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| 坤泰股份(001260)经营总结 | | 截止日期 | 2024-12-31 | | 信息来源 | 2024年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求 坤泰股份主营业务是汽车软内饰材料的研发、生产和销售，主要产品包括簇绒地毯和针刺地毯等。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业为“汽车制造业”（行业代码：C36）。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类（GB/T4754-2017）》（2017年修订），公司所处行业为“C36 汽车制造业”之“C3670 汽车零部件及配件制造”。公司所处行业与汽车行业发展紧密相关。
（一）汽车产销总体保持增长2024年，我国汽车产销状况稳中有进，第一季度及第二季度整体产销情况不及预期，面临库存高、消费弱的问题，供给端及终端均呈现较大的压力；三季度随着政策加码，终端呈现较好的发展态势；四季度持续向好，月度产销呈现较高水平。虽然行业竞争进一步加剧，但由于一系列政策持续发力显效，各地补贴政策的有效落实、多措并举情况下促进汽车终端消费活力，汽车市场稳中向好。2024年，汽车产销分别完成 3128.2万辆和 3143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%。 （二）乘用车销量稳步增长2024年，乘用车全年走势与汽车市场整体基本一致，主要呈现“政策驱动、自主领跑、新能源主导”的特征。年初受春节影响销量波动，上半年乘用车市场表现欠佳，下半年在政策利好下乘用车市场产销发力回升，终端市场表现也较为突出，有效拉动汽车行业整体增长，12月销量达全年峰值。2024年，乘用车产销分别完成 2747.7万辆和 2756.3万辆，同比分别增长5.2%和 5.8%。2024年，乘用车国内销量 2260.8万辆，同比增长3.1%；乘用车出口 495.5万辆，同比增长19.7%。其中智能化、新能源化转型给中国汽车品牌进入高端市场带来了机会。 根据中汽协显示，2024年，新能源汽车产销量分别完成 1288.8万辆和 1286.6万辆。同比分别增长34.4%和 35.5%，新能源汽车销量达汽车新车总销量的 40.9%，较2023年提高 9.3个百分点。其中纯电动汽车销量占新能源汽车比例为60%，较去年下降10.4个百分点，插混汽车销量占新能源汽车比例为 40%，较去年提高 10.4个百分点。2024年，新能源汽车国内销量 1158.2万辆，同比增长39.7%，占汽车国内销量比例为 45.3%；新能源乘用车国内销量 1105万辆，同比增长40.2%，占乘用车国内销量为 48.9%。 注：以上数据、行业情况等信息来源于中国汽车工业协会等相关资料。
四、主营业务分析
1、概述
2024年度，公司实现营业收入 59,937.70万元，与上年同期相比增加 22.20%。主要原因系公司本报告期内不断拓展
新客户，原有客户业务量持续增长所致。
2024年度，公司实现归属于上市公司股东的净利润 4,829.24万元，比去年同期相比增长0.84%；实现基本每股收益为 0.42元。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2024年2023年 同比增减
汽车内饰件 销售量 万平方米 2,258.72 1,733.92 30.27%生产量 万平方米 2,207.28 1,784.77 23.67%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明适用 □不适用报告期内，汽车内饰件销售量与上年同比增长30.27%，主要原因系公司不断拓展新客户，原有客户业务量持续增长所致。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
新设子公司 2024年1月24日，本公司通过坤泰宏景有限公司在墨西哥蒙特雷设立子公司坤泰新材料墨西哥有限公司（KUNTAI NEW MATERIAL MEXICO S. DE R.L. DE C.V.），该公司主要业务为汽车地毯和脚垫的设计、制造及销售，
自成立之日起纳入本公司合并范围。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项
目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响生态化、舒适性地毯材料开发 汽车内饰纤维材料结构和创新改性方面的技术研发，在不影响汽车内饰件功能和特性基础上，一方面降低汽车内饰纤维材料的纤度、支数和规格，提升材料的柔软度，提高汽车内饰件的舒适感；另一方面，研发中空纤维等新型内饰纤维材料的复合结构，减少汽车内饰件的重量、汽车动力损耗和能源排放并增加地毯的毯面风格种类，提升地毯生态化和环保化表现。 小试阶段 行业领先 可加强公司自身核心技术的积累，提高公司竞争能力和持续盈利能力抗紫外线地毯材料开发 随着汽车零部件行业供应全球化发展趋势，需要考虑不同的国家和地域的使用环境差异，需要增加地毯材料在不同光照长，老化条件下的性能表现，尤其是在日照时间和强度高的环境下使用持久性。 中试阶段 行业领先 可加强公司自身核心技术的积累，提高公司竞争能力和持续盈利能力BCF纱线地毯材料开发 提升地毯的轻量化和散发表现，结合地毯材料成本的节约性趋势，在地毯组分和结构设计上实现尽可能多的使用 BCF纤维搭建，同时提升地毯材料的止滑性能表现。 中试阶段 行业领先 可加强公司自身核心技术的积累，提高公司竞争能力和持续盈利能力可回收材料 研发对现有消费前废弃原材料和消费后废弃成品 小试阶段 行业领先 可加强公司自身核心开发 的清洁提纯转化技术，同时研发对相关材料的改性和革新，减少材料再利用过程的加工难度，从而实现汽车内饰材料的回收多次利用,同时研发汽车地毯材料再次纺丝的可行性。 技术的积累，提高公司竞争能力和持续盈利能力舒适易护理地毯材料开发 随着汽车终端消费者的使用群体日益增多，内饰材料使用感受日益提高，需要研发较高绒重的地毯材料，提升地毯材料绒感质感，同步研发减少纤维间缠结和断裂，提升地毯耐磨表现，便于地毯材料除尘等护理需求表现。 小试阶段 行业领先 可加强公司自身核心技术的积累，提高公司竞争能力和持续盈利能力高品质、清洁化地毯材料开发 针对消费者日益关注的生态健康、环保要求等方面，研究地毯材料的可回收利用、生物降解等性能，提升地毯的可清洁性，降低能源消耗、保护生态健康，满足消费者对汽车内饰件性能的多样化需求。 小试阶段 行业领先 可加强公司自身核心技术的积累，提高公司竞争能力和持续盈利能力耐候性抗拉伸地毯材料研发 提升地毯的可靠性、耐用性，降低用车成本，推动汽车内饰从“满足基本功能”向“全场景耐用性+用户体验升级”转型，价值不仅体现为产品性能提升，在新能源汽车渗透率加速提升的背景下，此技术将成为车企打造“耐用消费品”属性的核心竞争力之一。 小试阶段 行业领先 可加强公司自身核心技术的积累，提高公司竞争能力和持续盈利能力新型改性低光泽地毯材料研发 通过优化地毯光泽度，使地毯表面呈现更均匀、细腻的视觉效果，增强汽车内饰整体质感与豪华感，满足消费者对高端化、精致化内饰的需求。
同时可以减少阳光下的刺眼反光现象，避免驾驶员因视觉干扰产生疲劳，提升行车安全性。 小试阶段 行业领先 可加强公司自身核心技术的积累，提高公司竞争能力和持续盈利能力耐污纱线开发项目 针对消费者日益关注的健康、卫生、环保要求等方面，研究纱线材料的耐污性能，提升地毯的可清洁性，降低能源消耗、保护生态健康，满足消费者对汽车内饰件性能、家居地毯耐污性的多样化需求。 小批量试制 行业领先 可加强公司自身核心技术的积累，提高公司竞争能力和持续盈利能力吸音降噪汽车地毯纱线开发项目 随着地毯材料逐步轻量化实现的同时，带来地毯材料的吸隔音表现逐步下降，需要研发实现产品轻量化的同时改变纤维截面形态，增加纤维中空率，提升地毯材料吸音表现，增加地毯隔音效果，减少车外噪音的输入，减少车内噪音。 小批量试制 行业领先 可加强公司自身核心技术的积累，提高公司竞争能力和持续盈利能力BCF纤维用色母粒开发粉和聚合物的混合剪切性，引入先进的色母共混技术，研发高性能色母粒 小批量试制 行业领先 可加强公司自身核心技术的积累，提高公司竞争能力和持续盈利能力PET纱线制造工艺开发 研发高耐磨涤纶聚酯纱线，优化原材料干燥工艺、牵伸工艺、改进膨化冷却系统，制备高卷曲、高耐磨 PET纱线。 小批量试制 行业领先 可加强公司自身核心技术的积累，提高公司竞争能力和持续盈利能力三色丝产品开发项目 为了丰富地毯风格和色彩丰富度，研究开发三色丝纱线，即一束纱线中由三种不同颜色组成，通过新的三色纺丝机研发、新的颜色体系色母开发、新的三色丝工艺技术研究，制备多功能三色丝纱线，从而得到完全不同的新风格地毯，该纱线不仅可以应用在汽车地毯、汽车脚垫，还可以应用在民用毯、商业毯等领域。 研发阶段 行业领先 可加强公司自身核心技术的积累，提高公司竞争能力和持续盈利能力回收纱线技术研究 研发对现有消费前废弃原材料和消费后废弃成品的清洁提纯转化技术，同时研发对相关材料的改性和革新，减少材料再利用过程的加工难度，从而实现汽车内饰材料的回收多次利用,同时研发汽车地毯材料再次纺丝的可行性。 小批量试制 行业领先 可加强公司自身核心技术的积累，提高公司竞争能力和持续盈利能力纱线簇绒切割效率提升 从 BCF纤维材料硬度、摩擦性、强度、模量等方面进行研究，改善 BCF纤维性能，达到降低簇绒 小批量试制 行业领先 可加强公司自身核心技术的积累，提高公研究项目 地毯生产过程中切割 BCF纤维的难度、减少簇绒刀更换次数的效果，提高汽车地毯的产品生产效率和质量稳定性。 司竞争能力和持续盈利能力报告期内，公司研发项目增加，相应增加研发人员数量，同时优化研发人员结构，加强研发技术人员管理。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□适用 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□适用 不适用
5、现金流
五、非主营业务分析
□适用 不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
西哥子公司，租赁厂房所致。境外资产占比较高适用 □不适用其他情况说明 资产规模取自境外子公司净资产数据，境外资产占公司净资产的比重取自境外子公司净资产占报告期末归属于上市公司股东的净资产的比例
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
具体详见本报告“第十节”之“七、合并财务报表项目注释”之“21、所有权或使用权受到限制的资产”。
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2023年 首次
公开2023年 02 41,026.25 35,403.02 13,421.39 30,43中。合计 -- -- 41,026.25 35,403.02 13,421.39 30,4335,403.02万元。该募集资金已于2023年 2月到账。上述资金到账情况已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2023]100Z0003号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。截至2024年12月31日，公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至2023年2月20日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 7,991.69万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 7,991.69万元；（2）累计直接投入募集资金项目 30,433.82万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为 4,969.20万元，募集资金专用账户利息收入 201.42万元，投资收益 450.95万元，手续费 0.66万元，募集资金专户2024年12月31日余额合计为 5,620.90万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(1
) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
2023年首次公开发行2023年02月16日 烟台坤泰汽车内饰件有限公司产业园项目 生产建设 否 20,335.74 20,335.74 4,920虑各方面因素，控制了投资节奏，投资进度较原计划有所延缓。为了维护公司及全体股东的利益，确保公司募投项目稳步实施，根据当前实际情况，基于谨慎原则，经审慎研究，公司于2024年9月27日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，在保持募投项目的实施主体、投资总额、资金用途不变的情况下，将募投项目“烟台坤泰汽车内饰件有限公司产业园项目”和“年产 675万 m高档针刺材料和 15,000吨 BCF纱线建设项目”预定可使用状态日期由2024年12月31日延长至2025年12月31日。项目可行性发生重大变化的情况说明 公司原募投项目“研发中心及信息化建设项目”的实施主体为烟台鑫泰，公司原计划通过“研发中心及信息化建设项目”的实施，提升 BCF纱线的产品研发能力，从而为公司簇绒地毯产品提供生产和品质保障。自募集资金到账以来，公司所处下游行业环境和行业需求发生了进一步的变化，新能源汽车的销量和占比进一步提升，新能源汽车在乘用车领域的市场份额由2020年的 6.77%提高至2023年的 36.43%，使得下游市场对针刺地毯产品的需求增加，而使用簇绒地毯的豪华品牌汽车销量有所下滑。2023年公司针刺地毯产品收入较2022年增长58.01%，簇绒地毯产品销售收入较2022年下降7.53%。为避免过度投资，提升募集资金使用效率，公司根据市场需求变化和自身业务发展需要，经审慎研究论证后，公司于2024年1月4日召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第八次会议，于2024年1月22日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意终止实施“研发中心及信息化建设项目”，同时由于公司贷款利息高于流动资金理财收益，为降低公司的财务费用，公司将变更用途后的募集资金用于偿还银行贷款。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施 不适用地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2023年3月16日，公司召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的置换金额为人民币 7,991.69万元，使用募集资金置换已支付发行费用的金额为人民币326.06万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金和预先支付的发行费用使用情况进行了审验，并出具了容诚专字[2023]100Z0066号《关于山东坤泰新材料科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》，对公司募集资金投资项目预先投入自筹资金的情况进行了核验和确认。公司已于2023年 3月完成资金置换。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金及产生的利息收入和投资收益均存放在公司的募集资金专项账户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期
末投资
进度
(3)=(2)/
(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 变更后
的项目
可行性
是否发
生重大
变化
2023年
首次公
开发行 首次公
开发行 偿还银
行贷款 研发中
心及信
息化建
设项目 4,121.0
9 4,229.5
8 4,229.5
针刺地毯产品的需求增加，而使用簇绒地毯的豪华品牌汽车销量有所下滑。2023年公司针刺地毯产品收入较2022年增长58.01%，簇绒地毯产品销售收入较2022年下降7.53%。为避免过度投资，提升募集资金使用效率，公司根据市场需求变化和自身业务发展需要，经审慎研究论证后，公司于2024年1月4日召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第八次会议，于2024年1月22日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意终止实施“研发中心及信息化建设项目”，同时由于公司贷款利息高于流动资金理财收益，为降低公司的财务费用，公司将变更用途后的募集资金用于偿还银行贷款。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
规模、提高经营利润。
主要控股参股公司情况说明
无
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引2024年05月30日 公司会议室 实地调研 机构 西南证券 公司基本情况、发展状况等 详见深交所互动易：
https://irm.cninfo.com.cn/《坤泰股份投资者关系活动记录表》（2024-02）2024年09月09日 公司会议室 实地调研 机构 保宁资本有限公司 公司基本情况、发展状况等 详见深交所互动易：
https://irm.cninfo.com.cn/《坤泰股份投资者关系活动记录表》（2024-03）2024年12月06日 公司会议室 实地调研 机构 首创证券、东兴证券 公司基本情况、发展状况等 详见深交所互动易：
https://irm.cninfo.com.cn/《坤泰股份投资者关系活动记录表》（2024-04）
十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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