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| 昇兴股份(002752)经营总结 | | 截止日期 | 2024-12-31 | | 信息来源 | 2024年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位
《国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》首次将包装列入“重点产业”，明确“加快发展先进包装装备、包装新材料和高端包装制品”的产业发展重点。“十二五”期间，国内包装产业规模稳步扩大，结构日趋优化，实力不断增强，地位持续跃升，在服务国家战略、适应民生需求、建设制造强国、推动经济发展中的贡献能力显著提升，我国作为世界第二包装大国的地位进一步巩固。目前，包装工业已位列我国 38个主要工业门类的第 14位，成为中国制造体系的重要组成部分。“十三五”期间，我国包装产业迎来广泛的发展机遇，也面临着严峻的发展挑战，绿色包装、安全包装、智能包装一体化发展将成为发展的重点。 2020年1月19日，国家发展改革委、生态环境部公布《关于进一步加强塑料污染治理的意见》，到2020年底，我国将率先在部分地区、部分领域禁止、限制部分塑料制品的生产、销售和使用，到2022年底，一次性塑料制品的消费量将明显减少，纸包装及金属包装得到更大推广。2021年9月8日，国家发改委和生态环境部印发《“十四五”塑料污染治理行动方案》（以下简称《方案》），《方案》部署了“十四五”塑料污染治理的主要任务，包括持续推进一次性塑料制品使用减量和科学稳妥推广塑料替代产品。在目前限塑令政策的影响下，以及互联网经济发展和快消行业的结构转化背景下，金属包装能够顺应绿色包装、安全包装、智能包装一体化发展，成为未来包装行业高端化、智能化、个性化的重点。同时，金属包装是包装产业的重要组成部分，具有阻隔性优异、保质期长、易于实现自动化生产、印刷精密、款式多样、易回收再利用等优点，广泛应用于食品包装、医药品包装、日用品包装、仪器仪表包装，工业品包装、军火包装等方面；其中用于食品包装的数量最大。金属包装因为其材质特性，比一般包装抗压能力更好，方便运输，不易破损。金属包装容器因其抗氧化性强，且款式多样，印刷精美，深受广大客户喜爱。经过三十多年的发展，公司积累了食品饮料行业的一大批优质客户资源，主要客户均为我国食品饮料领域内具有优势市场地位的知名企业，并与主要核心客户签订战略合作协议，建立长期稳定的战略合作伙伴关系，保障公司业绩可持续发展。在稳固主营业务的同时，积极推进快消品行业智慧型增值综合服务平台建设，提升客户增值服务能力。公司通过不断提供核心客户增值服务、进军高端金属包装领域、增加灌装业务、开发和组建大数据分析平台、拓展海外业务等一系列措施，挖掘与下游客户的深度合作，不断完善公司产业链布局与外延发展，强化公司综合包装解决方案的服务能力。公司是国内金属包装最大的生产服务企业之一，已成为国内金属包装领域领先企业。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司对外积极加大客户营销力度，稳步推进产品服务创新，提升客户服务能力，市场份额进一步提升，
对内继续优化国内生产布局，持续推进精益管理和数字化转型，提升管理效率。在巩固国内业务的同时，公司积极拓展海外业务，稳步实施国际化发展战略。本报告期内公司实现营业收入 71.30亿元，与上年基本持平；营业利润 5.37亿元，同比增长34.96%；实现归属于上市公司股东净利润 4.23亿元，较上年同期增长27.10%。
（一）国内业务市场份额进一步提升，继续优化国内生产布局
报告期内，公司积极加大客户营销力度，发挥公司规模优势，既有客户的市场占有率稳中有升，同时根据国内下游
饮料啤酒行业需求结构变化的趋势，稳步推进产品服务创新，推出食品罐、精酿啤酒罐、数码定制罐等新产品，拓展新客户，客户结构持续优化，战略客户占比也有所提升，为后续良好运营打好基础。公司积极响应客户需求，并结合国内饮料啤酒市场需求区域变化，在严格控制边际资本开支前提下，重点通过调配国内制罐和灌装产能，继续优化国内生产布局，报告期内公司内江工厂、南宁工厂、二片罐印前中心等新工厂和项目相继完成建设投产，雅安工厂继2023年顺利投产后，2024年也陆续通过西南区域的大客户认证，成功实现 slick330ml纤体罐量产。通过产能的优化布局，公司提升了对重点区域和重点客户的供应及服务能力。
（二）积极拓展海外业务，稳步实施国际化发展战略
国际化是公司重要的战略发展方向，公司在重点提升第一个海外工厂金边昇兴区域竞争能力的同时，也积极关注其
他海外市场的发展机会。
2024年 8月，公司公告对外投资设立印度尼西亚子公司。该公司为公司与印度尼西亚当地合作伙伴合资设立的控股子公司，主要产品为食品罐。目前该项目厂房建设、设备安装、人员招聘正稳步推进，部分产线已安装完成可投入生产，预计2025年可全面投产。
（三）持续推进精益管理，实现降本增效
公司2024年度持续开展精益管理实施工作，围绕精益管理体系建设，重点关注优化生产流程、降低运营成本、提升
资源利用率等目标，系统性地开展了精益管理体系基础框架的搭建工作，包括实施架构完善，章程建立、宣传造势、体系模块导入等工作，建立标准化实施体系并推行试点工厂验证，完成标准流程制定、精益管理工具引入及全员精益理念宣贯，初步实现管理效能与执行效率的双向提升，为后续全面深化精益管理、释放长效价值奠定坚实基础。全年共立项近 80个项目，其中 1/3以上项目超额完成指标。
（四）以 “双态建设”为核心，高效推进数字化转型建设，提升管理效率2024年，公司在 ERP软件优化升级基础上，持续高效推进数字化转型建设。目前已全面上线电子档案系统、引入EHR与 SRM，推动组织与业务系统的深度融合，确保业务流程在系统中有效落地，保障组织运行高效。为深化精益管
理，昇兴云引入生产制造 MOM系统，首期在中山公司试点实施，通过实时监控与数据分析优化生产调度，提升了生产效率与一次性良品率。在硬件建设方面，创新性地建设了模块化机房，突破传统机房建设耗时费力的局限，快速完成设备的预制与安装，大幅缩短建设周期。“双态建设”聚焦于“稳态”与“优态”的基础建设。为达成“稳态”目标，即确保系统稳定运行与业务运营的稳健，构建起涵盖 SAP、OA、MES、MOM、桌面、网络、服务器等全方位的运维服务体系。为沉淀内部运维知识库，昇兴云自主研发 ITSM系统，实现 PC端与移动端全场景运维服务，使 IT运维服务更规范化、体系化。为实现“优态”目标，即优化工作流程与提升管理效率，开展了创新优化项、报表清零计划、BPIT团队工作、“进一线”服务等系列工作。为助力集团海外市场统一化管理，完成金边公司 ITS项目自主实施，同步推进印尼SAP项目，适配多语言界面与本地化报表。
（五）持续推进技术研发与产品升级，助力企业可持续发展
2024年技术研发团队坚持市场需求为导向、以技术创新为驱动，紧密围绕集团战略目标，持续推进技术研发与产品
升级，并取得重要技术突破。通过持续的技术创新，不断提升了现有设备的生产性能，有效降低了事业部子公司的制罐成本，其中设备提速和改进升级项目已在多家子公司推广应用，取得了显著的预期效益。同时，技术研发团队开发了一济效益。本年度共计完成 3项重大新产品开发项目商业化落地，成果转化率 100%。涵盖创新罐型和高端定制化产品，圆满完成降本增效、新市场拓展和利润增长的目标。
2024年公司共获得 18项专利，其中 7项实用新型专利，3项外观专利，3项发明专利，5项软件著作。
（六）深度契合数字化转型需求，构建智能化人力资源管理体系
2024年，人力资源管理紧密围绕公司战略目标，以数字化转型为驱动，全面升级为“三支柱管理模式”，在组织效
能、人才梯队建设、产教融合及知识传承四大领域取得显著成效。在组织效能方面，完成全集团“三定”标准化覆盖，实现动态岗位管理，并建成集团统一考勤平台，数字化管控覆盖率达 100%。人才梯队建设成果突出，关键岗位培养储备 36人，其中 19人成功出库并任命；生产系统岗位技能认证通过 144人，推动技能标准化提升；管培生项目引入 23人，通过“导师制+个性化+项目制”培养模式全员达标；同时启动“学历提升工程”，惠及 105名员工。产教融合方面，与东北大学、闽江学院等高校合作，通过课程共建、实习基地和科研转化“三位一体”模式，推动技术成果落地 2项。知识传承上，构建三级传帮带体系，通过导师库、师徒结对和 SOP视频制作，实现技能高效传承。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2024年2023年 同比增减
金属包装行业 销售量 万罐 1,271,579.122 1,250,555.23 1.68%生产量 万罐 1,279,005.437 1,245,653.16 2.68%库存量 万罐 87,113.28 82,785.12 5.23%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明□适用 不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
①本报告期内新增子公司：
②本公司于2024年度注销子公司：昇兴（成都）科技有限公司。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
财务费用 31,894,532.07 72,376,074.38 -55.93% 主要系本报告期，支付的银行贷款利息减少所致。研发费用 46,335,039.90 45,733,310.29 1.32%
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目
名称 项目目的 项目
进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响
新式直线式易拉罐缩颈机开发-230701 针对低速易拉罐缩颈工序，通过自主研发，设计和制造一种新式直线式易拉罐缩颈机，以满足消费市场对于小品种易拉罐的需求。 已结案 提高企业生产效率，降低小品种易拉罐制造成本，更好的满足客户需求，快速跟进易拉罐设备市场需求的变化，提升公司盈利能力。 可以大幅度提高我国金属包装业设备制造和生产技术水平，降低生产成本，普惠广大群众，在促进人体健康发展的同时，拉动行业产业上下游的企业发展，提高社会和经济效益。缩颈工艺创新优势，独立进行缩颈工艺创新，从而降低不良品数量，减少罐装渗漏的质量风险，提高质量，积累并创新制罐缩颈工序技术， 处于研发阶段 通过对现有工艺下皱褶罐产生的原因进行剖析，独立进行缩颈新工艺研发，达到减少皱褶罐产生比例，提高产品质量的目的。 引领行业轻量化发展趋势，解决因轻量化带来的成品罐体斜肩皱褶比例增加的行业难题，掌握缩颈新工艺研发的先进技术和生产工艺。高强度铝瓶及其缩口方法的研发 对铝瓶结构创新，增强减震抗压效果，提高产品强度，防止在掉落或者被撞击时瓶身容易发生内凹形变，影响使用。 已结案 解决现有技术中的铝瓶瓶身强度较差，导致在掉落或者被撞击时瓶身容易发生内凹形变，影响使用的问题。 铝瓶缩口结构优化及强度加强，提高了产品质量，符合更多人的使用需求，符合市场需求，摆脱国外技术依赖，弥补国内技术空白，产品参数比肩国外产品。铝瓶及其旋压加工工艺的研发 开展铝瓶及其旋压加工工艺的研发，使其在挤压堆叠过程中，封头及瓶嘴内部不易产生夹层裂纹，从而保证铝瓶性能，满足市场需求。 已结案 使封头圆弧段及瓶嘴收口段厚度均匀，防止封头及瓶嘴内部产生夹层裂纹。 公司整体技术得到提高，提高科技技术成果转换能力，提高技术高新层次，产品经工艺创新可节省人力2-3人，可实现弥补国内技术空白作用，为业内新增新产品种类。铝瓶及其瓶胚成型喷涂工艺的研发 更新铝瓶的工艺方式，提高铝瓶拉伸成型过程中的精确度，提高抗氧化功能，解决胚瓶喷涂不均匀的问题，增加铝瓶使用寿命，以此降低制罐成本和提升企业竞 处于研发阶段 增强胚瓶的耐蚀性，提高铝瓶的表面附着力便于后续喷涂，也增强铝瓶表面摩擦性能，以减少搬运的过程中出现刮滑，提高产 项目产品实现产业化后市场前景广泛，且可达到代替进口，可实现部分外销。争力。 品稳定性。新型铝瓶及瓶体成型模具的研发 满足市场个性化需求，顺应铝瓶轻量化发展趋势，独立开发，降低国外进口制作成本，有利于提高产品市场竞争力及公司产值。 处于研发阶段 使制得的铝合金材料品粒细小均匀，具有较低的制耳率和较高的材料强度，在后续深冲拉伸过程中更容易成型。 锻炼了工厂研发团队，积累了更多的研发经验，公司整体技术得到提高，并提高科技技术成果转换能力及技术高新层次。
5、现金流
1、经营活动产生的现金流净额较去年同期减少88,923.93万元，减幅62.91%，主要系本报告期内，到期银行承兑汇票
增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加17,711.21万元，增幅39.13%，主要系本报告期内，购置长期资产支
出减少所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加39,686.74万元，增幅45.14%，主要系本报告期内，支付银行承兑汇
票保证金减少所致。
4、现金及现金等价物净增加额较去年同期减少31,410.32万元，减幅375.04%， 主要系本报告期内，经营活动产生的
现金流量净额减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用
五、非主营业务分析
适用 □不适用
公允价值变动损益 -1,471,751.55 -0.28% 主要系期货持仓价值变动所致。 否
资产减值 -77,893,274.32 -14.59% 主要系本报告期，计提资产减值损失减少所致。 否营业外收入 1,429,294.19 0.27% 否营业外支出 4,446,536.41 0.83% 主要系本报告期内，非流动资产毁损报废损失减少所致。 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
汇票保证金减少所致。
应收账款 1,916,256,324.36 24.14% 1,807,913,812.29 21.04% 3.10%
存货 841,536,661.81 10.60% 830,925,754.31 9.67% 0.93%投资性房地产 12,000.00 0.00% 12,000.00 0.00% 0.00%长期股权投资 39,175,282.13 0.46% -0.46% 主要系本报告期，因联营企业股权重组及其他投资方增资而导致公司的持股比例被稀释后丧失重大影响，相关长期股权投资转入其他权益工具投资所致。固定资产 2,910,290,960.68 36.66% 2,957,992,853.03 34.43% 2.23%在建工程 207,516,648.44 2.61% 216,691,664.65 2.52% 0.09%使用权资产 74,890,658.94 0.94% 86,704,855.62 1.01% -0.07%减少所致。合同负债 35,494,110.97 0.45% 43,964,566.65 0.51% -0.06%长期借款 286,689,241.30 3.61% 369,976,250.00 4.31% -0.70%租赁负债 68,172,097.62 0.86% 76,257,920.70 0.89% -0.03%境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
本期因联营企业股权重组及其他投资方增资而导致公司的持股比例被稀释后丧失重大影响，相关长期股权投资转入
其他权益工具投资。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目2024年12月31日账面价值 受限原因
合计 1,366,152,887.19 －说明 1：本公司期末使用权受到限制的货币资金合计 739,142,511.15元，其中：其他货币资金 738,528,703.74元，被冻结银行存款 613,807.41元；说明 2：本公司期末因背书但不满足终止确认条件而受限的应收票据合计 9,177,222.74元，其中：原值9,193,537.88元，计提坏账准备金额 16,315.14元；股股权；北京升兴房屋及建筑物 24,362,997.90元、土地使用权 12,455,930.01元；沈阳昇兴房屋及建筑物 8,314,489.42元、的综合授信额度的抵（质）押担保物，担保期限至2026年度股东大会召开之日止； 北京科技房屋及建筑物 1,734,609.63元、土地使用权 1,179,229.69元作为兴业银行股份有限公司福建自贸试验区福州片区分行授予昇兴集团股份有限公司最高额度 18,000万元的并购贷款的抵押物，担保期限为2023年2月1日至 2028年 2月 1日；月 1日至2026年12月31日；月 10日，该抵押物于2025年3月28日解押；物，担保期限为2021年12月10日至2029年12月31日；限为2024年12月31日至2025年12月31日；1月 30日；10,000万元的并购贷款的抵押物，担保期限为2022年8月23日至2029年8月22日； 四川智能科技机器设备 12,455,930.01元作为中国银行股份有限公司内江分行最高额 10,000万元的授信额度的抵押担保物，担保期限为2024年10月1日至2027年12月31日。
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
四川智能科技厂房建
设及制罐线建设 自建 是 土建工程、制罐线设备 104,107,491.81 125,026,185.04 自筹+贷款 78.95% 67,000,000.00 不适用青岛昇兴双线独立项目 自建 是 制罐线设备 28,292,128.48 47,721,804.08 自筹 85.00% 14,308,700.00 不适用漳州昇兴 SD330提速2500CPM项目 自建 是 制罐线设备 19,041,325.96 63,691,032.04 自筹 95.00% 11,260,000.00 不适用青岛昇兴数码打印机
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变 否化的说明报告期实际损益情况的说明 公司报告期内以套期保值为目的的衍生品投资合约实际盈利 515.53万元。套期保值效果的说明 公司衍生品投资以套期保值为目的，遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，均以正常生产经营为基础，降低了原材料价格波动对公司经营的影响，达到了套期保值预期效果。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 一、公司及子公司开展套期保值业务是为了锁定原材料价格波动的风险，不做投机和套利交易，期货套期保值的数量原则上不得超过实际生产需采购的数量，期货持仓量应不超过需要保值的数量，但期货市场仍会存在一定风险：
1、价格波动风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成投资损失。
2、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，可能会带来相应的资金风险。
3、流动性风险：可能因为成交不活跃，造成难以成交而带来流动性风险。
4、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成风险。
5、会计风险：公司期货交易持仓的公允价值随市场价格波动可能给公司财务报表带来影响，进而影响公司业绩。
6、技术风险：从交易到资金设置、风险控制，到与期货公司的联络，内部系统的稳定与期货交易的匹配等，存在着因程序错误、通信失效等可能导致交易无法成交的风险。
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