|
| 冠中生态(300948)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
账损失 608.66万元，冲回以前年度计提的应收票据坏账损失 0.65万元，冲回以前年度计提的合同资产减值损失143.22万元 否营业外收入 343,607.37 4.14% 主要系本期收到的政府补助 34.00万元 否营业外支出 195,871.87 2.36% 主要系本期与企业日常经营活动无关的支出所致 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
达到回款节点，期末已完工未结算金额增加所致存货 4,745,322.54 0.28% 3,221,545.61 0.18% 0.10%长期股权投资 67,610,779.43 4.00% 65,085,852.14 3.63% 0.37%固定资产 29,332,712.43 1.74% 31,645,626.32 1.77% -0.03%在建工程 54,693,445.07 3.24% 51,948,408.31 2.90% 0.34%合同负债 444,080.90 0.03% 890,666.11 0.05% -0.02%应付账款 365,429,167.40 21.65% 370,475,150.17 20.68% 0.97%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
注：报告期投资额不包括募集资金委托理财金额。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
1、经中国证券监督管理委员会《关于同意青岛冠中生态股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可
〔2021〕162号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票23,340,000股，每股面值1元，发行价为每股人民币13.00元，募集资金总额303,420,000.00元，扣除发行费用总额（不含增值税）45,677,642.45元，实际募集资金净额为人民币 257,742,357.55元。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）已于2021年2月22日对公司首次公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（中兴华验字（2021）第 030004号）。公司对募集资金进行专户存储管理，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。截至2024年6月30日，公司已累计使用募集资金人民币 19,691.72万元，剩余尚未使用的募集资金 6,660.83万元，其中使用闲置募集资金进行理财尚未到期的金额为5,700.00万元，存放于公司募集资金专项账户的金额为960.83万元。
2、经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意青岛冠中生态股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的
批复》（证监许可〔2023〕1384号）同意注册，公司向不特定对象发行可转换公司债券 4,000,000张，每张面值 100元，募集资金总额为人民币 400,000,000元，扣除发行费用总额（不含增值税）人民币 8,500,943.39元，实际募集资金净额为人民币 391,499,056.61元。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）已于2023年7月27日对公司向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金到位情况进行了审验，并出具了《青岛冠中生态股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金验证报告》（中兴华验字（2023）第 030023号）。公司对募集资金进行专户存储管理，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。截至2024年6月30日，公司已累计使用募集资金人民币 12,376.55万元，剩余尚未使用的募集资金 27,249.61万元，其中使用闲置募集资金进行理财尚未到期的金额为 22,500.00万元，存放于公司募集资金专项账户的金额为4,749.61万元。（2） 募集资金承诺项目情况适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
生态
修复
产品
生产
基地
四宝
山区
域生
态建
设综
合治
理项
目—
水体
生态
修复
第十二次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并延期的议案》，由于公司拟对首次公开发行股票募集资金投资项目“生态修复产品生产基地项目”建设方案进行优化调整，及受工程施工、物流运输等环节周期增加等外部环境的影响，结合当前募投项目实际进展情况，在不改变募集资金用途的情况下，根据该募集资金投资项目建设的实际进度，审慎决定将“生态修复产品生产基地项目”达到预定可使用状态的日期由2023年12月31日延长至2025年12月31日。
2、截至报告期末，建水县历史遗留矿山生态修复项目勘查设计施工总承包、高青县
城乡绿道网项目、淄博四宝山区域生态建设综合治理项目—水体生态修复项目、乐平市废弃矿山生态修复综合治理项目（一期）尚在施工建设期或养护期。
3、补充工程项目营运资金、补充流动资金：不涉及预计效益。
项目可行性发生重大变化的情
况说明 无重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调 不适用
1、首次公开发行股票
公司于2021年3月6日召开的第三届董事会第十次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金486.85万元，公司独立董事和保荐机构均发表了同意意见，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于青岛冠中生态股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的专项鉴证报告》（中兴华核字（2021）第 030012号）。截至2021年12月31日，上述置换事项已全部完成。
2、向不特定对象发行可转换公司债券
公司于2023年8月11日召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金 2,932.86万元, 公司独立董事和保荐机构均发表了同意意见，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于青岛冠中生态股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的鉴证报告》（中兴华核字（2023）第 030088号）。截至2023年12月31日，上述置换事项已全部完成。公司于2023年9月5日召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用商业汇票等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，根据实际情况使用商业汇票（含银行承兑汇票及商业承兑汇票，包括开立、背书）、国内信用证等方式支付募投项目所需资金，并从募集资金专户划转等额资金至一般结算账户，公司独立董事和保荐机构均发表了同意意见。在公司募投项目实施期间，上述置换事项将持续执行。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 1、首次公开发行股票公司于2023年1月19日召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响公司日常资金正常周转及有效控制风险的前提下，使用闲置募集资金额度不超过人民币 6,000万元（含本数）进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起 12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。公司于2023年12月28日召开第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响公司日常资金正常周转及有效控制风险的前提下，使用暂时闲置的首次公开发行股票募集资金额度不超过人民币6,000万元（含本数）进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。截至2024年6月30日，公司使用闲置募集资金购买理财产品尚未到期赎回的余额为5,700万元，剩余尚未使用的募集资金960.83万元存放于募集资金专户中。公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。
2、向不特定对象发行可转换公司债券
公司于2023年8月11日召开第四届董事会第八次会议、第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高募集资金使用效率，董事会同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金正常使用的情况下，使用暂时闲置募集资金额度不超过人民币 29,500万元（含本数）进行现金管理，投资流动性好的结构性存款、大额存单、收益凭证等安全性高的保本型产品，使用期限自董事会审议通过之日起 12个月内有效，单个投资产品的投资期限不超过12个月。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。截至2024年6月30日，公司使用闲置募集资金购买理财产品尚未到期赎回的余额为22,500万元，剩余尚未使用的募集资金 4,749.61万元存放于募集资金专户中。公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。募集资金使用及披露中存在的 无
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
保工程；
园林绿化
工程设
计、施工等 20,000 61,579.78 21,634.28 13,381.92 996.70 1,045.91让给自然人孟繁凯。报告期内,已完成工商变更手续，公司不再持有冠中环境股份，并依据相关会计准则调整合并报表范围。 结合公司各业务板块的具体经营情况，为进一步提高公司经营质量，公司对土壤修复业务和经营团队做优化调整，转让持有的冠中环境股权。经双方协商，按照公司对冠中环境的实缴出资作为本次交易定价依据。本次交易不会对公司财务和经营产生重大不利影响，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形。本次交易对公司损益产生的影响最终以审计结果为准。本次交易完成后，公司将另设经营主体或另行组建专业团队继续展开土壤修复相关业务。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年01月30日 公司会议室 实地调研 机构 东北证券廖浩祥、徐宇星2023年前三季度业绩、业务拓展、回款情况、订单情况 详见2024年1月30日披露于巨潮资讯网的《300948冠中生态投资者关系管理信息20240130》
2024年03月14日 公司会议室 实地调研 机构 华商基金郭鹏、东北证券廖浩祥2023年前三季度业绩、业务拓展、回款情况等 详见2024年3月14日披露于巨潮资讯网的《300948冠中生态投资者关系管理信息20240314》
2024年05月09日 全景网“投资者关系互动平台”（https://ir.p5w.net） 网络平台线上交流 其他 参与公司2023年度网上业绩说明会的投资者 公司2023年度经营情况、主营业务、订单获取、2024年一季度经营情况等 详见2024年5月9日披露于巨潮资讯网的《300948冠中生态投资者关系管理信息20240509》十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|