|
| 峨眉山A(000888)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司所处的行业为旅游业，根据中国旅游研究院发布的相关数据显示，2023年国内旅游复苏不断提速，全国旅游市
场景气指数较高。其一，在节假日期间，出游人数和旅游收入增长、游客出游距离和目的地休闲半径明显增长；其二，旅游成为人民群众泛在化生活方式，市场下沉、需求升级，低线城市、小机场城市、县城和中心城镇成为国内旅游新的增长点，近程旅游已成为国内旅游发展的基础支撑；其三，城市群互为客源地和目的地的特征明显，旅游流规模随客源地与目的地距离扩大而不断递减；其四，老年旅游、康养旅游、研学旅行等备受关注，冰雪旅游发展呈现新结构。报告期内，公司抓抢国内旅游进入快速复苏新通道的机遇，主动从“供给迎合需求”到“供给创造需求”，不断助力公司经营业绩的增长。
四、主营业务分析
1、概述
参见“管理层讨论与分析”中的“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况适用□不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□是 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
付，以及存款结构调整等研发费用 1,788,254.14 2,261,416.45 -20.92%所得税费用 44,528,072.73 1,959,438.69 2,172.49% 主要是利润增长，所得税费用增加
4、研发投入
□适用 不适用
5、现金流
1.经营活动产生的现金净流入47394.02万元，同比增加48662.96万元，增加3834.93%，主要是收入增长。
2.投资活动产生的现金净流入-6131.76万元，同比减少27241.45万元，下降129.05%，主要是上年同期理财产品到期赎回等。
3.筹资活动产生的现金净流入3058.33万元，同比增加21417.37万元，增加116.66%，主要是因中期票据到期兑付以及收到子公司少数股东投资款等。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□适用 不适用
五、非主营业务分析
适用□不适用
值下降，详见财务报告附注“七、2交易性金融资产” 否资产减值 -156,105,689.85 -115.64% 主要是云上旅投连续经营亏损，相关资产计提减值准备，详见财务报告附注“七、45资产减值损失” 否营业外收入 4,020,512.53 2.98%营业外支出 3,943,857.19 2.92%
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
面积复苏，收入业绩大幅增长，经营现金流增加应收账款 45,734,432.2存货 37,023,231.2长期股权投资 8,780,967.62 0.27% 16,910,497.6资亏损固定资产 1,437,277,27提升项目及五号楼公共区域室内改造提升项目转固使用权资产 22,148,974.4损，相关资产计提减值准备器备件等预付款长期待摊费用 18,362,071.2修维护费增加交易性金融资产 8,675,400.00 0.27% 16,136,892.9投资的公允价值下降应交税费 12,920,017.0长，所得税费用增加少数股东权益 -86,768,179.5境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
1.本公司子公司云上旅投从中国工商银行股份有限公司峨眉山支行取得的固定资产借款。截至2023年12月31日，云上旅投于该笔借款项下实际提款536,176,550.00元，已偿还41,739,219.14元，借款余额494,437,330.86元，其中
1,000,000.00元按照合同约定还款计划已重分类至一年类到期的非流动负债。在云上旅投设立之前，峨眉山旅游投资开发(集团)有限公司(以下简称“峨旅投集团”）为“只有峨眉山”文化演艺项目前期投资建设运营主体。峨旅投集团于2019年7月3日发起设立云上旅投，并以2019年7月23日为基准日将“只有峨眉山”文化演艺项目相关的资产、负债及人员整体从峨旅投集团划转至云上旅投，自此，以云上旅投作为“只有峨眉山”文化演艺项目的投资建设运营主体。上述划入云上旅投的资产（负债）中，包括峨旅投集团为建设“只有峨眉山”文化演艺项目从工商银行峨眉山支行取得的借款人民币21,000万元，在取得该借款时，已将“只有峨眉山”文化演艺项目的土地使用权等相关资产抵押给工商银行峨眉山支行。云上旅投设立之后，就前期峨旅投集团为“只有峨眉山”演艺剧场建设项目与工商银行峨眉山支行签署的固定资产借款合同相关事项，云上旅投与工商银行峨眉山支行重新签订编号为0230600014-2020年（峨眉）字00015号的《固定资产借款合同》，合同约定的借款本金为人民币56,000.00万元，到期日为2036年12月5日。云上旅投以位于峨眉山市川主镇高河村四/五组、赵河村八组的土地使用权，以及“只有峨眉山”项目演艺场馆竣工验收后的全部资产（川（2020）峨眉山市不动产权第0063218号、川（2020）峨眉山市不动产权第0063219号）作抵押担保，“只有峨眉山”项目的门票收费权作质押担保，本公司、四川旅投航空旅游有限责任公司（简称“川旅投航旅”）、峨旅投集团按合同签订时持股比例（即本公司持股40%、川旅投航旅持股34%、峨旅投集团持股26%）对该项贷款承担连带责任保证担保。2.ETC保证金13,800.00元
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（一）募集资金金额及到位时间
经公司第五届董事会第十六次会议、第二十次会议和第二十五次会议审议通过，以及2013年第一次临时股东大会和第二次临时股东大会审议通过，并经中国证监会证监许可[2013]1406号《关于核准峨眉山旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司于2013年12月通过非公开发行股票方式发行股票28,268,551股，发行价格为16.98元/股，募集资金总额479,999,995.98元，扣除12,480,000.00元发行费用后，募集资金净额467,519,995.98元。以上募集资金已于2013年12月5日到账，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验资报告》（XYZH/2013CDA3040-2）确认。
（二）募集资金以前年度使用金额
公司募集资金到位前（截至2013年11月30日）已利用自筹资金对募集资金投资项目先期投入92,259,572.86元。募集资金到位后（截至2022年12月31日）已利用募集资金直接投入募集资金投资项目278,271,246.02元，以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金92,259,572.86元，支付银行手续费32,211.62元。
（三）募集资金本年度使用金额及年末余额
1、本报告期以募集资金直接投入募集资金投资项目0元；
2、募集资金专户本年累计收到利息收入3,038,872.73元，银行手续费支出1,620.00元；
3、截至2023年12月31日，募集资金年末余额为140,318,481.11元。（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告期实
现的效益 是否
达到
预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
1、峨眉
山旅游
文化中
心建设
2、峨眉
雪芽茶
叶生产
综合投
资项目 否 19,000 18,000 0 16,086.39 89.37%2016年12月31日 317.59 否 否
3、成都
峨眉山
国际大
酒店改
建项目 否 9,000 8,751.910月31日 299.53 否 否
4、“只
有峨眉
山”实
景演艺
建设项
目 否 12,070 0 12,070 100.00%2019年09月25日 -22,813.48 否 否承诺投资项目小计 -- 48,000 46,751.超募资金投向无合计 -- 48,000 46,751.分项目说明未达到计划进度、预计收益 1、项目未达到预计收益情况说明
（1）2023年，在公司的正确领导和经营班子的努力下，成都峨眉山国际大酒店积极应对市场变化，采取各种举措保障经营活动顺利开展，成都峨眉山国际大酒店实现营业收入2,853.87万元，较去年同期增加1,278.89万元；实现净利润299.53万元，较去年同期增加865.63万元。
（2）2023年，公司多措并举，优化茶业管理、生产和销售流程，加强流程管控、合理控制经营成本，努力提升销售收入，实现营业收入4,873.94万元，较去年同期增加2,057.01万元；实现净利润317.59万因） 元，较去年同期增加461.39万元。
（3）峨眉山旅游文化中心建设项目未达到计划进度说明：因市场环境发生变化，原募投项目“峨眉山
旅游文化中心项目”投资的可行性显著降低，募投项目的风险加大，带来的经济效益将可能无法达到预期目标。经本公司2019年第一次临时股东大会、第五届董事会第九十六次会议及第五届监事会第八十二次会议审议通过，“峨眉山旅游文化中心建设项目”变更为峨眉山云上旅游投资有限公司“只有峨眉山”实景演艺建设项目，投入募集资金12,070万元。
（4）“只有峨眉山”实景演艺建设项目属于王潮歌导演的“只有”系列新作品，该演艺项目2019年9
月底正式对外演出运营。2023年度，峨眉山云上旅游投资有限公司抢抓机遇，多侧联动，经营情况较前几年有所好转，但经营业绩仍然未达预期。2023年度，峨眉山云上旅游投资有限公司实现营业收入1,239.55万元，较去年同期增加710.53万元；实现净利润-22,813.48万元，较去年同期增亏13,274.9万元，主要是计提资产减值准备15,609.39万元。项目可行性发生重大变化的情况说明 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定，公司对峨眉山旅游文化中心建设项目重新进行了可行性分析。经过充分论证，公司认为峨眉山旅游文化中心建设项目投资的可行性显著降低，募投项目的风险加大，带来的经济效益将可能无法达到预期目标。为维护公司及全体股东的利益，公司本着对投资者高度负责的态度，避免募投项目所带来的投资风险，确保募集资金使用的有效性，实现公司与投资者的利益最大化，公司经审慎研究，变更部分募集资金投资到峨眉山云上旅游投资有限公司“只有峨眉山”实景演艺建设项目。相关公告《关于使用部分募集资金用途对外投资暨关联交易和签署〈增资协议〉的公告》（公告编号：2019-31号）、《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2019-32号）详见2019年8月23日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生
1、经本公司第五届董事会第三十四次（临时）会议及第五届监事会第二十八次会议审议通过，募集资
金投资项目“峨眉山旅游文化中心建设项目”的实施地点由位于四川省峨眉山市名山路东段与佛光南路交汇处33,928.07平方米土地变更为峨眉山报国寺片区35,496.69平方米土地，项目建设内容、投资总额和实施方式均保持不变。
2、经本公司2019年第一次临时股东大会、第五届董事会第九十六次会议及第五届监事会第八十二次会
议审议通过，公司决议变更募集资金投资项目“峨眉山旅游文化中心建设项目”为“只有峨眉山”实景演艺建设项目。该项目地址位于峨眉山脚下川主镇高河村峨眉河南岸，土地使用面积74492.00平方米。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生
1、2015年7月9日公司第五届董事会第五十三次（临时）会议、2015年7月24日公司2015年第二次
临时股东大会审议通过了《关于拟收购全资子公司使用募集资金建成的部分资产的议案》。公司拟收购洪雅雪芽公司“峨眉雪芽茶叶生产综合投资项目洪雅雪芽二三期工程”，具体包括在建工程和对应的土地使用权，同时受让与该等资产有关的洪雅雪芽公司尚未支付的应付工程款。根据四川天健华衡资产评估有限公司于2015年6月26日出具的[川华衡评报〔2015〕74号]《评估报告》，拟收购资产评估值为人民币8,414.79万元，经双方协商，决定以评估值为参考，最终资产转让价格为：拟收购资产的账面价值8,269.40万元减去洪雅雪芽公司尚未支付的应付款项2,728.97万元，本次交易价格合计为人民币5,540.43万元。截至2023年12月31日，上述收购事项尚未完成。
2、经本公司第五届董事会第九十六次会议及第五届监事会第八十二次会议审议通过，公司决议变更募
集资金投资项目峨眉山旅游文化中心建设项目为“只有峨眉山”实景演艺建设项目，详见本报告四、变更募（XYZH/2013CDA3047）。本公司于2013年12月28日召开第五届董事会第二十九次会议审议通过了《关于利用募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金92,259,572.86元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。本公司监事会、独立董事于2013年12月28日发表同意意见。用闲置募集资金暂时 不适用补充流动资金
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
（1） 本报告期
实际投入
金额 截至期末
实际累计
投入金额
（2） 截至期末
投资进度
(3)＝
(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期实
现的效益 是否达
到预计
效益 变更后
的项目
可行性
是否发
生重大
变化
“只有峨
眉山”实
景演艺建
设项目 峨眉山旅
游文化中
心建设项
目 12,070 0 12,070 100.00%2019年09月25日 -22,813.48 否 否合计 -- 12,070 0 12,070 -- -- -22,813.48 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 1、变更原因：因市场环境发生变化，原募投项目“峨眉山旅游文化中心项目”投资的可行性显著降低，募投项目的风险加大，带来的经济效益将可能无法达到预期目标。根据公司“文旅融合”和“扩容提质”的发展战略及“推动峨眉山景区从观光游向休闲度假游转变，推动公司产业结构由门票索道向多元化经济转变”的发展规划，为维护公司及全体股东的利益，公司本着对投资者高度负责的态度，避免募投项目所带来的投资风险，确保募集资金使用的有效性，实现公司与投资者的利益最大化，公司经审慎研究决定变更该募集资金投资项目为峨眉山云上旅游投资有限公司“只有峨眉山”实景演艺建设项目，投入募集资金12070万元。
2、决策程序：2019年8月22日，公司召开第五届董事会第九十六次会议及第
五届监事会第八十二次会议审议通过将变更募集资金项目的议案提交股东大会审议，关联董事回避表决了此项议案。2019年9月11日获得乐山市国资委批复同意，2019年10月11日该项目经公司2019年第一次临时股东大会审议通过，关联股东旅游集团总公司回避表决了议案。
3、信息披露情况：公司于2019年8月23日在《中国证券报》、《证券时
报》及巨潮资讯网披露相关公告《第五届董事会第九十六次会议》（公告编号：
2019-28号）、《关于使用部分募集资金用途对外投资暨关联交易和签署〈增资协议〉的公告》（公告编号：2019-31号）、《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2019-32号）；2019年10月12日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露《峨眉山旅游股份有限公司2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-38号）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） “只有峨眉山”属于王潮歌导演的“只有”系列新作品，该演艺项目2019年9月底正式对外演出运营，受客观因素影响，旅游演艺市场仍未全面恢复，观演人数还未达到预期。2023年度，旅游市场开始复苏，峨眉山云上旅游投资有限公司抢抓机遇，多侧联动，实现了市场复苏后的初步目标，峨眉山云上旅游投资有限公司将继续加快提升“只有峨眉山”项目团队经营管理水平，抓营销拓市场、树品牌引客流、强内控降成本。
1.扩大项目宣推，重塑品牌特色，重构营销矩阵。围绕“峨眉第一站”及“四川必看的沉浸式演艺”，加强剧目在全国范围的宣传推广，提升剧目知名度，将剧目打造成为世界级文旅地标和游客旅游目的地。
2.对“云之下”剧场进行文化氛围提升改造和业态布局，充分利用场景优势，计划引入露营、电竞娱乐、非遗、夜游集市等游乐项目，形成布局合理、特色鲜明的经营业态，助力票房转化。
3.引进战略投资者共同打造以餐饮为主，极具峨眉山特色的美食小镇，形成业态丰富的食、游、娱等多要素的消费市场，进一步延长游客滞留时间，促进消费升级，增加公司收益。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 公司本次变更募集资金用途，是其根据募投项目具体实施情况及市场环境、公司实际经营情况及发展需要作出的决定，符合公司的主营业务发展方向，有利于提高募集资金的使用效率，有利于公司经营及未来发展的客观需要，符合公司和全体股东利益，不存在损害股东利益的情况。截止本报告期末，“只有峨眉山演艺项目”已正式运营，项目可行性不会发生变更。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用□不适用
四川省 子公司 酒类、预 100,0 64,217 60,758,693.03 164,930 -4,274,292.17 -4,274,292.17
峨眉雪芽酒业有限公司 包装食品销售 00,000 ,970.78 .29四川领创数智科技有限公司 子公司 信息及数据项目建设等 5,000,000 28,099,346.47 12,327,173.87 29,199,994.79 1,782,529.28 1,844,657.78峨眉山云上旅游投资有限公司 子公司 文艺创作与表演等 300,000,000 362,052,816.18 -212,918,451.77 12,395,496.88 -228,134,833.86 -228,134,833.86
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2023年01月04日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司股票名称。未提供资料 公司股票名称
2023年01月05日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司酒店经营情况。未提供资料 公司酒店经营情况
2023年01月12日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况。未提供资料 公司经营情况
2023年01月12日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司业态分布。未提供资料 公司业态分布
2023年01月31日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 景区春节最大载客量。未提 景区春节最大载客量供资料
2023年02月06日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司营销活动。未提供资料 公司营销活动
2023年02月13日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司产业发展情况。未提供资料 公司产业发展情况
2023年02月14日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司投资者沟通方式。未提供资料 公司投资者沟通方式
2023年02月17日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 年报披露时间。未提供资料 年报披露时间
2023年03月01日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况。未提供资料 公司经营情况
2023年03月13日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况。未提供资料 公司经营情况
2023年03月20日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况。未提供资料 公司经营情况
2023年03月21日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 一季报披露时间。未提供资料 一季报披露时间
2023年03月22日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司主营业务。未提供资料 公司主营业务
2023年04月07日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况。未提供资料 公司经营情况
2023年04月18日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况。未提供资料 公司经营情况
2023年05月04日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况。未提供资料 公司经营情况
2023年05月10日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况。未提供资料 公司经营情况
2023年05月15日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司股东人数。未提供资料 公司股东人数
2023年05月16日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 景区门票情况，公司经营情况。未提供资料 景区门票情况，公司经营情况
2023年05月19日 公司 实地调研 机构 机构投资者 公司经营情况。未提供资料 公司经营情况
2023年05月31日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况。未提供资料 公司经营情况
2023年06月02日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 景区官方购票网站建设情况。未提供资料 景区官方购票网站建设情况
2023年06月06日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司主营业务。未提供资料 公司主营业务
2023年06月14日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况。未提供资料 公司经营情况
2023年07月07日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况。未提供资料 公司经营情况
2023年07月11日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况。未提供资料 公司经营情况
2023年07月13日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况。未提供资料 公司经营情况
2023年08月09日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 股东数量。未提供资料 股东数量
2023年08月15日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况。未提供资料 公司经营情况
2023年08月25日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况。未提供资料 公司经营情况
2023年09月06日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司业态分布。未提供资料 公司业态分布
2023年09月07日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 股东人数。未提供资料 股东人数
2023年10月09日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况。未提供资料 公司经营情况
2023年10月10日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司产业情况与营销措施。
况。未提供资料 公司经营情况
2023年10月16日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 三季报披露时间。未提供资料 三季报披露时间
2023年10月23日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况。未提供资料 公司经营情况
2023年11月03日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司业务范围。未提供资料 公司业务范围
2023年11月17日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 股东人数。未提供资料 股东人数
2023年11月27日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司业务分布。未提供资料 公司业务分布
2023年11月30日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况。未提供资十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
|
|