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| 科顺股份(300737)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
经营概述
2023年上半年，面对复杂严峻的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，国内生产总值同比增长5.5%，固定资产投资同比增长3.8%。分领域看，基础设施投资增长7.2%，制造业投资增长6.0%，房地产开发投资下降7.9%。全国商品房销售面积下降5.3%。1—5月份，房屋新开工面积同比下降22.6%。房地产下行以及因宏观环境影响基建需求释放有限，导致防水行业下游市场需求疲软。
2023年1-6月，公司实现营业收入43.37亿元，同比上涨4.73%，归母净利润6,060.41万元，同比下滑75.21%。主要原因系受市场需求不振、行业竞争加剧影响，公司加大市场开发力度，尤其加大C端市场的投入，以及加大对核心经销商的支持赋能，同时原材料采购价格仍处于相对高位，因此导致公司毛利率同比下降1.65%，销售费用增加16.82%。此外，公司应收款项同比略有增加，部分应收款项账龄变长，导致计提的坏账准备增加，信用减值损失金额有所增加，以及报告期内获得的政府补助减少等因素共同所致。
2023年上半年度，公司充分发挥专业赋能优势，通过积极召开经销商人、财、业赋能专题活动，持续加大经销商客户的开发和培育，提高经销商全国地级市覆盖率，以及对减隔震、建筑修缮、雨水管理、光伏能源、抹灰石膏等特定领域或产品进行专项经销商补充，充分利用经销商的业务触角，逐步提升区县级市场占有率，实现渠道下沉的战术目标，有效提高经销收入占比。同时，深度对话全国各地经销商伙伴，进一步提升优质经销商经营管理能力，协助其做大做强，最终提升公司的市占率。
在 C端市场开拓方面，公司不断加强科顺建材品牌建设，线上通过新媒体推广，与公司官网、微信公众平台、微信视频号、今日头条、抖音、小红书以及行业媒体等平台实现深度内容推广，全域覆盖；线下覆盖广州南站等交通枢纽站、主干道户外广告、全国各地的建材城广告。不断丰富终端消费者的品牌认知，提升品牌影响力。同时，C端领域不断丰富产品类别，形成防水涂料、瓷砖胶、美缝剂、加固剂、腻子、抹灰石膏等多品类运营的综合服务商，并持续加强供给配送能力，加快全国卫星工厂的投建，持续提升民用市场的综合竞争力。
此外，面对日趋激烈的竞争环境，以及上半年度经营不佳的局面，公司核心管理层自我检讨、深刻反思、积极应对，并作出如下工作安排：
1、转变思路、调整策略，成立降本专项小组，坚决提升盈利能力
上半年，公司营业收入增长不及预期，降本成效不显著，导致毛利率同比下降1.65%，为有效遏制毛利率继续下滑的风险，公司核心管理层深刻反思、积极应对，召开多场专项经营分析会议，重新梳理、分析各项业务，及时转变业务模式，调整销售策略，优化考核机制，将利润作为公司业务发展的最核心目标。持续优化产品结构，开发适销对路的新产品，加强高附加值产品的推广销售，深度挖掘新的产品应用领域。在降本增效方面，成立降本专项小组，由高管领衔，多部门共同参与，针对研发、供应链、生产等部门的各个关键环节进行重新梳理，制定具体降本方案计划，签署军令状，加大降本考核力度，有效降低生产成本，确保下半年度毛利率回归良性态势。
2、严控费用，提升人均效能，减少各类无效支出
下半年，公司将严格控制各项费用支出，中高层管理人员以身作则，各部门缩衣节食，号召全体员工发扬艰苦奋斗精神，秉着“没有预算坚决不花，有预算能不花则不花、能少花必少花”的原则，有效降低期间费用。加强人力资源管控，重新梳理组织架构、职责分工、岗位编制、工作流程、考核模式及薪酬奖金，及时调整适岗度低、绩效表现差、高薪低能的员工，合理取消锦上添花、激励属性低的奖金福利，切实提高工作效率，提升人均产值和人均效能。加强财务管理，加强预算控制，严格费用流程审批，全面减少不合理、不必要支出，优化资金管理，降低财务费用。加强监察审计，严查失职渎职行为，监督差旅制度运行情况，杜绝资源浪费，减少各类无效支出。
3、加强应收账款管理，减少信用减值损失
针对公司信用减值损失较多的情形，公司将原有的应收管理小组升级成为应收账款管理中心，从各部门抽调精兵强将，优化信用管理制度，全面加强在客户开发、资信评级、货款回收、老款催收、清减呆账等环节的管控力度，加大业务人员回款考核力度，加快货款回收，提升应收账款周转率。针对部分账龄较长、存在一定回收风险的应收账款，采取专人专岗专案的方式，积极协调客户回款，摸排债务人资产及资信情况，及时开展以房抵债、资产抵押、司法诉讼等方式。并加快存量协议工抵房的去化处理，通过冲抵应付款项、第三方代销、自持使用等方式，积极盘活工抵房资产，有效降低应收账款余额，减少信用减值损失。
4、充分用好可转债募集资金，打造公司长期竞争力
报告期内，公司发行可转债融资 21.98亿方案获得证监会注册批复，并已顺利发行上市，本次募集资金主要用于扩建生产基地、原有工厂智能化改造项目以及部分补充流动资金。募投资金的顺利到位，一方面为公司未来的增资扩产提供资金保障，同时能有效提高公司生产效率，降低制造费用，满足绿色发展理念，并及时缓解公司业务快速发展带来的资金需求。公司将严格按照中国证监会及深交所的有关规定，充分用好本次募集资金，将本次再融资作为公司再次起航的契机，巩固和扩大公司在防水材料领域的领先地位及影响力，为实现公司的长远规划打下坚实的基础。
四、非主营业务分析
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
不适用
4、以公允价值计量的金融资产
5、募集资金使用情况
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
不适用
八、主要控股参股公司分析
九、公司控制的结构化主体情况
不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资
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