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| 建设机械(600984)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 三、经营情况的讨论与分析
报告期内，由于国际经济环境复杂多变、国内实体经济恢复预期减弱、消费需求提振疲软等不利因素，工程机械行业依旧处于承压负重、底部盘整阶段，国内行业企业竞争日趋加剧。面对种种不利的外部市场环境，公司坚定落实“稳固生产经营质效、挖掘内部协作潜力、推动产业结构升级、深谋绿色转型发展”的总体思路，抢抓存量市场，深拓内部协作，以工作举措的确定性应对市场的不确定性，各方面工作提质促效、持续精进，具体来说： 一、聚力产业增量挖潜谋转型。报告期内，公司围绕做强主业、做实产业、做优多元业务、做精主营产品，聚焦内部协作持续推动产业链补强升级，整合形成了以“制造+租赁服务+再制造”一体产业链为基础，钢结构和路面机械施工“两大多元业务”为支撑， 沥青混凝土摊铺机、塔式起重机、新能源矿用无轨胶轮车“三大主营产品”为驱动的“一体两翼三驱”产业新格局，进一步稳固自主产业韧性，拓宽产业内外挖潜创效空间，通过加快推动产业转型、技术革新、产品创新，为公司治亏止亏培育新业态、开辟新赛道、谋求新发展。
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,318,253,179.38 1,570,560,676.92 -16.06营业成本 1,349,902,478.59 1,366,824,930.19 -1.24销售费用 12,289,827.79 12,806,296.74 -4.03管理费用 159,658,174.20 169,711,119.83 -5.92财务费用 212,252,393.77 199,383,758.70 6.45研发费用 34,266,944.48 43,720,799.37 -21.62经营活动产生的现金流量净额 -22,594,618.98 -31,452,227.37 不适用投资活动产生的现金流量净额 -321,405,575.66 -584,977,482.99 不适用筹资活动产生的现金流量净额 565,794,085.82 635,280,737.56 -10.94其他收益 1,802,541.37 4,683,766.52 -61.52资产减值损失 -501,237.97 -305,286.38 不适用资产处置收益 -257,995.24 -577,056.52 不适用营业外收入 4,997,487.82 11,537,051.35 -56.68营业外支出 5,450,976.02 1,797,968.19 203.17所得税费用 -72,161,435.91 -36,716,920.72 不适用收到的税费返还 180,473.55 2,951,081.89 -93.88收到其他与经营活动有关的现金 46,541,779.05 78,034,448.00 -40.36支付的各项税费 29,627,842.81 65,094,168.84 -54.48取得投资收益所收到的现金 1,205,332.46 不适用处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 4,395,778.20 6,452,820.84 -31.88购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 327,006,686.32 591,430,303.83 -44.71取得借款收到的现金 4,511,758,589.65 3,037,030,594.87 48.56收到其他与筹资活动有关的现金 371,520,641.59 115,499,210.15 221.67偿还债务支付的现金 3,745,507,941.81 1,888,792,431.45 98.30上表中，变动超过30%的科目原因分析如下：投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司本期购建资产减少所致； 其他收益变动原因说明：主要系公司本期收到增值税即征即退金额减少所致； 资产减值损失变动原因说明：主要系公司本期合同资产计提减值损失增加所致； 资产处置收益变动原因说明：主要系公司本期处置资产减少所致；营业外收入变动原因说明：主要系公司本期政府补助、资产报废利得减少所致； 营业外支出变动原因说明：主要系公司本期闲置资产报废损失增加所致； 所得税费用变动原因说明：主要系公司本期亏损及递延所得税资产增加所致； 收到的税费返还变动原因说明：主要系公司本期收到的税收返还减少所致； 收到其他与经营活动有关的现金变动原因说明：主要系公司本期收到的往来款及收回保证金及押金净额减少所致；支付的各项税费变动原因说明：主要系公司本期支付的税金减少所致； 取得投资收益所收到的现金变动原因说明：主要系公司本期收到信托产品利息所致； 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额变动原因说明：主要系公司本期出售闲置资产收款减少所致；购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金变动原因说明：主要系公司本期购建资产减少所致；取得借款收到的现金变动原因说明：主要系公司本期发行中期票据及金融机构借款增加所致； 收到其他与筹资活动有关的现金变动原因说明：主要系公司本期收到的售后回租款增加所致； 偿还债务支付的现金变动原因说明：主要系公司本期偿还公司债、资产支持票据及金融借款项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上年期末数 上年期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上年期末变动比例（%）货币资金 1,242,748,795.72 7.00 1,028,002,984.72 5.85 20.89应收款项 4,706,192,581.48 26.50 4,717,490,481.51 26.84 -0.24存货 379,705,019.85 2.14 352,971,605.60 2.01 7.57合同资产 181,351,690.48 1.02 122,910,078.43 0.70 47.55投资性房地产 115,305,301.45 0.65 117,548,690.17 0.67 -1.91固定资产 8,196,317,518.89 46.15 8,017,989,338.22 45.62 2.22在建工程 268,223,256.89 1.51 477,770,604.98 2.72 -43.86使用权资产 225,990,279.43 1.27 225,747,711.56 1.28 0.11短期借款 2,407,139,388.89 13.55 2,083,034,597.17 11.85 15.56合同负债 4,857,226.31 0.03 22,011,602.57 0.13 -77.93长期借款 3,419,221,943.45 19.25 3,637,128,793.34 20.70 -5.99租赁负债 152,728,442.50 0.86 152,205,303.16 0.87 0.34应收票据 97,241,920.66 0.55 174,104,365.00 0.99 -44.15应收款项融资 218,956,405.38 1.23 310,542,329.69 1.77 -29.49预付款项 87,195,979.95 0.49 59,806,443.80 0.34 45.80一年内到期的非流动资产 33,059,986.29 0.19 46,660,757.90 0.27 -29.15预收款项 773,589.44 0.00 147,056.04 0.00 426.05应付职工薪酬 55,070,412.86 0.31 84,467,604.24 0.48 -34.80应付债券 1,192,993,337.54 6.72 336,296,647.56 1.91 254.74未分配利润 -113,998,642.77 -0.64 307,123,005.28 1.75 -137.12其他说明上表中变动超过30%的科目原因分析如下：合同资产的变动，主要系公司本期未结算工程项目增加所致；在建工程的变动，主要系公司本期基地建设完工转入固定资产所致； 合同负债的变动，主要系公司本期预收的路面机械销售款项减少所致； 应收票据的变动，主要系公司本期背书转让的商业承兑汇票较收到的金额大所致； 应收款项融资的变动，主要系公司本期到期或转让的银行承兑汇票以及金融供应链较收到的金额大所致；预付款项的变动，主要系公司本期预付的材料款及设备款较年初增加所致；
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
截至报告期末，公司共拥有五家全资子公司，分别为上海庞源机械租赁有限公司、自贡天成工程机械有限公司、陕西建设钢构有限公司、西安重装建设机械化工程有限公司、自贡庞源工程机械有限公司。
报告期内，为优化公司子公司重装工程的资产负债结构，提升其市场竞争能力和盈利水平，公司将对重装工程的5,500万元债权转为对其的增资，增资完成后重装工程的注册资本由11,500万元人民币变更为17,000万元人民币。上述事项已经公司第八届董事会第一次会议审议通过。
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
(3).以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
(六) 主要控股参股公司分析
截至报告期末，公司拥有五家全资子公司，分别为上海庞源机械租赁股份有限公司、自贡天成工程机械有限公司、陕西建设钢构有限公司、西安重装建设机械化工程有限公司、自贡庞源工程机械有限公司。
（1）公司名称：上海庞源机械租赁有限公司
注册地址：上海市青浦区华新镇芦蔡北路2018号
法定代表人：耿洪彬注册资本：225,800.00万人民币公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）成立日期：2001年1月9日营业期限：2001年1月9日至不约定期限经营范围：建筑设备及机械设备租赁，及带操作人员的建筑工程机械设备出租、安装，机械配件修理，装卸服务，起重机械安装维修，起重设备安装建设工程专业施工，机电设备安装建设工程专业施工（凭资质经营），企业管理咨询，销售金属材料。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】截至2024年6月30日，庞源租赁总资产为1,530,913.02万元、净资产为352,988.10万元，报告期内，实现营业收入为106,127.94万元、营业利润-48,747.30万元、净利润-41,532.24万元。
（2）公司名称：自贡天成工程机械有限公司
注册地址：贡井区长土街张家山51号
法定代表人：王朝晖注册资本：23,944.5702万人民币公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）成立日期：1999年8月6日营业期限：建筑工程机械、矿山机械、环保化工设备制造、销售、安装；销售：建材、化工产品（危化品及易制毒品除外）、经营本企业自产产品及技术的出口业务、经营本企业生产所需的原材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务、设备租赁；运输机械、斗式提升机、螺旋输送机、给料机械的制造、安装、销售、技术开发、技术咨询、技术服务；锅炉配件及钢结构的加工；进出口贸易；国内贸易、再生资源回收。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）截至2024年6月30日，天成机械的总资产为15,144.39万元、净资产为-7,888.74万元，报告期内，实现营业收入为2,123.89万元、营业利润-716.88万元、净利润-682.84万元。
（3）公司名称：陕西建设钢构有限公司
注册地址：西安市临潼区新丰工业园庆山路66号
法人代表：王维成立日期：1999年12月23日注册资本：6,060.2141万元实缴资本：6,060.2141万元企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）经营范围：一般项目：金属结构制造；金属结构销售；金属材料制造；金属材料销售；专用设备修理；金属制品修理；金属制品销售；金属制品研发；金属制日用品制造；专用设备制造（不含许可类专业设备制造）；通用零部件制造；通用设备制造（不含特种设备制造）；紧固件制造；紧固件销售；门窗销售；金属门窗工程施工；门窗制造加工；建筑用金属配件制造；新材料技术推广服务；五金产品研发；五金产品制造；五金产品零售；涂料销售（不含危险化学品）；建筑用钢筋产品销售；轻质建筑材料销售；钢压延加工；建筑材料销售；电力设施器材制造；电力设施器材销售；智能基础制造装备销售；汽车零部件及配件制造；工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外）；建筑工程机械与设备租赁；建筑工程用机械销售；工程管理服务；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；对外承包工程。(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目：建设工程设计；建设工程施工；建筑劳务分包；施工专业作业；住宅室内装饰装修；建筑物拆除作业（爆破作业除外）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)截至2024年6月30日，建设钢构总资产为26,371.93万元，净资产为6,482.82万元；报告期内，实现营业收入为6,049.18万元，营业利润-83.61万元，净利润-69.61万元。
（4）公司名称：西安重装建设机械化工程有限公司
注册地址：西安市新城区金花北路418号建设机械办公楼65幢
法定代表人：曲晓冬注册资本：17,000.00万元公司类型：有限责任公司（法人独资）成立日期：2013年3月15日营业期限：长期经营范围：一般项目：机械设备租赁；建筑工程机械与设备租赁；工程管理服务；机械设备销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；建筑材料销售；石油制品销售（不含危险化学品）；建筑工程用机械销售；货物进出口。(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目：建设工程施工（除核电站建设经营、民用机场建设）；建筑劳务分包。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准) 截至2024年6月30日，重装工程总资产为43,762.09万元，净资产为18,428.83万元；报告期内，实现营业收入为12,028.87万元，营业利润413.03万元，净利润306.61万元。
（5）公司名称：自贡庞源工程机械有限公司
注册地址：自贡市贡井区航空产业园区创新创业科技孵化园1#厂房
法定代表人：王朝晖注册资本：10,000万元公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）成立日期：2020年7月27日经营范围：建筑工程机械、矿山机械、环保化工设备、运输机械、斗式提升机、螺旋输送机、给料机械的制造、销售、安装、维修、租赁；技术开发、技术咨询、技术服务；销售：建材、化工产品（危化品及易制毒品除外）；经营本企业自产产品及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营来料加工和“三来一补”业务、设备租赁；从事锅炉配件及钢结构的加工；从事国内贸易、进出口贸易；从事再生资源回收。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）截至2024年6月30日，子公司自贡庞源未正式投入运营。
(七) 公司控制的结构化主体情况
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