,000,000.00元，保函保证金为1,913.42元，全部为使用受限的货币资金。无形资产中12,237,319.62元为贷款
抵押已到期但尚未解押。应收票据1,062,081.00元为已背书或贴现尚未到期。综上所有权或使用权受到限制的资产总额为111,849,797.15元。
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
款；去向：募集资金账户存储 37,843合计 -- 87,422募集资金总体使用情况说明公司2020年度募集资金：经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市三利谱光电科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]48号）核准，公司以非公开发行股票的方式向16名特定对象共发行2,080万股人民币普通股（A 股），发行价格为42.03元/股。本次发行募集资金总额87,422.40万元，扣除发行费用后的募集资金净额为85,426.60万元。上述募集资金已于2020年5月29日经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出具了《验资报告》（天健验〔2020〕3-33号）。截至2023年12月31日，已累计投入募集资金总额51,592.78万元，募集资金专户的期末结余7,843.63万元。公司于2023年3月27日召开的第四届董事会2023年第二次会议、第四届监事会2023年第一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币3.3亿元（含3.3亿元）额度的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买短期（不超过12个月）安全性高、流动性好、低风险、稳健型、保本型理财产品。保荐机构已出具核查意见书，独立董事、监事会已按照相关规定发表同意意见。公司于2023年4月27日召开的第四届董事会2023年第三次会议、第四届监事会2023年第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币40,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月。公司保证暂时用于补充流动资金的款项到期将及时、足额归还至募集资金专户。保荐机构已出具核查意见书，独立董事、监事会已按照相关规定发表同意意见。公司于2021年12月28日召开的第四届董事会2021年第八次会议、2022年1月13日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目变更及延期的议案》，同意公司对募集资金投资项目“超宽幅TFT-LCD用偏光片生产线项目”进行变更及延期，保荐机构已出具核查意见书，独立董事、监事会已按照相关规定发表同意意见。公司于2024年3月8日召开的第五届董事会2024年第二次会议、第五届监事会2024年第一次会议审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意公司对募投项目“合肥三利谱二期TFT-LCD用偏光片生产线项目”进行延期，保荐机构已出具核查意见书。（2） 募集资金承诺项目情况适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
合肥三
利谱二
期TFT-
LCD用
偏光片
生产线
适用”2020年度募集资金：截至2023年12月31日，合肥三利谱二期TFT-LCD用偏光片生产线项目累计使用募集资金51,592.78万元。2021年12月28日召开的第四届董事会2021年第八次会议、2022年1月13日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目变更及延期的议案》，同意公司将“超宽幅TFT-LCD用偏光片生产线项目”变更为“合肥三利谱二期TFT-LCD用偏光片生产线项目”，并将项目预计达到可使用状态的时间由2022年12月31日延期至2023年12月31日。2024年3月8日召开的第五届董事会2024年第二次会议、第五届监事会2024年第一次会议审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意公司对募投项目“合肥三利谱二期TFT-LCD用偏光片生产线项目”进行延期，并将项目预计达到可使用状态的时间由2023年12月31日延期至2024年10月31日。的原因）项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生
（一）首次变更募集资金投资项目的情况
经公司第四届董事会2021年第八次会议、第四届监事会2021年第六次会议和2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目变更及延期的议案》，公司同意对募集资金投资项目“超宽幅TFT-LCD
1、项目名称变更为“合肥三利谱二期TFT-LCD用偏光片生产线项目”；实施主体变更为合肥三利谱光电科技有限公司；建设内容变更为建设一条幅宽1720mmTFT-LCD用偏光片全制程生产线，包括项目厂房的建设、装修工程，生产设备的购置和安装。项目满产后年产偏光片约3000万㎡；项目总投资变更为122,100.00万元。
2、变更原募投项目的原因
原募投项目为建设一条宽幅为2500mm的超宽幅TFT-LCD用偏光片全制程生产线，项目主要针对的是超大尺寸（65寸以上）的超大面板，目前京东方、华星光电、惠科股份等面板厂高世代线生产的TV主要是43/55/65寸这几种主流尺寸，偏光片的宽幅需要考虑到裁切时的利用率。合肥三利谱二期项目的一条1720mm宽幅生产线全宽幅能够裁切65寸两片上片。1720mm宽幅生产线经计算该项目生产43/55/65寸的裁切利用率较高，并且这种宽幅的原料比较充足容易购买，成本又比超宽幅生产线的原料低10%左右，因此总成本比其它产线要低。项目实施主体变更的主要原因是公司管理效率更高，管理成本更低。
3、变更募投项目对公司的影响
本次变更前募集资金投资项目超宽幅偏光片项目与变更后项目合肥三利谱二期项目的主要建设内容和生产产品不存在重大差异，变更前后的募投项目仅在实施主体和项目生产线宽幅上有所变化，但募集资金的实际用途仍系公司提升主营业务产品的产能。1720mm宽幅偏光片生产线配套使用裁切大尺寸TV偏光片属于国内首创，将进一步丰富公司产品结构，提升生产效率和规模效应，降低公司成本，并将提高募集资金使用效率，不会对公司生产经营产生不利影响，不存在损害股东尤其是中小股东利益的情形。具体内容详见公司在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于募集资金投资项目变更及延期的公告》（公告编号：2021-097）。
（二）第二次变更募集资金投资项目的情况
经公司第五届董事会2024年第二次会议、第五届监事会2024年第一次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，在项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不变的情况下，同意对募投项目“合肥三利谱二期TFT-LCD用偏光片生产线项目”进行延期。预计达到可使用状态日期延期至2024年10月31日。
1、募集资金投资项目延期原因
在实际建设过程中，受相关公共卫生政策变化，核心设备采购周期延长等因素影响，公司募投项目预计无法在原计划的时间内达到预定可使用状态。
2、募集资金投资项目延期对公司的影响
本次部分募投项目延期是公司根据项目的实际进展情况做出的审慎决定，项目延期未改变项目实施主体、募集资金投资项目用途及投资规模，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，不会对募投项目的实施造成实质性的影响。本次对部分募投项目进行延期不会对公司的正常经营产生不利影响，符合公司长期发展规划，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规的规定。公司将加强对项目实施进度的监督，保障项目的顺利实施，以提高募集资金的使用效率。具体内容详见公司在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2024-020）。募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2020年度募集资金：2023年4月27日，公司第四届董事会2023年第三次会议、第四届监事会2023年第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币40,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月。到期归还至募集资金专用账户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 公司尚未使用的募集资金将按照《募集资金三方（四方）监管协议》的要求进行专户存储，并用于募投项目后续投入。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
（1） 本报告期
实际投入
金额 截至期末
实际累计
投入金额
（2） 截至期末
投资进度
(3)＝
(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
合肥三利
谱二期
TFT-LCD
用偏光片
生产线项
目 超宽幅
TFT-LCD
用偏光片
生产线项
目 85,426.6 45,197.18 51,592.78 60.39%2024年10月31日 0 不适用 否合计 -- 85,426.6 45,197.18 51,592.78 -- -- 0 -- --变更原因、决策程序及信息披露寸，偏光片的宽幅需要考虑到裁切时的利用率。合肥三利谱二期项目的一条1720mm宽幅生产线全宽幅能够裁切65寸两片上片。1720mm宽幅生产线经计算该项目生产43/55/65寸的裁切利用率较高，并且这种宽幅的原料比较充足容易购买，成本又比超宽幅生产线的原料低10%左右，因此总成本比其它产线要低。决策程序及信息披露情况：2021年12月28日召开的第四届董事会2021年第八次会议、2022年1月13日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目变更及延期的议案》，同意公司将超宽幅TFT-LCD用偏光片生产线项目变更为合肥三利谱二期TFT-LCD用偏光片生产线项目，并将项目预计达到可使用状态的时间由2022年12月31日延期至2023年12月31日。具体内容详见公司2021年12月29日在巨潮资讯网上披露的《第四届董事会2021年第八次会议决议公告》、《国信证券股份有限公司关于深圳市三利谱光电科技股份有限公司募集资金投资项目变更及延期的核查意见》及《关于募集资金投资项目变更及延期的公告》（公告编号：2021-097），2022年1月14日在巨潮资讯网上披露的《2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-002）。
（二）第二次变更募集资金投资项目的情况
在实际建设过程中，受相关公共卫生政策变化，核心设备采购周期延长等因素影响，公司募投项目预计无法在原计划的时间内达到预定可使用状态。2024年3月8日召开的第五届董事会2024年第二次会议、第五届监事会2024年第一次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，在项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不变的情况下，同意对募投项目“合肥三利谱二期TFT-LCD用偏光片生产线项目”进行延期。预计达到可使用状态日期延期至2024年10月31日。具体内容详见公司2024年3月9日在巨潮资讯网上披露的《第五届董事会2024年第二次会议决议公告》、《国信证券股份有限公司关于深圳市三利谱光电科技股份有限公司募集资金投资项目延期的核查意见》及《关于募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2024-020）。未达到计划进度或预计收益的情 不适用况和原因（分具体项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
三利谱
（香港）
有限公司 子公司 销售偏光
片 1,000,000
港币 5,468,527
104,405.0
4 5,560,655
99,953.75 -
104,405.0
三利谱（香港）有限公司 新设 对报告期生产和业绩无重大影响
主要控股参股公司情况说明子公司合肥三利谱光电、三利谱材料、三利谱技术、莆田三利谱光电业绩波动情况及变化原因说明详见“第三节 管理层讨论与分析”之“四、主营业务分析”。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、公司未来发展的展望
|
|