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| 花溪科技(872895)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
2024年1-6月公司实现营业收入34,205,558.11元，同比下降了9.14%，实现净利润 763,943.90元，同比下降了 71.00%。公司上半年营业收入、净利润双双下滑，2024年上半年农机市场景气度持续
下行，牛羊肉价格继续下跌导致对秸秆需求下降，并且购买打捆机投资回报率降低等，以上因素导致对打捆机需求减弱。本报告期末，公司总资产为 244,831,419.81元，较年初降幅 0.42%，净资产为217,341,391.31元，较本年年初增长0.51%。报告期内，公司在生产管理、市场开拓、技术研发、内部控制、人才队伍建设等方面采取了积极的措施，确保了公司生产经营的稳步发展。下半年，公司将继续按时保质向客户供货，进一步降低优化成本，提高利润空间。同时公司将注重新客户的开发，积极尝试拓展海外市场，扩大现有的产品市场占有率，以增加营收与利润，通过研发新产品，来扩大产品品类以取得新的营收和利润增长，并重点关注新产品六道绳大方捆的生产与销售。
（二） 行业情况
打捆机主要用于农作物秸秆和牧草的打捆，方便后续运输和存储。相较于手动打捆，打捆效率高、密度大、形状统一，节约劳动力及运输费用。适用于小麦、水稻和玉米等农作物秸秆以及牧草的收获打捆、可大大减少贮存占地面积、提高运输效率，减少火灾可能性，是种植业、畜牧业不可缺少的设备。一般按打捆形状分类，可以分为圆捆打捆机和方捆打捆机。打捆机也可以分成牧草打捆机和农作物秸秆打捆机。新疆、内蒙古地区对牧草打捆机需求较多，因为草捆大概率需要远距离运输，所以对打捆的密度要求很高。高密度的大方捆打捆机，一直是打捆机行业的制高点。对生产企业来说，具有较高的进入门槛，之前一直是国外垄断，但现在已有少量国内企业研发出了大方捆打捆机。农作物秸秆打捆机也有区别的，如小麦、稻草打捆机，就与做玉米打捆的打捆机会有所不同。从作业市场来看，我国粮食作物常年播种面积超 17亿亩，其中有 3.5亿亩的小麦播种面积，4.5亿亩的稻谷，5亿亩的玉米种植面积。从数据来看，秸秆打捆作业市场是长期存在的。推动我国打捆机行业发展的因素主要有三个：第一是国家政策的推动大力支持畜牧业发展，秸秆饲料成为牧草不足的有效补充。实施秸秆禁烧政策，带来了秸秆离田需求，打捆机成为实现秸秆离田作业的首选机械之一。第二是秸秆产业发展驱动，秸秆在造纸、农业、能源、板材制造等各个领域都起着重要作用，秸秆产业的发展增加了对秸秆量的需求。第三是在不少地方存在作物收获后，秸秆处理时间短、处理难度大的问题，秸秆还田需要考虑腐化等生物反应的问题,所以机械化秸秆离田成为解决秸秆问题较优的选择。2024年1-6月，据农机购置补贴公示数据显示，我国累计销售各种打捆机 4036台，同比下降39.92%。虽然农机购置补贴数据公示有一定的滞后性，但下滑趋势明显，影响因素如下：
1、农机市场景气度持续下行。中国农业机械流通协会发布的2024年1-6月农机市场景气指数（AMI）如下，农机市场的景气变化及发展趋势。AMI以 50为临界值,指数值高于 50为景气空间,低于 50则为不景气空间。
2、2024年上半年牛羊肉价格继续下跌导致对秸秆需求下降。公司产品打捆机压出的秸秆方捆主要是供应牛羊做饲料使用，畜牧业主是重要的终端销售客户之一，2024年上半年牛羊肉价格出现连续下跌，导致畜牧业主对牛羊的补栏量减少，对秸秆的需求也随之减少，对打捆机的购买需求也减弱。
3、购买打捆机投资回报率降低。随着近几年打捆机销量快速增长，市场保有量增多，但秸秆离田作业面积增加并不多，导致多地机手作业费比以往年大幅下降，购买打捆机用户投资回报率下降，潜在用户购机欲望降低。整体看2024年上半年市场复苏动能依然偏弱，景气度下滑，行业竞争加剧，产品同质化严重，下游需求不足，行业产能过剩，市场预期偏弱。自去年持续至今，粮价、畜牧产品价格低迷，不仅削弱了农户的购买力，也压制了投资信心。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
一年内到期的非
流动负债 161,202.66 0.07% 75,939.55 0.03% 112.28%
其他流动负债 1,760,927.10 0.72% 584,302.96 0.24% 201.37%租赁负债 399,782.04 0.16% 745,278.84 0.31% -46.36%预计负债 1,456,490.65 0.59% 1,532,312.65 0.62% -4.95%股本 56,524,000.00 23.09% 56,524,000.00 22.99% 0.00%资本公积 74,175,495.36 30.30% 73,791,735.86 30.01% 0.52%专项储备 5,919,479.53 2.42% 5,954,243.53 2.42% -0.58%盈余公积 12,324,512.45 5.03% 12,324,512.45 5.01% 0.00%未分配利润 68,397,903.97 27.94% 67,633,960.07 27.51% 1.13%资产总计 244,831,419.81 - 245,873,112.32 - -0.42%资产负债项目重大变动原因：
1、 应收票据上年期末增加1,691,000.00元，主要原因为：一方面报告期收到承兑汇票较多，另一方面主要系报告期末商业承兑汇票已背书尚未到期增加所致。
2、 预付款项较上年期末增幅83.98%，主要原因为：预付二期室内二楼装修款所致。
3、 合同负债较上年期末增幅41.43%，主要原因为：公司在年初出台销售优惠政策收到定金增加所
致。
4、 应付职工薪酬上年期末降幅45.12%，主要原因为：期初应付职工薪酬包括上年销售人员的50%
销售提成，本期已经支付所致。
5、 其他应付款较上年期末降幅57.99%，主要原因为：本期末较期初末尚未支付的员工的报账款减
少所致。
6、 一年内到期的非流动负债较上年期末增幅112.28%，主要原因为：主要原系一年内到期的租赁
负债额增加所致。
到期较期初增加所致。
、租赁负债较上年期末降幅 ，主要原因为：因租赁期限的减少，租赁负债相应减少。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
1、财务费用较上年同期降幅140.58%，主要原因为：一方面公司上年同期在3月末收到公开发行，银行存款时间较短，相应利息收入较少，另一方面报告收到募集尚未用完，以及报告期执行现款销售政策货款及时回收银行存款增加，相应的利息收入增加，对应的财务费用减少。
2、信用减值损失较上年同期变动-1,068.41%，主要原因为：一方面应收账款账龄增加计提的坏账
增加，另一方面对部分经销商给予一定期限账期，应收账款增加计提的坏账增加所致。
3、其他收益较上年增幅122.87%，主要原因为：本期收到2022年省级制造业高质量发展专项“新
一代信息技术融合”应用项目的专项资金，而上年同期未收到此项资金所致。
4、资产处置收益较上年同期变动100.00%，主要原因为：本期内不存在处置的固定资产，去年同期有相关事项所致。
5、营业利润上年同期降幅74.95%，主要原因为：一方面是营业收入的下降，另一方面是募投项目转固定资产后计提折旧增加，造成营业成本增加幅度较大，毛利率较上年同期下降所致。
6、营业外支出上年同期降幅100.00%，主要原因为：上年同期有捐赠款项支出，而本期无此项支出所致。
7、所得税费用上年同期降幅101.12%，主要原因为：报告期利润总额低于上年同期利润总额所
致。
8、净利润较上年同期降幅71.00%，主要原因为：一方面是营业收入的下降，另一方面是募投项目转固定资产后计提折旧增加，造成营业成本增加幅度较大，毛利率较上年同期下降所致。
（2） 收入构成
其中：捡拾
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