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| 捷安高科(300845)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露
要求公司专注于以系统仿真、虚拟现实、增强现实技术为核心，深耕于虚拟仿真教育培训领域。主要为开设轨道交通相关专业的院校、铁路局、地铁公司等提供专业的轨道交通仿真实训整体解决方案。按照国家统计局2017年发布的《国民经济行业分类》，本公司所在行业属于“I（信息传输、软件和信息技术服务业）-I65（软件和信息技术服务业）”。按照中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处大行业为 I类：信息传输、软件和信息技术服务业，细分类别为：I65 软件和信息技术服务业，应用行业为计算机仿真行业。
1、虚拟现实
在2024年政府工作报告中，“大力推进现代化产业体系建设，加快发展新质生产力。充分发挥创新主导作用，以科技创新推动产业创新，加快推进新型工业化，提高全要素生产率，不断塑造发展新动能新优势，促进社会生产力实现
新的跃升。”是今年政府工作的十大任务之首，数据经济作为一种新兴经济形式，改变了传统生产方式，提升了资源配置效率，是一种新质生产力的体现。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》提到数字经济核心产业增加值占GDP比重要由2020年的7.8%增长至2025年的10%。虚拟现实与增强现实被列入七项数字经济重点产业之一， 提出以数字化转型整体驱动生产方式、生活方式和治理方式变革。作为数字经济的重要组成部分，虚拟现实产业不断加速发展，2022年工业和信息化部、文化和旅游部等五部门联合印发《虚拟现实与行业应用融合发展行动计划（2022-2026年）》,明确提出到2026年，我国虚拟现实产业总体规模（含相关硬件、软件、应用等）超过 3,500亿元，虚拟现实终端销量超过 2,500万台，培育100家具有较强创新能力和行业影响力的骨干企业，并确定了虚拟现实行业发展目标，提出了三大专项工程、五大重点任务、十个行业场景应用及保障性措施，指明了未来五年行业关健技术突破方向、场景应用方向。
2023年工业和信息化部办公厅、教育部办公厅等五部门又联合印发了《元宇宙产业创新发展三年行动计划（2023—2025年）》，提出到2025年，元宇宙技术、产业、应用、治理等取得突破，成为数字经济重要增长极，产业规模壮大、布局合理、技术体系完善，产业技术基础支撑能力进一步夯实，综合实力达到世界先进水平。培育 3—5 家有全球影响力的生态型企业和一批专精特新中小企业，打造3—5个产业发展集聚区。工业元宇宙发展初见成效，打造一批典型应用，形成一批标杆产线、工厂、园区。元宇宙典型软硬件产品实现规模应用，在生活消费和公共服务等领域形成一批新业务、新模式、新业态。
2、职业教育
随着我国经济结构的战略调整和产业数字化转型的加快，对技能人才的需求更加多样化和更加旺盛，技术技能人才
市场供需结构性矛盾突出。技能人才尤其是高技能人才在总量、结构、培养、使用等方面，与实际需要相比仍存在一定差距。一些专业技能企业用工需求不断扩大，但因为人才结构不匹配，存在着招聘难、用工荒的现象。自2019年以来，国家在职业教育领域政策不断出台，持续保持对职业教育鼓励和扶持的态度，从2019年的“职教20条”到2023年发布的《关于加快推进现代职业教育体系建设改革重点任务的通知》，职业教育逐渐走向市场化和规范化。特别是2022年颁布的《中华人民共和国职业教育法》明确了职业教育的地位。鼓励发展多种层次和形式的职业教育，推进多元办学，支持社会力量广泛、平等参与职业教育，推动企业深度参与职业教育，鼓励企业举办高质量职业教育，并明确企业可以利用资本、技术、知识、设施、设备、场地和管理等要素，举办或者联合举办职业学校、职业培训机构。在2024年政府工作报告中，“深入实施科教兴国战略，强化高质量发展的基础支撑”是十大工作任务之一，强调了教育强国、科技强国、人才强国的重要性。提到了要规范民办教育发展，大力提高职业教育质量。实施高等教育综合改革试点，优化学科专业和资源结构布局，加快建设中国特色、世界一流的大学和优势学科，建强应用型本科高校，大力发展数字教育。坚持教育优先发展，加快推进教育现代化。公司将虚拟现实、仿真技术等前沿技术与教育培训相结合，提供实训解决方案，已广泛应用于各大开设轨道交通、应急安全等专业或业务的院校、企事业单位等。随着相关职业教育政策的出台，对公司未来发展，提供了有效助力。
3、轨道交通
作为国内重要的交通运输形式，轨道交通在中国综合交通运输体系中处于骨干地位，与国家重大战略高度契合，在
国家“碳达峰、碳中和”、“一带一路”、新型城镇化等重大战略中扮演着不可或缺的角色。根据中国国家铁路集团有限公司2023年的统计公报，2023年全国铁路固定资产投资完成 7,645亿元，投产新线3,637公里，其中高速铁路2,776公里。截至2023年年底，全国铁路营业里程15.9万公里，其中高铁4.5万公里。中国城市轨道交通协会数据显示，截至2023年底，中国内地累计有59个城市开通城市轨道交通，运营线路338路，线路总长度达到11,224.54公里。其中，地铁8,543.11公里，占比76.11%。2023年在建线路总长5,671.65公里。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司实现营业收入35,598.75万元，同比增长18.16%；实现归属于上市公司股东的净利润5,033.95万元，同比增长12.44%；实现归属于上市公司股东的扣非净利润4,747.33万元，同比增长10.64%。公司达成了2022年第
一期及第二期股权激励计划的相关目标。报告期内，公司的主要经营情况如下： （1）严抓应收账款管理，保障公司现金安全报告期内，公司高度重视应收账款管理，并在财务管理部设置专人全面跟踪和推进应收账款回款工作，每月与业务部门紧密对接，共同跟进账款进度，同时公司建立完善应收账款管理规范和流程，提高了工作效率和质量，通过加大应收账款管理力度，取得显著成效。报告期内，应收账款较上年减少 22.22%。通过对应收账款的管理工作，保障了公司现金流健康与稳定，提升了公司财务稳健性，为公司可持续发展提供有力保障。
（2）引入金蝶云星空、飞书等工具，提升公司运营管理效率
报告期内，为了更好适应信息化时代发展需求，公司设立效率工程部，负责推进公司信息化工程，2023年成功上线了飞书系统和金蝶云星空等管理工具，这些工具的引入为公司日常业务流程信息化奠定坚实基础。实现跨部门、跨地
区高效沟通，任务同步推进，提升了公司对业务流程的掌控能力，优化资源配置。
（3）协办技能大赛，提升公司品牌影响力
公司持续通过协办职业技能大赛形式，加强与院校、企业、行业组织的合作，稳固公司在行业内的知名度。 报告期内，公司承办了“中华人民共和国第二届职业技能大赛”轨道车辆技术与飞机维修赛项、全国职业院校技能大赛城轨
智能运输赛项、全国交通运输行业职业技能大赛行车调度员赛项等重大技能赛事。经过一系列赛事的严格考验，公司的产品及服务再次得到认可，赢得业内一致好评，公司的品牌形象再次得到提升，为今后的业务开展打下基础，公司将继续按照以赛促销的营销理念，不断推动业务创新。
（4）提升服务理念，打造样板工程
质量是企业生存之本，服务是业务的延升和增值，报告期内，公司重视售后服务对公司形象的提升和业务发展的重
要性，采取一系列措施加强售后服务工作，完善回访制度，对交付项目定期回访，与客户进行深入交流，了解客户在使用过程中的需求痛点以及公司产品存在的不足。通过这种沟通，加强公司与客户之间的信任和合作关系，还为产品的持续改进和优化提供宝贵反馈。此外公司致力于打造样板工程，展示优秀产品应用案例，使客户对公司产品有直观认识，增加客户对公司的信任度和认可度，为公司后续的业务开展赢得更多机会和优势。
（5）积极探索其他实训市场
报告期内，公司积极探索航空培训市场，通过一系列深入的市场调研，明确目标客户群体和培训需求，确定公司切
入市场方向。通过收集和分析行业数据，访谈行业内专家，了解市场的现状和未来趋势，对竞争对手有了初步了解和分析，对公司市场定位有了较为清晰的认识，为后续产品开发、市场推广和客户服务等工作打下坚实基础。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
公司产品的客户主要为开设轨道交通相关专业的院校、铁路局及其下属单位和地铁公司及财政支持单位。这类客户一般遵循较为严格的预算管理制度，通常在当年第一季度制定采购与预算计划，并在审批和编制预算后开展招标等活
动，在下半年尤其是第四季度进行产品的验收。同时每年第一季度，由于职业院校春节放假、 各铁路局忙于春运运输等因素，每年上半年尤其是第一季度公司业务开展、项目验收受到较大影响，因此每年上半年收入占全年的比例较低，公司存在上半年亏损的风险。第三季度存在暑假因素，院校客户的验收业务会受到一定影响，因此，客户的行业属性加剧了公司收入的季节性波动，导致第四季度收入占比较高。
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露
要求公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
软件和信息技术行业 销售量生产量库存量销售额 元 355,987,486.35 301,287,628.24 18.16%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□适用 不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
产品分类
产品分类
轨道交通仿真实训系统和安全作业仿真实训系统为公司主要产品，其营业成本占本年度总营业成本的比例为83.85%，特披露两种产品成本构成项目。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露
要求主营业务成本构成
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
□是 否
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响城轨车辆技术设备自动化评分系统研发 解决传统纸质考试中存在的效率低下、易出错、资源浪费等问题，提高考试和评分的效率和准确性。 已完成 通过开发在线评分系统，在线处理和存储评分数据，提高评分效率和准确性。 有助于提升公司城轨车辆相关产品的市场竞争力，帮助公司实现更高的市场占有率，提升公司销售额和利润。城轨机电 BAS检修产品研发 解决真实地铁车站 BAS系统分散且复杂，不便实训问题，满足对 BAS原理学习、编程原理学习、电气控制原理学习、故障维检修实训的需要。 目前优化了培训方式，采用“专家引导、学员跟随”的培训方式。研发了电气故障模拟系统。 实现综合监控系统及控制器编程检修模块故障处理功能。BAS系统检修模块实现故障处理功能。 可应用于城轨机电BAS检修产品，转化实用新型专利，有利于拓展新客户市场。综合实训管理系统研发 填补公司整体解决方案中信息化管理模块的空白。 已完成 通过该综合管理系统，解决公司信息管理模块短板问题。 增加公司销售产品类型，提高公司市场竞争力。铁路车辆智能调度控制系统研发 建立基于数字化、网络化和智能化的全新铁路调度控制系统平台，打破原有各自动化、信息化孤岛系统，形成全网统一、全数据共享的新型调度控制系统。 目前处于研发输出和产品样机试制阶段。 建设铁路调度控制系统，提升效率优化成本，促进铁路行业的绿色发展。 为公司在未来 10-20年的发展过程中提供新的增长点。仿真应用技术平台研发 研究开发一套能够满足稳定、高效、集成化、支持多行业虚拟仿真产品制作且具有行业前沿质量水准的仿真应用技术平台系统。 已完成 实现不同的业务情景、不同的技术平台情景模式编辑的统一化，实现仿真电路显示部分升级，可在轨道运输及机电检修产品上应用，提升产品的仿真制作效率；提高工作效率，降低开发成本。 降低公司产品的制作成本，增加新的产品形式，提升公司的整体市场竞争力。安全技术与管理专业技能实训系统产品研发 开发一套风险治理平台，从风险分级管控到隐患排查再到隐患台账处理，建立风险闭环管理，兼具竞赛与实训功能，提升生产企业双重预防机制的建设，赋能企业生产安全。 已完成 形成了一套风险治理系统，包含风险分级管控子系统、隐患排查子系统、隐患台账处理子系统、实训管理系统等子系统，满足竞赛和生产企业安全管理人员实训的要求。 已成功应用于首届“捷安杯”安全科学与工程类专业技能竞赛，拓宽了公司实训室建设的相关业务范围。城轨车辆技术仿真车研发 通过仿真车研发积累地铁车辆各核心模块业务知识，开发新的产品功能，提升城轨车辆检修相关产品的竞争力。 已完成 提升仿真车的性能和质量，确定后续相关产品标准。 提升公司在车辆仿真方面的市场竞争力。司控器研发 对常用的几种司控器进行研发，增强公司在该产品的技术实力。 已完成 5款剩余 4款在设计中 取得司控器仿真方面的知识产权。 降低公司硬件的生产成本，提高公司在模拟驾驶硬件设备方面的竞争力。仿真飞机 通过虚拟仿真、软硬联动等 现阶段正在进行仿 实现基于民航飞机各子 提升公司在相关产技术手段，开发设计一套集成化、模块化的仿真教学飞机，满足院校专业实训及飞机维修相关竞赛的需求。 真飞机各子系统的研发，部分子系统已完成功能、产品设计进入生产阶段。 系统有关标准线路施工、软硬管路施工、部附件拆装、缺陷检查、系统排故等飞机维修技能的实训操作与实训管理。满足仿真硬件设备用于飞机维修实训活动的多种要求，可实现科目设定、智能检测、智能评判，降低用户成本与实训安全风险。 品市场的竞争力。
5、现金流
项目2023年2022年 同比增减
经营活动现金流入小计 424,444,856.56 363,653,314.12 16.72%经营活动现金流出小计 341,360,147.24 340,565,433.07 0.23%经营活动产生的现金流量净额 83,084,709.32 23,087,881.05 259.86%投资活动现金流入小计 20,031.00投资活动现金流出小计 116,322,581.90 45,723,574.84 154.40%投资活动产生的现金流量净额 -116,302,550.90 -45,723,574.84 -154.36%筹资活动现金流入小计 34,004,281.44 7,925,777.78 329.03%筹资活动现金流出小计 62,533,380.07 37,728,976.57 65.74%筹资活动产生的现金流量净额 -28,529,098.63 -29,803,198.79 4.28%现金及现金等价物净增加额 -61,746,940.21 -52,438,892.58 -17.75%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明适用 □不适用
（1）报告期内，经营活动现金流量净额比上年同期增长259.86%，主要系本期收入增加且回款额增加，同时加强资金计
划执行力度，经营活动现金净额增加。
（2）报告期内，投资活动现金流量净额比上年同期下降154.36%，主要系本期投资理财产品支出所致。
（3）报告期内，筹资活动现金流量净额比上年同期增加4.28%，其中筹资活动现金流入增长329.03%，主要系本期票据
贴现所致；筹资活动现金流出增长65.74%，主要系本期提前偿还贷款及支付现金股利所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用
五、非主营业务情况
□适用 不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
程分批交付，转固定资产所致程分批交付，转固定资产所致使用权资产 672,780.94 0.06% 625,639.11 0.06% 0.00%短期借款 4,002,566.66 0.37% 3,061,262.50 0.31% 0.06%付，本期新中标订单尚在合同签订阶段、或合同未到预付款节点，尚未形成合同负债长期借款 0.00% 24,000,000.00 2.42% -2.42% 主要系本期提前偿还长期借款所致无形资产 21,704,481.17 2.03% 21,951,893.31 2.21% -0.18%金额增加所致金额增加所致递延所得税资支付相关费用影响所致降低所致其他非流动资所致款项尚未到期所致一年内到期的期所致境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）其他货币资金中 98,201.70元为郑州捷安高科股份有限公司存入银行的保函保证金。
（2）其他货币资金剩余部分 11,973,661.88元为暂时性受限资金，该账户以郑州捷安高科股份有限公司户名开立，属于
三方共管账户，目前不能自主动用该账户资金，待双方付款审批流程结束后，账户资金可转回基本户。
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
项目，闲置募集资金购买理财产品 16,653合计 -- 40,707.67 34,017.12 1,883.61 17,363.募集资金总体使用情况说明
（1）经中国证券监督管理委员会《关于郑州捷安高科股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可(2020)377
号)核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股2, 309万股新股，每股面值人民币1元，发行价格为每股人民币17.63元，募集资金总额为人民币40,707.67万元，扣除发行费用人民币6,690.55万元，实际募集资金净额为人民币34,017.12万元。以上募集资金已于2020年7月17日划转至募集资金专用账户。经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具了《郑州捷安高科股份有限公司验资报告》【天健验(2020) 6-43 号】对上述募集到账情况进行审验确认。
（2）报告期内，公司使用的募集资金为1,883.61万元，公司募集资金取得银行利息收入158.75万元。截至报告期末，公司累计使用募集资金17,363.74万元，公司尚未使用的募集资金金额为16,653.38万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(3)＝
(2)/(
1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
轨道交
通虚拟
仿真实
训系统
技术改
造项目 否 11,553.
25 11,553
%2024年
12月30
业仿真
产业化
因） 自募集资金到位以来，公司董事会和管理层积极推进项目相关工作，并结合实际需要，审慎规划募集资金的使用，本次募投项目在前期虽经过充分的可行性论证，但实际执行过程中受经济下行、大气管控、政策变动、市场环境等多方面因素的影响，无法在计划时间内达到预定可使用状态。
1、轨道交通虚拟仿真实训系统技术改造项目
规划形成时间较早，其可行性方案系根据当时的生产技术及预计的未来发展需要做出的，近年来，受宏观经济波动等因素的影响，经济下行压力加大，叠加下游市场变化的因素，公司调整了部分产品线路。为保证项目的顺利完成，提高募集资金使用效率，公司结合市场环境变化，对项目进行了再梳理及统筹优化，确保募集资金使用的高效化及规范化，加之建筑主体竣工延期，因此导致项目推进进度与原计划存在差异。
2、研发中心项目
随着近几年虚拟仿真行业技术的快速更迭，公司对研发人员架构进行了优化调整，加之自2020年以来经济下行、大气管控等不可控因素，项目的主体建筑施工进度缓慢，因此导致项目推进进度与原计划存在差异。
3、安全作业仿真产业化项目
可行性方案系根据公司当时生产技术条件及对应急安全行业布局需求而做出的，因受市场环境变化、大气管控等多项因素影响，项目整体进度放缓，近几年来公司结合市场情况对应急安全产品路线进行优化调整，加之建筑主体竣工延期，目前项目推进与原计划存在差异，公司将持续分析应急安全市场发展对项目的影响，适时提交三会决策。项目可行性发生重大变化的情况说明 除项目延期至2024年12月30日外，报告期内，可行性未发生重大变化。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2020年7月22日召开的第三届董事会第二十九次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付的发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，合计金额为 3,049.54万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金 不适用去向 截止2023年12月31日，尚未使用的募集资金存放于公司开立的募集资金专用账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2023年02月07日 公司会议室 实地调研 机构 参与单位名称详见巨潮资讯网披露内容 参见巨潮资讯网 参见巨潮资讯网《300845捷安高科调研活动信息20230209》
2023年04月01日 公司会议室 实地调研 机构 参与单位名称详见巨潮资讯网披露内容 参见巨潮资讯网 参见巨潮资讯网《300845捷安高科调研活动信息20230404》
2023年04月03日 公司会议室 实地调研 机构 参与单位名称详见巨潮资讯网披露内容 参见巨潮资讯网 参见巨潮资讯网《300845捷安高科调研活动信息20230404》
2023年04月03日 电话会议 电话沟通 机构 参与单位名称详见巨潮资讯网披露内容 参见巨潮资讯网 参见巨潮资讯网《300845捷安高科调研活动信息20230404》
2023年04月17日 网络远程 网络平台线上交流 其他 社会公众、投资者等 参见巨潮资讯网 参见巨潮资讯网《捷安高科2022年度业绩说明会投资者关系活动记录》
2023年04月26日 电话会议 电话沟通 机构 参与单位名称详见巨潮资讯网披露内容 参见巨潮资讯网 参见巨潮资讯网《300845捷安高科调研活动信息202304028》
2023年05月10日 公司会议室 实地调研 机构 参与单位名称详见巨潮资讯网披露内容 参见巨潮资讯网 参见巨潮资讯网《300845捷安高科调研活动信息20230511》
2023年05月18日 网络远程 网络平台线上交流 其他 社会会公、投资者等 参见巨潮资讯网 参见巨潮资讯网《300845捷安高科调研活动记录表20230519》
2023年09月28日 网络远程 网络平台线上交流 其他 社会会公、投资者等 参见巨潮资讯网 参见巨潮资讯网《300845捷安高科调研活动记录表20230928》十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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