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| 凯德石英(835179)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
报告期内，公司发展态势持续向好，公司整体经营业绩稳中有升。公司实现营业收入 11,259.36万元，较上年同期增长了38.88%，净利润2,220.49万元，较上年同期增长13.06%，本报告期末，总资产为 87,787.05万元，较本年年初上升了 3.07%，净资产为 71,159.85万元，较本年年初上升了3.24%。
（二） 行业情况
石英材料性能优越、终端应用广泛。石英制品行业的周期性与下游密不可分，涉及半导体、光伏、砷化镓、化工、航空航天、军工等众多领域，进而导致行业整体周期性特征并不明显，发展比较稳定。石英制品的种类多，是半导体制造工序的重要材料，其应用几乎贯穿半导体晶圆制造的整个过程。目前，半导体用高端石英材料国产化率低，市场几乎被国外公司垄断。我国石英制品工业起步较晚，基础薄弱，产品主要作为工业用基础性材料，随着电子信息、半导体等高科技领域对材料性能要求的提升，石英材料及制品行业迎来了新的发展空间和机遇。伴随着国外先进设备的引进以及核心技术的自主研发，我国石英材料及制品行业在产品工艺、设备制造方面均得到大幅提升，正逐渐从能源和劳动密集型行业向技术密集型、资金密集型方向转变。近年来，国家对石英制品下游行业的重视程度持续增加，陆续出台了关于半导体、光伏产业升级及配套优惠政策。受益于下游半导体产能转移、5G光纤需求增长、光伏产业持续发展，石英材料行业有望加速进口替代，进入快速上行趋势。下游需求端景气度的持续提升将为公司未来的经营发展提供较明显的政策保障和支持。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
一年内到期的非
递延收益 9,860,665.70 1.12% 11,219,615.43 1.32% -12.11%
递延所得税负债 1,312,233.93 0.15% 1,398,425.67 0.16% -6.16%资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金余额较期初减少48.43%，主要系本期投入高端石英制品产业化项目建设及核心零部件验证
项目建设支出所致；
2、存货较期初增长32.22%，主要系客户订单增加而进行材料储备所致；
3、在建工程较期初增长58.49%，主要系本期工程投入及设备采购增加所致；
4、短期借款较期初增长100.00%，主要系本期为补充营运流动资金而增加银行借款所致；
5、应收款项融资较期初增加83.35%，主要系本期收到的信用等级较高的银行承兑汇票增加所致；
6、交易性金融资产较期初减少61.52%，主要系本期末尚未赎回的理财产品减少所致；
7、预付款项金额较期初增长113.07%，主要系公司应对市场变化及客户订单增长而加大原材料储备所
致；
8、其他应收款账面价值较期初减少67.29%，主要系收回保证金所致；
9、其他流动资产较期初增长83.59%，主要系本期待抵扣进项税增加所致；
10、应付职工薪酬较期初减少35.63%，主要系2022年计提奖金于2023年上半年发放所致；
11、应交税费较期初减少87.28%，主要系本期缴纳上期因疫情缓缴的税费所致；
12、一年内到期的非流动负债本期末金额为0，上年同期一年内到期的非流动负债期末金额为4.62万
元，主要系凯德芯贝一年内到期的租赁负债。
2、 营业情况分析
（1）利润构成
1、2023年1-6月营业收入较上年同期增长38.88%，主要系增加凯德芯贝收入所致；
2、2023年1-6月营业成本较上年同期增长47.86%，主要系增加凯德芯贝营业成本，以及本期公司产品结构变化，光伏太阳能行业用石英产品收入占比上升所致；
3、2023年1-6月管理费用较上年同期增长46.61%，主要系本期增加凯德芯贝管理费用以及职工薪酬增
加所致；
4、2023年1-6月研发费用较上年同期增长35.23%，主要系本期增加凯德芯贝研发费用所致；
5、2023年1-6月财务费用较上年同期上升61.53%，主要系本期利息收入减少所致；
6、2023年1-6月信用减值损失较上年同期下降了159.20%，主要系应收账款坏账准备计提额减少所致；
7、2023年1-6月资产减值损失较上年同期上升141.84%，主要系计提的存货减值损失增加所致；
8、2023年1-6月其他收益较上年同期增长8,145.81%，主要系与收益相关的政府补助递延收益本期确认
其他收益所致；
9、2023年1-6月投资收益较上年同期增长41.98%，主要系本期理财产品收益增加所致；
10、2023年1-6月营业外收入较上年同期下降50.47%，主要系本期收到赔款减少所致；
11、2023年1-6月营业外支出较上年同期下降63.94%，主要系本期捐款支出减少所致。
（2）收入构成
报告期内营业收入11,259.36万元，较去年同期增加了38.38%，持续保持平稳增长。随着下游光伏太阳能需求的提升，报告期内公司光伏太阳能行业用石英产品收入有所增长，半导体集成电路产业增长相对平稳。
3、 现金流量状况
1、2023年1-6月经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少140.02%，主要原因为：
（1）本期收到应收票据较去年同期增加；本期收到其他与经营活动有关的现金较去年同期下降，上年同期收到研发项目款；
（2）本期为增加材料储备和生产备件导致采购支付额增加；
（3）本期缴纳上期因疫情缓缴的税费而导致支付的各项税费较去年同期增加；
2、2023年1-6月投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加80.10%，主要由于本期高端石英制品
产业化项目、核心零部件验证项目建设投入增加所致；
3、2023年1-6月筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少94.48%，主要由于上年同期公司在北
交所发行上市收到募集资金所致。
4、 理财产品投资情况
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财
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