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| 厚普股份(300471)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
降；同时，报告期内公司部分在执行项目尚未达到交付结算条件，导致公司报告期收入总额同比下降营业成本 134,141,424.37 335,912,301.71 -60.07% 主要系报告期公司结转成本随收入相应减少，但公司整体毛利率同比上升所致销售费用 30,613,425.76 28,223,634.90 8.47%管理费用 41,546,876.20 37,488,874.38 10.82%财务费用 2,944,118.99 8,948,401.58 -67.10% 主要系公司优化资金结构，降低了贷款规模，加之融资成本下降和汇率变动的影响，导致公司报告期内利息支出同比下降所得税费用 -36,216.22 945,357.58 -103.83% 主要系报告期公司利润同比降低所致研发投入 16,882,140.29 16,790,320.41 0.55%经营活动产生的现金流量净额 -40,983,688.04 17,545,083.04 -333.59% 主要系报告期内公司收入规模同比下降导致回款减少，同时部分在执行订单，特别是大额国际业务订单执行周期较长，未达结算和回款条件导致短期内公司资金周转效率下降所致投资活动产生的现金流量净额 -53,659,008.40 -45,186,767.71 -18.75%筹资活动产生的现金流量净额 -57,571,794.15 -44,105,155.44 -30.53% 主要系报告期内公司偿还借款导致的融资活动现金净流出增加所致现金及现金等价物净增加额 -152,212,121.40 -71,727,507.91 -112.21% 主要系报告期内公司回款减少导致经营活动现金净流入同比降低、产业园持续投入导致投资活动现金净流出持续增加以及偿还银行贷款导致融资活动现金净流出同比增加所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
货币资金 38,792,020.47 系期末其他货币资金系保函保证金 34,575,317.02元，锁汇保证金 299,052.81元,司法冻结 3,911,650.64元,ETC保证金 6,000.00元。
固定资产 492,503,397.67 为借款提供担保，详见附注“第十节、七、23、短期借款；31、一年内到期的非流动负债”。无形资产 15,664,862.39 为借款提供担保，详见附注“第十节、七、23、短期借款；31、一年内到期的非流动负债”。应收账款 1,000,000.00 为借款提供担保，详见附注“第十节、七、短期借款”。合计 547,960,280.53
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
募集资金总额 22,000
报告期投入募集资金总额 3,899.08
已累计投入募集资金总额 14,067.14报告期内变更用途的募集资金总额 1,214.43累计变更用途的募集资金总额 1,214.43累计变更用途的募集资金总额比例 5.52%募集资金总体使用情况说明根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意厚普清洁能源（集团）股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1758号）批复，公司2023年以简易程序向特定对象发行人民币普通股（A股）18,166,804股，发行价格为人民币12.11元/股，募集资金总额为人民币 219,999,996.44元，扣除发行费用人民币 4,855,686.32元（不含增值税进项税），募集资金净额为人民币 215,144,310.12元。上述募集资金到位情况业经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具《资金验证报告》（川华信验（2023）第 0053号）。公司于2024年1月29日召开第五届董事会第八次会议及第五届监事会第六次会议，于2024年2月22日召开2024年第一次临时股东大会，均审议通过了《关于调整部分募投项目募集资金投入金额及实施主体的议案》，同意公司将“碱性电解水制氢技术开发项目”的募集资金投资额调减 1,700万元，将“氢能核心零部件和集成车间建设项目”的募集资金投资额调增 1,214.43万元，本次调整后，上述项目合计拟投入募集资金金额为 21,514.43万元，即本次发行的募集资金净额。上述募集资金将用于投入“氢能核心零部件和集成车间建设项目”、“碱性电解水制氢技术开发项目”和“补充流动资金”。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
氢能核心
零部件和
集成车间
建设项目 否 11,000 11,000 12,214.43 3,533.64 7,291.务。目前该项目的全部基建部分均已完成，公司在实施过程中综合考虑现市场需求等因素，控制了（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 投资节奏，减缓了设备投入的进度，因而本项目整体实施进度不及预期。公司于2024年6月26日召开第五届董事会第十三次会议及第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意公司根据募投项目当前的实际建设进度及公司业务开展情况，将该项目达到预定可使用状态时间调整为2024年12月31日。
2、公司“碱性电解水制氢技术开发项目”计划募集资金投资 3,300万元，主要用于研发设备购置，公司拟通过本项目整合自身在氢能源装备制造领域的资源，开展碱性水电解制氢相关设备的技术研究。目前公司已完成了部分方量碱水制氢装备试制，为了提升碱性电解水制氢效率，持续降低生产成本，确保研发设备的先进性和适用性，公司积极调整该项目技术工艺、升级技术方案，导致本项目整体实施进度不及预期。公司于2024年6月26日召开第五届董事会第十三次会议及第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意公司根据募投项目当前的实际建设进度及公司业务开展情况，将该项目达到预定可使用状态时间调整为2024年12月31日，具体内容详见公司于2024年06月26日披露的《关于募投项目延期的公告》。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司使用募集资金人民币 18,424,580.07元置换预先投入募投项目的自筹资金，使用募集资金人民币 264,150.94元（不含税）置换已预先支付发行费用的自筹资金，合计使用募集资金人民币18,688,731.01元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户，将继续用于对应的募投项目。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况2024年上半年，公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 报告期内，公司衍生品投资业务采用金融工具准则进行核算，与上一报告期相比未发生重大变化。报告期实际损益情况的说明 报告期内，公司套期保值业务尚未产生盈亏。套期保值效果的说明 公司交易套期保值业务的金融衍生品与公司出口销售收取的外汇相挂钩，抵消了从生产发货到销售回款周期内的汇率波动风险，实现了预期风险管理目标。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 一、外汇衍生品交易的风险分析公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范外汇汇率大幅变动而带来汇兑损益或外汇利率风险为目的，不得从事超出经营实际需要的复杂外汇衍生品交易，不得以套期保值为借口从事外汇衍生品投机。但外汇衍生品交易业务的交易操作仍存在以下风险：
1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率
后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失。
2、内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部制度不完善而带来的风险。
3、交易违约风险：外汇衍生品交易对手出现违约，不能按照约定支付公司衍生品盈利从而无法对冲
公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
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