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| 联盛化学(301212)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
幅上升所致。
所得税费用 9,193,710.73 13,561,848.27 -32.21% 主要系当期利润相对减少相应当期所得税费用减少、大额存单转让利息及本期政府补助产生递延所得税费用减少所致。研发投入 15,853,119.03 15,719,748.62 0.85% -经营活动产生的现金流量净额 67,179,091.46 -46,867,798.45 243.34% 主要系本期销售回款增加、采购付款相对减少所致。投资活动产生的现金流量净额 -82,794,325.25 -468,418,966.08 82.32% 主要系大额存单转让收本息增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 -31,045,659.13 750,029,418.85 -104.14% 主要系公司上年同期公开发行股票，募集资金到账所致。现金及现金等价物净增加额 -45,899,212.30 244,310,070.99 -118.79% 主要系公司上年同期公开发行股票，募集资金到账所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
投资收益 98,317.71 0.14% 主要系公司银行理财收益，外汇衍生品交割所致。 否公允价值变动损益 -1,001,756.30 -1.47% 主要系汇率衍生工具损益和银行理财浮动收益所致。 否资产减值 -74,043.06 -0.11% 主要系存货跌价核销和计提所致。 否营业外收入 749,046.38 1.10% 主要系固定资产报废残值回收所致。 否营业外支出 295,807.52 0.44% 主要系固定资产报废损失所致。 否信用减值 955,513.29 1.41% 主要系期未应收账款金额减少，转回坏账准备所致。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
注：1截至报告期末累计实际投入金额包含土地款。
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会于2022年2月28日发布的《关于同意浙江联盛化学股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2022〕413号)同意，公司首次公开发行人民币普通股(A股)股票 2,700万股，每股面值 1元，发行价格为每股人民币29.67元，募集资金总额为人民币 80,109.00万元，扣除发行费用 7,405.93(不含税)万元，募集资金净额为 72,703.07万元。上述募集资金已全部划至公司指定募集资金收款专户，天健会计师事务所(特殊普通合伙)已于2022年4月11日对公司募集资金的资金到位情况进行了审验，并出具“天健验〔2022〕130号”《验资报告》。公司根据《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理制度》的要求，对募集资金采用专户存储，并严格履行资金使用审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。并于2022年5月7日和2022年6月13日分别与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》。2023年4月23日，沧州临港北焦化工有限公司名称变更为联盛化学（沧州）有限公司；2023年5月19日，沧州联盛与公司、保荐机构国金证券、中信银行台州分行签订了《募集资金四方监管协议之补充协议》。截至2023年6月30日，公司投入募集资金项目的资金累计 22,218.64万元。其中，52.6万吨/年电子和专用化学品改建项目(一期)累计投入 2,761.47万元；超纯电子化学品及生物可降解新材料等新建项目(一期)累计投入 19,457.17万元。截至2023年6月30日，公司募集资金总余额为 50,968.79万元，其中购买大额存单为人民币 45,000万元。注：2募集资金总额指“扣除发行费用后的募集资金净额”。
（2）募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末投
资进度(3)＝
(2)/(1) 项目达到预
定可使用状
态日期 本报告期实
现的效益 截止报告期
末累计实现
的效益 是否达到预
计效益 项目可行性
是否发生重
大变化
承诺投资项目
超纯电子化学
品及生物可降
解新材料等新
建项目（一
电子和专用化
学品改建项目
未确定用途资
金 否 1,067.21 1,067.21 0 0
超募资金投向小计 -- 1,067.21 1,067.21 -- -- 0 0 -- --达到计划进 无度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因）项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用公司首次公开发行股票的超募资金为人民币 1,067.21万元。截至2023年6月30日，该超募资金用于现金管理。募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用去向 截至2023年6月30日，公司尚未使用的募集资金均在募集资金专户中存储。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况2023年 6月底公司向实施募投项目的全资子公司沧州联盛增资，因工作人员疏忽，误输入了沧州联盛的基本户账号；2023年7月3日，款项汇出，公司发现
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 不适用报告期实际损益情况的说明 报告期内产生投资收益 17.27万元。套期保值效果的说明 受美联储连续加息、中美经济预期变化等因素影响，汇率呈现双向波动的宽幅震荡走势。公司在日常经营过程中根据具体情况，开展与日常经营需求相关的外汇衍生品交易业务，以降低公司持续面临的汇率波动的风险，公司衍生品大部分时点能达到锁定业务合同利润的目标，未出现重大风险。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 1、市场风险：金融衍生品交易合约汇率与到期日实际汇率的差异将产生交易损益:在金融衍生品的存续期内，以公允价值进行计量，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于交易损益。交易合约公允价值的变动与其对应的风险资产的价值变动形成一定的对冲，但仍有亏损的可能性。
2、违约风险：公司及子公司在开展金融衍生品交易业务时，存在交易对方在合同到期无法履约的风
险。
3、内部控制风险：公司及子公司在开展金融衍生品交易业务时，存在操作人员未按规定程序审批及
操作或未能充分理解交易合同条款和产品信息，从而可能导致金融衍生品交易损失的风险。
4、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公
司带来损失。
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