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| 皇台酒业(000995)经营总结 | | 截止日期 | 2024-12-31 | | 信息来源 | 2024年年度报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）所处行业基本情况
白酒是中国传统蒸馏酒，工艺独特，历史悠久，享誉中外。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），白酒行业属于“酒、饮料和精制茶制造业”（C15）。
从白酒行业产业链上下游来看，白酒行业上游包括生产白酒所需原材料，主要包括高粱、大米、小麦等谷物的生产，
此外，存放白酒成品的玻璃或陶瓷容器以及纸盒纸箱等纸制品也属于产业链上游；白酒行业中游主要是指白酒生产企业，目前来看，我国白酒大致可分为浓香型、酱香型、清香型以及其他香型等多个品种；白酒行业下游则是白酒的消费市场，我国白酒主要以直销或经销的形式通过各种渠道销售至大众消费者手中。
（二）所属行业发展情况
市场竞争格局方面，浓香型白酒生产周期短、产量大、品牌多，风格特点在白酒消费者中有较高接受度，因而占据
了最大的市场规模，占比超过50%，保持市场主导地位；酱香、清香及其他香型白酒具有各自的消费群体和市场。从需求端来看，随着我国居民收入水平的持续提升，酒类消费的主导力量逐步从政务消费向商务消费、大众消费转型；同时，由于白酒消费的社交属性，“少喝酒，喝好酒”的消费理念深入人心，白酒行业产量总体上呈现下降趋势，但消费者对于健康的高端、次高端白酒的需求较为旺盛。从产业结构来看，近几年以茅台、五粮液为代表的全国性知名酒企业绩的快速增长都在一定程度上显示出中国白酒市场日益明晰的集中化趋势。全国性知名酒企与区域知名酒企更借助高端产品在白酒市场越发强势的地位，不断在各省市“攻城略地”，挤占区域酒企的生存空间。随着白酒规模以上企业的数量进一步下降，生产的准入门槛必然会随之提升，这将对白酒行业生产技术、质量安全、标准化体系、诚信体系、溯源体系等各方面提出更高、更严格的标准要求，有力推动白酒行业落后产能淘汰机制，促进白酒行业的产业升级和结构调整。
（三）公司市场地位
白酒行业属于完全竞争性行业，行业的市场化程度高、市场竞争激烈，行业调整不断深化。从全国市场来看，企业
竞争优势来源于自身品牌的影响力、产品质量、产品风格以及营销运作模式。在单一区域市场，企业的竞争优势则取决于企业在该区域的品牌影响力、区域消费者的认同度和综合营销能力。
1994年，凉州皇台酒与国酒茅台同登第二届巴拿马国际金奖台，荣获“南有茅台，北有皇台”盛誉，公司先后被列入国家大型一档工业生产企业、中国白酒工业100强企业，荣获全国轻工业优秀企业、全国质量诚信优秀企业、甘肃省大型骨干企业、甘肃省产品质量用户满意企业、甘肃省优秀企业、省级重合同守信用企业、省级放心酒工程示范企业及示范店等称号。公司将“皇台”品牌白酒双线定位为“区域性白酒强牌”和“中国白酒文化名牌”，实行“区域突破，引领甘肃，辐射西北”的区域性品牌市场战略。同时将“凉州”品牌葡萄酒定位为全国性的“中国红酒强势品牌”，努力打造中国西部最好的葡萄园，酿造具有西部风韵特质的葡萄酒。
（四）所获奖项
2019年以来，公司主要产品在国内外行业大赛上屡获殊荣：
1、白酒领域
2019年9月19日，在第20届比利时布鲁塞尔国际烈性酒大奖赛上，“窖底原浆12”荣获金奖，“窖底原浆18”荣获银奖；2020年6月16日，在第十五届中国国际酒业博览会上，“窖底原浆18”荣获中国酒行业酒类新品最高奖项——“青酌奖”；2020年11月9日，在第21届比利时布鲁塞尔国际烈性酒大奖赛上，“金六鼎”及“银六鼎”双双
荣获银奖；2021年4月9日，在第十六届中国国际酒业博览会上，“金六鼎”荣获2020年度中国酒行业酒类新品最高奖项——“青酌奖”，这是公司新品连续两届获得该项大奖；2021年5月15日，在2021第二届甘肃品牌论坛会上，“窖底原浆18”荣获2021年甘肃好品牌“最具影响力产品品牌”荣誉称号；2021年7月20日，在“西北五省（区）第九届酒类质量品评交流会”上，“窖底原浆18”和“金六鼎”分别荣获优质产品奖和优秀产品奖；2021年7月23日，“金六鼎”荣获2021中国白酒挑战赛金奖，“金六鼎”数次荣获大奖，成为甘肃省内白酒引领市场的标榜产品之一；
2021年10月21日至23日，在2021国际酒类（中国）大奖赛上，“窖底原浆16”荣获2021国际酒类大奖赛银奖。
2022年7月，在第十七届中国国际酒业博览会配套活动——2021年度“青酌奖”酒类新品评选颁奖盛典上，皇台酒业42度皇台·迎宾酒凭借精美的包装、优异的品质，从191个参评产品中脱颖而出，荣获2021年度中国白酒类新品最高荣誉“青酌奖”，这是皇台酒连续三届第三次荣获此殊荣；同月，在2022比利时布鲁塞尔国际烈性酒大奖赛上，皇台宾系列再次荣获1金3银的骄人成绩。2023年，窖底原浆系列酒斩获中国特色旅游商品大赛银奖：皇台国宾、迎宾酒获西北五省第十届酒类质量品评交流会优秀产品奖。2024年度，皇台窖底原浆18和12以及凉州好酒，荣获第二届CWN国际烈性酒·葡萄酒大奖赛六项金奖，“经典皇台”荣获中国酒业华夏奖、“2024年度最具标杆价值品牌”、皇台窖底原浆荣获了“2024年度最具复兴价值品牌”“凉州皇台”荣获了“2024年度最具投资价值品牌”。
2、葡萄酒领域
2020年7月20日，在第十一届（2020）亚洲葡萄酒质量大赛上，公司生产的“凉州生态手选黑比诺干红”荣获金奖，“凉州生态手选梅尔诺干红”和“凉州生态手选赤霞珠干红”均荣获银奖；2020年12月6日，在2020国际领袖产
区葡萄酒/烈酒质量大赛（ILA）上，“凉州生态手选赤霞珠干红”荣获金奖，“凉州生态手选黑比诺干红”和“凉州生态手选梅尔诺干红”均荣获银奖；2021年5月19日，在国际知名葡萄酒大赛IWSC国际葡萄酒及烈酒大奖赛上，“凉州生态手选贵人香干白”“凉州生态手选赤霞珠干红”“凉州生态手选梅尔诺干红”“凉州生态手选黑比诺干红”均荣获铜奖；2021年7月1日，在第28届比利时布鲁塞尔国际葡萄酒大奖赛上，“凉州生态手选黑比诺干红”荣获银奖；2021年9月17日，在第十二届亚洲葡萄酒质量大赛上，“凉州生态手选赤霞珠干红”“凉州生态手选梅特林干红”和“凉州生态手选黑比诺干红”荣获三枚银奖。2023年，凉州生态手选黑比诺获优质产品奖，贵人香获优秀产品奖;凉州生态手选黑比诺、贵人香获第18届“论道中国”葡萄酒高峰论坛暨国际领袖产区葡萄酒质量大赛双金奖，并获亚洲葡萄酒质量大赛金、银奖，以及国际葡萄酒（中国）大奖赛金、银奖。2024年，凉州生态手选系列葡萄酒在第14届（2024）亚洲葡萄酒质量大赛中荣获2金2银的优异成绩，并获Decanter世界葡萄酒大赛双银奖、（CWN）国际烈性酒·葡萄酒大赛金奖。公司酿酒葡萄及干白、干红葡萄酒被认定为有机产品，标志着皇台酒业在原料种植及葡萄酒生产领域达到了国际有机产品标准的高度。“种中国最好的葡萄，酿西部凉州风韵”已成为行业对“凉州”品牌葡萄酒共同的认知。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，白酒行业消费进一步向名优企业和区域龙头汇聚，行业分化态势仍在加剧。皇台酒业面对白酒需求放缓、
消费场景减少的市场环境和行业缩量竞争向头部企业集中的市场格局，坚定信念，致力于深耕大本营市场，培育孵化平凉、庆阳、定西等目标市场，加大直销、团购业务拓展，对冲今年市场的不良情绪和低迷环境，取得了较好的成效。报告期内，公司主要开展了以下工作：
（一）优化酿造工艺，提升品控体系
公司通过优化调整酿酒工艺，坚持从产品原料、包装材料到成品酒均实行严格的检验程序，尤其是对生产原料严格
甄选，规范和提升酒质品控体系。白酒方面，采用西北特色单窖循环法生产工艺，使用祁连山冰川融水，严选北方优质红高粱，甄选东北优质珍珠米，使用小窖分型发酵，使酒体完美融合单粮醇香与五粮芬芳之精华，窖香浓郁、甘美柔和，香味谐调、绵甜净爽。皇台窖底原浆系列酒，全部采用下层酒醅，经过超长发酵，历经缓火细蒸，创新发掘了新一代皇台高品质陇酒的典范。同时，加强工艺落实的监督管理，批次出库酒液及成品酒一律第三方送检，确保酒品品质。
2025年3月24日，窖底原浆18和12以及凉州好酒，荣获第二届CWN国际烈性酒·葡萄酒大奖赛六项金奖，“经典皇台”荣获中国酒业华夏奖、“2024年度最具标杆价值品牌”、皇台窖底原浆荣获了“2024年度最具复兴价值品牌”“凉州皇台”荣获了“2024年度最具投资价值品牌”。葡萄酒方面，引进国外顶尖的葡萄种植与酿造技术专家，从酿酒葡萄生长的土壤改良、田间精细化管理，到采摘、酿造加工均与国际标准接轨，生产符合国际标准的西凉风韵凉州有机葡萄酒。生产原料全部来源于自有5000亩绿色无公害种植基地，遵循手选分级采摘，分级压榨生产工艺，严选法国贮藏橡木桶，意大利灌装生产线，结合国内外先进生产管理技术和工艺，匠心打造中国河西走廊产区“凉州”风韵名优高端葡萄酒品牌。同时，增加了二氧化碳排空工艺，防止葡萄汁氧化，提高酒体香气质量，根据葡萄品种和成熟度，调整发酵温度及循环强度，调整干红葡萄酒分离出渣方式，减少葡萄酒污染及出渣造成的葡萄酒减损。
2024年，凉州生态手选系列葡萄酒在第14届〔2024〕亚洲葡萄酒质量大赛中荣获2金2银的优异成绩，并获Decanter世界葡萄酒大赛双银奖、（CWN）国际烈性酒·葡萄酒大赛金奖。公司酿酒葡萄及干白、干红葡萄酒被认定为有机产品，标志着皇台酒业在原料种植及葡萄酒生产领域达到了国际有机产品标准的高度。“种中国最好的葡萄，酿西部凉州风韵”已成为行业对“凉州”品牌葡萄酒共同的认知。
（二）强化新产品研发，满足市场个性化需求
为积极应对市场竞争，皇台酒业对产品体系进行了优化和调整。公司重视市场调研和消费者需求分析，通过比对分
析竞品与公司体系，将酒样寄送驻外销售公司及经销商进行消费群体试饮，根据反馈调整完善酒体，确保新品满足目标群体口味。通过精心构建和设计，公司成功研发并推出了45度150mL凉州好酒、窖藏系列产品、本色窖龄酒、皇台春、精品醉凉州、金盖及银盖老皇台、蛇年生肖酒等19款新产品。加大定制酒研发力度，展现了皇台新品开发的魅力，也是公司业绩提升新的增长点。
（三）完善管理机制，优化管理效能
建立了月度生产调度会、月度财务分析会的会议制度，并坚持定期召开月度营销会，及时分析、研判和解决生产及
销售中的瓶颈问题，增强各销售公司在所属市场的掌控力和竞争力。对ERP系统和OA办公系统进行全面升级，并重建监控系统，进一步优化和改善了公司管理效能，打造企业数据分析平台，为公司经营发展提供决策依据。
（四）多维度策划实施品牌传播活动，深化品牌推广工作
利用新媒体优势，发布短视频，开设今日头条、一点资讯、企鹅号、百家号、新浪微博等账号，及时发布公司品牌
活动。通过参加“陇原儿女心向党，龙腾鼓舞贺新春”凉州区社火展演活动；举办“皇台巨龙助力天水麻辣烫”文旅展演活动；举办皇台美酒掼蛋赛及声势浩大的“拳王争霸”系列赛；冠名庆阳、平凉市网球邀请赛、回厂游等品牌推广活动，增强了皇台品牌在消费者心中的认知度和美誉度，不断提升公司市场影响力。
（五）提升公司信披等级，实现信息披露“直通车”
公司信披工作真实、准确、完整、高效，历经严格审核与评估，公司信息披露等级自2019年以来由C级提升至B级，
标志着公司信披实现了真正意义上的直通车，体现了公司在规范运作和信息透明度方面的显著进步。
（六）历史遗留诉讼和待执行案件圆满解决
无锡梅林案监督再审经过多轮审理，在控股股东甘肃盛达集团的大力支持、武威市公安局鼎力协助下，经甘肃省高
院主审法官的主持和调解，公司与无锡梅林债权承接方上海竑靓达成和解协议，公司以430万元彻底清偿该案所有债务。往年计提的预计负债冲回经营利润1800多万元，显著提升了年度经营利润。同时，四川圆明园案也得到妥善解决，该案涉诉金额高达1166万元，经过与原告多次深入沟通与协商，各方达成债务代偿协议。自2019年甘肃盛达集团接手皇台时的100多起诉讼，至今已全部妥善解决，诉讼的历史包袱彻底卸下。
（七）优化人员结构，培育优质人才
通过社会招聘与院校招聘相结合的方式，为企业注入新鲜血液，做好人力资源的系统性建设，构建完善的培训体系，
开展白酒知识、销售理念、食品质量管理、安全生产等各类培训，强化了营销人员梯队建设，促进企业各类人才的培育和储备工作。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况☑适用□不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 ☑不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
☑是□否
行业分类 项目 单位2024年2023年 同比增减
白酒成品 销售量 吨 1,882.16 1,801.13 4.50%生产量 吨 1,771.44 1,831.56 -3.28%生产量 吨 759.6 1,151.09 -34.01%库存量 吨 3,221.21 3,761.10 -14.35%库存量 吨 4,636.26 3,823.88 21.24%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明☑适用□不适用
（1）报告期内，白酒半成品生产量较上期减少34.01%，主要系公司半成品存量满足公司日常生产需求，为了不大量占用公司流动资金及半成品生产精细化营理，公司报告期内对白酒半成品生产做了调整。
（2）报告期内，葡萄酒成品生产量较上期减少62.17%，主要系葡萄酒对储存要求较高，公司采取以销定产的生产模式，为减少葡萄酒储存成本，公司报告期减少葡萄酒生产量及库存量。
（3)报告期内，葡萄酒半成品销售量较上期减少43.87%，主要系受市场环境影响，报告期葡萄汁销售减少。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用 ☑不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
说明：报告期内,葡萄原汁营业成本较上年减少25.40%,主要系报告期葡萄原汁营业收入较上年减少。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
☑是□否
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户。合并范围变更主体的具体信息详见“第十节财务报告”之“八、合并范围的变更”。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ☑不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
□适用 ☑不适用
5、现金流
(1)经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加375.06%，主要系报告期公司营业收入较上年增加，对应的现
金流入较上年增长；
(2)投资活动现金流入小计较上年同期增加100%，主要系公司报告期发生固定资产处置业务上期未发生此项业务，投资活动现金流出小计本期较上年同期减少31.97%，投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加32.27%主要系公
司本报告期购置固定资产投资减少；
(3)筹资活动现金流入小计本期较上年同期增加100%、筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加57.57%，主要系公司报告期新增短期借款业务所致，筹资活动现金流出小计本期较上年同期增加42.77%、主要系公司本报告期归
还借款较上期增加所致；
(4)现金及现金等价物净增加额本期较上年同期增加2584.27%，主要系本报告期经营活动及筹资活产生的现金流入较上期增长所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□适用 ☑不适用
五、非主营业务分析
☑适用□不适用
准备；应收账款根据账龄计提信用减值损失。 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ☑不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
货币资金 40,993.27 40,993.27 账号长时间未使用，导致账户异常，账户内资金受限。
固定资产 32,080,394.72 24,300,899.032024年7月，甘肃日新皇台酒销售有限公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司武威市分行签订借款合同和抵押合同，约定以甘(2023)凉州区不动产权第 0025651号（建筑面积166.3平方米）、甘(2023)凉州区不动产权第 0025644号（建筑面积766.38平方米）、甘(2023)凉州区不动产权第 0025648号（建筑面积838.21平方米）为担保，担保期限为2024年7月29日至2033年7月28日。
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ☑不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ☑不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ☑不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 ☑不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 ☑不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ☑不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ☑不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ☑不适用
九、主要控股参股公司分析
☑适用□不适用
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ☑不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
☑适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年01月01日-2024年12月31日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者 了解公司经营情况，未提供相关资料 不适用
十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
☑
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
☑
□是 否
十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。☑□是 否
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