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| 浩物股份(000757)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求
（二）行业基本情况
2023年上半年，随着经济社会全面恢复常态化运行，宏观政策显效发力，国民经济回升向好，国内生产总值初步核算
同比增长5.5%。汽车市场在经历过一季度促销政策切换和市场价格波动带来的影响后，在中央和地方促消费政策、轻型车国六实施公告发布、多地汽车营销活动、企业新车型大量上市的共同拉动下，市场需求逐步恢复，上半年累计实现较高增长。
1、汽车行业总体情况
根据中国汽车工业协会统计，2023年上半年，我国汽车产销分别完成 1,324.8万辆和 1,323.9万辆，同比分别增长9.3%
和 9.8%，其中：乘用车产销分别完成 1,128.1万辆和 1,126.8万辆，同比分别增长8.1%和 8.8%；商用车产销分别完成 196.7万辆和 197.1万辆，同比分别增长16.9%和 15.8%。新能源汽车产销分别完成 378.8万辆和 374.7万辆，同比分别增长42.4%和 44.1%。汽车整车出口 214万辆，同比增长75.7%。新能源汽车出口 53.4万辆，同比增长1.6倍。展望下半年，宏观经济的温和回暖逐渐向汽车市场传导，伴随政策效应持续显现，汽车市场消费潜力将被进一步释放，有力推动全行业实现稳定增长。但也要看到，当前外部环境依然复杂，国内消费需求依然不足，整个行业仍然面临较大压力。
2、汽车零售业情况
根据中华人民共和国统计局发布，2023年上半年，社会消费品零售总额 22.76万亿元，同比增长8.2%。其中，汽车类
零售总额为 2.24万亿元，同比增长6.8%。根据中国汽车流通协会汽车市场研究分会统计，2023年上半年，我国狭义乘用车零售 952.4万辆，同比增长2.7%。其中：一汽大众 83.87万辆，同比下降2.8%；上汽大众 53.25万辆，同比下降0.1%；东风日产 33.61万辆，同比下降24.4%；一汽丰田 36.83万辆，同比增长4.8%；广汽丰田 42.97万辆，同比下降5.2%。（注：上述汽车行业情况中数据来源为中国汽车工业协会、乘联会。） （三）从事的主要业务报告期内，公司所从事的主要业务、产品及用途、经营模式及业绩驱动模式均未发生重大变化。公司主营业务为乘用车经销及汽车后市场服务和内燃机发动机曲轴业务。公司乘用车经销及汽车后市场服务主要在天津市从事整车销售、维修保养服务、综合服务（包括汽车装具销售、延保代理、保险代理、车贷代理、代理上牌、二手车置换、二手车评估、机动车拍卖等）三大业务，主要经销上汽大众、一汽大众、一汽丰田、广汽丰田、东风日产等中端品牌乘用车和飞凡、阿维塔等品牌新能源乘用车。公司生产的曲轴是内燃机核心零部件，“内齿”牌曲轴是国内知名品牌。主要产品包括乘用车、商用车、工程机械、农用机械等四大系列发动机曲轴，曲轴产品为长安、吉利、比亚迪、奇瑞、理想、五菱柳机、广汽、东风小康、东安动力、江淮、云内动力、长城、安徽康明斯、北汽福田、马来西亚宝腾、日本三菱、久保田等国内外主机厂配套。曲轴产销量位于国内汽车发动机曲轴行业前茅。
1、 乘用车经销及汽车后市场服务业务
（1）经营模式
①乘用车经销业务。公司通过与汽车制造厂商签订授权经销合同，成立 4S店，在授权范围内从事汽车品牌销售。采购
模式：取得品牌厂家授权后，与品牌厂家在协商一致的基础上签订年度车辆采购目标，并按照约定的时间及方式采购品牌厂家的车辆。销售及盈利模式：通过展厅、大客户等进行销售，盈利来源于车辆销售、品牌厂家商务政策获取的返利等。②汽车后市场服务业务。公司通过与汽车制造厂商签订授权经销合同，在授权范围内从事汽车零部件供应、维修、车辆养护等活动。采购模式：与品牌厂家在协商一致的基础上签订年度零配件采购目标，并按照约定的时间及方式采购零配件。销售及盈利模式：按照品牌厂家规定的车辆保养维修技术标准和业务流程，为客户提供保养、维修和保修等服务，收取相应的人工服务费用和零件费用，通过赚取相应的工时费和保养维修零配件的差价及售后双保业务来获得利润。③汽车综合服务业务。主要包括汽车装具销售、延保代理、保险代理、车贷代理、代理上牌、二手车置换、二手车评估、机动车拍卖等服务。汽车装具销售主要是销售为提高汽车的安全性、实用性和美观性而增加的附属物品，赚取相应的利润。代理服务主要是通过与业务相关方合作为客户提供服务，并向业务相关方收取相应的代理佣金。二手车置换、评估、拍卖业务主要是通过以旧换新、直接采购及代理客户车辆寄售的方式获取车源，开展线下零售和拍卖批售的方式销售二手车，并向客户收取服务费。
（2）门店经营情况
①报告期末门店的经营情况
公司在天津市共有 15家 4S店，其中 14家从事汽车销售与服务、1家从事汽车销售。同时，公司在天津市拥有两家新
能源品牌体验中心，即飞凡品牌体验与服务中心、阿维塔中心。房屋合同面积合计逾 7.24万平方米。报告期内，完成整车销量 7,847辆，同比上升 16.32%；实现营业收入 13.18亿元，同比上升 11.02%。②门店的变动情况报告期内，门店无变化。③门店店效信息报告期内，店面平效为 1.84万元/平方米，平均销售增长率为 16.72%，门店可比营业收入同比上升 12.24%，净利润同比下降351%。
（3）线上销售情况
报告期内，无线上销售平台，汽车产品直销终端用户。
（4）采购、仓储及物流情况
①商品采购与存货情况
整车及售后零配件均系直接向各品牌店整车厂采购，整车采购金额占总体采购金额超过 92.34%。前五名供应商的供货
整车采购中，未发生关联方采购。存货管理：对整车及备件库存情况每月关注并考核，通过库存当量管控以及内部各 4S店库存调配，以减少库存积压和消化长期库存。②仓储与物流情况报告期内，仓储场地为各 4S店所租赁场地，主要分布在空港经济区、大寺开发区、东丽开发区、北辰汽车园等地。因各店整车及备件采购后，整车厂负责物流运输，产生的物流费用由整车厂承担。
2、内燃机发动机曲轴业务
公司经营模式主要包括研发、采购、生产、销售四个环节。
在研发环节，公司根据市场及客户需求，与客户共同进行新产品的研发，同时也根据客户及市场的需求对老产品进行
改型，以满足提高产品性能、降低成本等需求。在采购环节，公司建立了严格、完善的管理体系和质量保证体系，设立采购部进行供应商资源建设和原材料集中采购管理，包括合格供应商的选择、日常采购控制以及供应商的监督考核等。采购部根据生产需求、库存、采购周期等情况制定采购计划实施采购。在生产环节，采用订单驱动模式。公司拥有多条柔性化曲轴生产线，能够独立承担不同产品的制造加工，同时具备快速转产的能力，以适应不同批量的生产。公司从配套厂家或销售商取得客户订单后，根据订单量、交货期等情况，编制生产计划并组织生产。质量管理部门负责产品检验和状态标识及可追溯性控制。设备管理部门负责设备运行管理与维护。在销售环节，采取以“为主机厂配套为主、维修市场为辅”的销售模式。公司对配套客户的选择有较高的要求，一般需要拥有一定规模和实力，实现配套的发动机和整车厂商大多为国内外知名企业，具有良好的信誉度。公司与主机配套厂商签订购销合同，直接发货到配套的主机厂，并与主机配套厂商结算。维修市场采用经销商模式。报告期内，公司完成曲轴产量 72.09万件，同比下降1.84%；完成曲轴销量 70.24万件，同比下降2.69%；实现营业收入 2.64亿元，同比下降3.93%，占公司营业收入的比例为 16.63%。
（四）公司经营情况
2023年，是公司深入学习贯彻党的二十大精神的开局之年，也是公司推动高质量发展的关键之年。报告期内，面对全
球经济复苏放缓，国际环境不确定性因素增多，国内经济逐渐转好总体保持恢复态势，车企价格战等复杂多变的经营环境，公司坚持“一体两翼三新”战略布局，按照“稳与拓双轮驱动，谋市场树品牌、赢存量拓增量；质与效双向提升，创新变革提质、管理精细提效”的经营思路，认真贯彻董事会制订的各项工作目标要求，稳步实施经营计划，扎实有序推进重点工作的落实，不断提升公司治理水平，持续提质增效，确保了公司的运营稳健与持续发展，取得了阶段性成果。报告期内，公司实现营业收入 15.9亿元，较去年同期增长7.25%。因受国内宏观经济修复及消费需求恢复不及预期、车企价格战等因素影响，公司主营业务毛利率有所下降，加之固定费用有所增加，造成公司净利润较去年同期相比下降，实现归属于上市公司股东的净利润为亏损 3,576.39万元，同比下降418.13%。报告期内，主要开展了以下几方面工作：
1、稳固存量，拓展增量，提升营业收入。公司坚持“以营销为重心、以客户为核心、以服务为初心”的三心经营策
略，积极把握市场机遇，创新营销策略，深化全员营销，大力调整产品和客户结构，赢存量拓增量。汽车销售及服务业务：围绕全力集客、稳定整车销售、提升售后产值、强化续保、拓展后市场衍生业务等方面开展行之有效的工作。报告期内，所经销品牌实现天津市场销量占有率为21.91%，同比上升7.58%；保代业务承保单数同比上升12.2%；后市场服务收入2.82亿元，同比上升 29.48%；新能源汽车品牌（阿维塔、飞凡）曝光度持续提升；天津融诚汽车贸易有限公司（以下简称“融诚汽贸”）获批二手车出口试点企业资质，开拓了中亚、俄罗斯等区域市场；保险金融、二手车拍卖、汽车运输等服务业务融合发展。曲轴业务：以精益品质服务客户，以技术硬实力塑造“金鸿曲轴”品牌。报告期内，老客户市场持续拓展，实现奇瑞持续增量、理想急剧增量、比亚迪稳步增量；新品市场开发加速推进，实现新品开发 26个、新品定点 9个、PSW（量产）签署 8个；海外市场稳步增长，实现销售收入 1,743万元；完成电机轴产品新开发 3个、量产 1个。
2、苦练内功，挖潜降耗，提升营运质量。强化“知行合一”的执行文化，建立“以经营结果、指标达成为目标的结
果导向”和“以管理提升、经营改善为目标的创新导向”的双导向机制，推行“两个比较、两个提升”；坚持开展周、月、季复盘，推动预算目标达成；优化绩效考评体系，实行预算绩效管理“一盘棋”；强化成本低减和费用管控，提升盈利能力；持续完善人才培养机制，抓实梯队建设。汽车销售及服务业务：调整组织架构、细分业务板块、强化协同，持续开展提升三级毛利、售后产值、零服吸收率和加强费用管控、强化集采管理等专项工作。报告期内，零服吸收率、后市场服务毛利率同比分别上升 37.26%和 5.7%；期间费用率同比下降10.03%，集采商品品类优化率达 66%，备件库存金额同比下降20.65%、周转率同比上升 22.37%。曲轴业务：以工艺技术改进为突破口，提升工序节拍、产线平衡率、设备开动率，推进产线效率提升。报告期内，实现 4条产线效率同比提升 20%以上，MTBF（平均故障间隔时间）同比提升 9.3%，重大设备故障停产同比下降40%，期间费用率同比下降11.18%。
3、搭建平台，深化融合，增强数智化能效。以数智化赋能经营管理为目标，制定并落实数智化建设规划，搭建顶层
信息系统，有序推进私有云平台建设、整合 OA协同办公系统，拓展数智化应用领域，持续完善和优化业务流程，构建数据管理体系。汽车销售及服务业务：导入车辆预检系统，试点店检查覆盖率达 68%以上，台次检出率达 60%以上；开展新媒体线上直播超三千场，观看人数超 663万人，粉丝量达 79万。曲轴业务：完善设备精益 1236信息平台应用，实现报修、关重设备点检、设备基准定检等数智化；引入智能电表远程监控，快速感知能源消耗；建成物料需求计划系统和刀具全生命周期管理平台，促进提升产品品质、降低生产成本；加强信息系统安全管理。
4、夯基固本，防风控险，护航安全发展。进一步完善公司及子公司制度体系，强化制度执行，确保以制度促规范、
以规范强管理；持续推进风险管理体系建设，按月度监控公司各单位风险预警指标，有效前置风险、强化合规管理；加强审计及内控评价工作，保障内控体系有效运行；建立健全供应商评价体系，规范招投标流程；坚持生产经营与安全生产两手抓，持续开展安全大检查工作和“安全生产月”活动，加强全员安全技能培训和安全隐患的现场排查，推动事故隐患前端治理，实现安全工作立行立改、长效整改的常态化机制，将人的不安全行为和物的不安全状态扼杀在摇篮，为公司长远发展营造安全稳定氛围。。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
入增加所致。
营业成本 1,435,710,950.68 1,305,792,374.11 9.95% 主要原因系公司本报告期整车销量和汽车后市场业务量增加所致。销售费用 36,322,858.65 44,254,611.25 -17.92% 主要原因系公司本报告期职工薪酬和宣传费下降所致。管理费用 108,169,157.42 94,337,612.19 14.66% 主要原因系上年同期子公司取得租金减免所致。财务费用 4,207,241.24 9,608,845.85 -56.21% 主要原因系公司本报告期利息费用支出减少所致。所得税费用 2,877,183.31 2,935,164.62 -1.98% 主要原因系公司本报告期递延所得税费用增加所致。研发投入 10,247,757.19 12,605,941.70 -18.71% 主要原因系公司本报告期研发领料减少所致。经营活动产生的现金流量净额 -103,986,128.22 81,095,467.81 -228.23% 主要原因系公司本报告期采购整车备货增加使现金流出增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -31,241,586.44 -27,936,703.48 -11.83% 主要原因系公司本报告期购建固定资产和无形资产投资增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 103,955,090.54 -45,723,906.62 327.35% 主要原因系报告期中国建设银行网络银行调整放款方式所致。现金及现金等价物净增加额 -31,113,625.89 7,364,857.40 -522.46% 主要原因系本报告期内公司经营活动、投资活动、筹资活动综合产生的影响所致。营业利润 -32,400,958.69 14,381,678.99 -325.29% 主要原因系公司本报告期营业毛利润降低和计提存货跌价所致。利润总额 -32,885,163.53 14,178,959.60 -331.93% 主要原因系公司本报告期营业利润减少所致。净利润 -35,762,346.84 11,243,794.98 -418.06% 主要原因系公司本报告期利润总额减少所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
四、非主营业务分析
损所致。 是
公允价值变动损益 -4,466.29 0.01% —— 是资产减值 -23,173,804.26 70.47% 主要原因系本报告期存货计提跌价所致。 是营业外收入 21,728.77 -0.07% —— 否营业外支出 505,933.61 -1.54% —— 否其他收益 2,922,383.35 -8.89% 主要原因系本报告期公司收到并确认政府补助所致。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
3、以公允价值计量的资产和负债
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
八、主要控股参股公司分析
务能力。
主要控股参股公司情况说明
受国内宏观经济修复及消费需求恢复不及预期、车企价格战等因素影响，子公司内江鹏翔主营业务毛利率有所下降，
造成半年度业绩亏损。
九、公司控制的结构化主体情况
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