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| 渝农商行(601077)经营总结 | | 截止日期 | 2024-12-31 | | 信息来源 | 2024年年度报告 | | 经营情况 | 第三章管理层讨论与分析
一、总体经营情况
2024年，本行深入践行金融工作的政治性、人民性，认真贯彻落实
国家重大部署和监管工作要求，坚定实施“零售立行、科技兴行、人才强行”战略，深化“一体四驱”发展体系，紧紧围绕“两稳、两优、两提升”目标思路，奋力攻坚、奋发有为，经营发展稳健有力、改革攻坚持续深化。资产规模、发展效益稳中有进。资产规模15,149.42亿元，较上年末增加738.60亿元。存款余额9,419.46亿元，较上年末增加457.44亿元。贷款余额7,142.73亿元，较上年末增加375.62亿元。资产、存款、贷款均保持重庆第一。效益指标逐步回升向好，实现营业收入282.62亿元、净利润117.89亿元，分别同比增长1.09%、5.97%。有效压降负债成本，存款付息率1.73%，同比下降15个基点。降本增效有力推进，非人力费用同比下降7.53%，成本收入比同比下降2.08个百分点。净资产收益率9.28%。转型升级，改革发展稳步推进。数字化转型取得新进展，打造“网格化商机营销平台”“智慧云网格管理平台”，司库系统签约服务417家企业。“渝农资产智管”数智系统服务覆盖所有涉农区县以及所有农村集体组织。成为“中小微企业资金流信用信息共享平台”西南地区唯一试点、全国首批接入平台的银行。在《清华金融评论》首次发布的银行业竞争力榜单中位列全国第14位、中西部首位。精准发力，服务实体卓有成效。聚焦金融“五篇大文章”，打造专属服务、创设专属产品、设立专属机构，科技金融扩面增量，科技企业贷款余额768.81亿元，“专精特新”贷款余额300.24亿元；围绕传统产业绿色转型，聚焦新型能源发展，绿色金融稳进增效，绿色贷款余额732.19亿元；坚守支农支小，大力开展“网格化”服务，普惠金融深入推进，信用卡及消费信贷余额1,491.79亿元；聚焦医养项目，养老金融增效赋能，养老金代发规模408.23亿元，同比增加50.73亿元；强化科技赋能，打造数字金融生态，数字信贷产品规模1,567.20亿元，手机银行用户数突破1,500万户。风险防控、内部管理全面夯实。全力稳定资产质量，不良贷款率1.18%、资本充足率16.12%、拨备覆盖率363.44%。健全风险管理机制，推进风险分类新规落地，强化贷款全流程管控，逾期贷款率1.32%，较上年末下降0.10个百分点，逾期60天“剪刀差”控制在100%以内。紧盯信用风险防控，稳步处置大额风险资产。打造数字风控体系，推进渝农商驭风系统建设，完成零售信贷数字化转型。强化案防合规管理，推进法制化建设，开展员工行为管理穿透式排查。加强安全保卫工作，加强消费者权益保护，有效筑牢安全稳定底线。
二、财务报表分析
（一）利润表分析
（除另有注明外，以人民币百万元列示）2024年2023年 变动额 变动率（%）利息净收入 22,494.5 23,493.1 (998.6) (4.25)非利息净收入 5,767.0 4,462.7 1,304.3 29.23其中：手续费及佣金净收入 1,612.1 1,791.3 (179.2) (10.00)其他非利息净收入 4,154.9 2,671.4 1,483.5 55.53营业收入 28,261.5 27,955.8 305.7 1.09税金及附加 (307.8) (277.4) (30.4) 10.96业务及管理费 (9,004.5) (9,489.1) 484.6 (5.11)信用减值损失 (5,956.9) (5,941.3) (15.6) 0.26营业利润 12,847.6 12,194.5 653.1 5.36所得税费用 (1,028.3) (1,070.7) 42.4 (3.96)净利润 11,789.1 11,125.2 663.9 5.97扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 11,143.8 10,649.3 494.5 4.64
2024年，本集团坚守市场定位，积极落实重大战略部署，扎实推进各项业务规模稳健增长，经营效益稳步提升。本期实现营业收入282.62亿元，同比增加3.06亿元，增幅1.09%；净利润117.89亿元，同比增加6.64亿元，增幅5.97%；扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润111.44亿元，同比增加4.95亿元，增幅4.64%。1.利息净收入降幅4.25%。
（1）利息收入
2024年，本集团利息收入470.88亿元，同比减少27.99亿元，降幅
①客户贷款和垫款利息收入本集团客户贷款和垫款各组成部分的平均余额、利息收入及平均收一般短期贷款 48,970.0 1,667.8 3.41 69,706.8 2,719.0 3.90中长期贷款 299,722.8 12,803.9 4.27 251,840.2 11,583.5 4.60零售贷款 290,470.6 12,233.1 4.21 289,780.7 14,005.7 4.83一般短期贷款 114,364.6 4,724.8 4.13 132,836.2 6,629.7 4.99中长期贷款 176,106.0 7,508.3 4.26 156,944.5 7,376.0 4.70客户贷款和垫款利息收入275.04亿元，同比减少16.33亿元，降幅5.60%，本集团加大对实体经济发展的支持力度，客户贷款和垫款平均余额同比增加348.27亿元，同时不断降低客户融资成本，客户贷款和垫款平均收益率下降。②金融投资利息收入本集团金融投资各组成部分的平均余额、利息收入及平均收益率情幅5.54%，主要是资金市场利率下行，本集团金融投资收益率下降。③存放中央银行款项利息收入存放中央银行款项利息收入7.73亿元，同比减少0.34亿元，降幅4.20%，主要受中国人民银行下调存款准备金率影响，本集团存放中央银行款项平均余额同比下降29.58亿元，降幅5.66%。④应收同业及其他金融机构款项利息收入本集团应收同业及其他金融机构款项各组成部分的平均余额、利息同比减少2.07亿元，降幅6.39%，主要是应收同业及其他金融机构款项收益率随市场行情下降，本集团适时调整同业资产结构。
（2）利息支出
2024年，本集团利息支出245.93亿元，同比减少18.01亿元，降幅
①客户存款利息支出本集团客户存款各组成部分的平均余额、利息支出及平均成本率情幅4.11%。客户存款付息率1.73%，同比下降15个基点。本集团持续提升存款占比，打造存款产品分类管理体系，挖掘客户潜力，充分发挥并扩大存款优势，客户存款日均规模同比增加398.13亿元，存款市场占有率保持领先地位；同时，持续做好存款结构管控，加强管控成本相对较高的存款产品规模，实施差异化定价策略，有效降低存款成本。②向中央银行借款利息支出
2024年，向中央银行借款利息支出22.84亿元，同比增加0.95亿元，增幅4.33%，主要是本集团积极争取再贷款、再贴现等货币政策工具资金。③应付同业及其他金融机构款项利息支出本集团应付同业及其他金融机构款项各组成部分的平均余额、利息同比减少6.71亿元，降幅17.59%，主要得益于本集团优化负债结构，减少同业资金融资规模，降低同业负债成本。④已发行债务证券利息支出本集团已发行债务证券各组成部分的平均余额、利息支出及平均成亿元，降幅14.37%，本集团加强利率走势研判，持续降低负债成本。
（3）净利差及净利息收益率
注：（1）净利差指生息资产平均收益率与计息负债平均成本率之间的差额，净利息收益率是利息净收入与生息资产平均余额的比率。
2024年，本集团净利差1.51%，同比下降13个基点；净利息收益
率1.61%，同比下降12个基点，降幅较上年有所收窄。从资产端看，本集团把握重大战略机遇，加大对实体经济支持力度，信贷规模稳步增长；提升定价能力，实现贷款量价均衡发展；强化市场研判，金融资产投资效率持续提高。在让利实体经济、存量贷款重定价、资金市场利率走低等综合影响下，资产收益率有所下降。从负债端看，本集团持续发挥存款优势，加强存款成本主动管控，灵活优化调整负债结构，促进负债融资成本持续下降，缓冲资产收益率下行影响。利息净收入增加13.45亿元，受平均收益率和成本率变动影响利息净收入减少23.46亿元。2.非利息净收入本集团强化市场分析研判，把握交易机会，提高非息收入贡献。2024年，非利息净收入57.67亿元，同比增加13.04亿元，增幅29.23%，其占营业收入比为20.41%，同比增加4.45个百分点。
（1）手续费及佣金净收入
亿元，降幅10.00%。手续费及佣金净收入占营业收入比为5.70%。
代理及受托业务佣金7.36亿元，同比增加0.39亿元，主要是本集
团推动投资银行业务发展，承销业务手续费收入增加。资金理财手续费收入3.37亿元，同比增加1.09亿元，主要是理财市场回暖，本集团进一步加强理财产品定价管理，理财手续费收入有所上升。银行卡手续费收入2.94亿元，本集团持续创新商户合作模式，深耕网格化经营，加强产品研发和客户维护，商户客群总量再创新高，进一步夯实业务发展基础。结算和清算手续费收入1.60亿元，同比增加0.12亿元，主要是本集团搭建数字化线上结算渠道，拓宽非息收入来源，线上支付结算业务手续费收入增加。其他手续费及佣金收入4.50亿元，本集团根据市场变化调整中间业务，部分业务费率下降。
（2）其他非利息净收入
亿元，增幅55.53%。主要得益于本集团合理安排投资组合，加强利率研判，把握交易机会增厚收益。
投资收益及公允价值变动净损益38.48亿元，同比增加16.35亿元，
主要是本集团加强市场研判，优化交易策略，丰富投资品种，把握交易机会，增厚金融资产整体收益。汇兑净收益0.17亿元，同比减少0.06亿元，主要是由于汇率波动导致外汇相关业务的汇兑损益减少。资产处置收益0.31亿元，同比增加0.08亿元，主要是本集团围绕“三攻坚一盘活”改革目标，多措并举开展资产盘活专项行动，本期处置固定资产实现的净收益增加。其他收益1.36亿元，同比减少1.79亿元，主要是受政府补助政策调整影响。其他业务收入1.23亿元，同比增加0.25亿元，主要是本集团持续拓展经营租赁业务。3.税金及附加税金及附加主要与贷款（利息收入）、证券转让及其他金融产品和服务产生的收益有关。2024年，税金及附加3.08亿元，主要是本集团应税收入增加带动增值税附加等税金增长。4.业务及管理费元，同比减少4.85亿元，降幅5.11%。成本收入比31.86%，同比下降2.08个百分点。
（1）员工成本
2024年，员工成本55.33亿元，同比减少2.02亿元，降幅3.52%。
本集团优化调整补充医疗保险计划，员工精算成本相应有所下降。
（2）折旧及摊销
2024年，折旧与摊销7.96亿元，同比减少0.07亿元，基本保持稳
定。
（3）其他一般及行政开支
2024年，其他一般及行政开支26.76亿元，同比减少2.76亿元，降
幅9.34%。本集团积极优化资源配置，采取降本增效“四步法”，开展成本作业分析，制定降本举措，形成长效机制，完善督导考核，推动落实降本增效。5.减值损失1.33%。其中，客户贷款和垫款信用减值损失同比增加12.99亿元，主要是本集团上年实现大额不良资产处置收回，客户贷款和垫款信用减值损失比较基数较低。金融投资信用减值损失同比减少6.78亿元，其他信用减值损失同比减少6.06亿元，主要是本集团已前瞻性计提信用风险减值准备，资产质量稳中向好。其他资产减值损失同比增加0.63亿元，主要是本集团经营租赁资产计提减值。6.其他业务成本
2024年，本集团其他业务成本0.81亿元，同比增加0.28亿元，主要是本集团开展经营租赁业务的经营租赁成本增加。7.所得税费用
2024年，所得税费用10.28亿元，同比减少0.42亿元。所得税实际税率为8.02%，主要原因一是由于本集团在平衡风险和收益的基础上，持续优化业务投资结构，持有部分法定免税的国债及地方政府债券，降低了实际所得税税率。二是本集团子公司所得税税率变化，重新计量递延所得税资产导致所得税费用减少。
（二）资产负债表分析
1.资产
注：（1）仅包括以摊余成本计量的客户贷款和垫款减值准备。
截至2024年末，本集团资产总额为15,149.42亿元，较上年末增加
738.60亿元，增幅5.13%。本集团资产规模增长主要是由客户贷款和垫款、金融投资的增长引起，详细分析如下：
（1）客户贷款和垫款
注：（1）个人经营贷款主要包括个人经营性贷款、个人流动资金贷款等。
（2）个人按揭贷款主要包括住房按揭贷款、商用物业按揭贷款等。
（3）其他贷款主要包括个人消费贷款、信用卡贷款等。
截至2024年末，本集团客户贷款和垫款账面余额7,142.73亿元，
较上年末增加375.62亿元，增幅5.55%。客户贷款和垫款占总资产比重47.15%，较上年末提升0.19个百分点。公司贷款和垫款总额3,581.33亿元，较上年末增加303.50亿元，增幅9.26%。其中，短期贷款增加45.74亿元，中长期贷款增加257.76亿元。本集团全力做好金融“五篇大文章”，把握重大项目新机遇。紧跟成渝地区双城经济圈建设的重点项目，融入西部陆海新通道建设，围绕“33618”现代制造业集群体系，优化金融供给，加大布局力度。创新投融资服务模式推动绿色信贷增长，推出特色信贷产品支持涉农产业发展壮大，倾力服务乡村振兴。零售贷款和垫款总额2,925.06亿元，较上年末增加15.86亿元，增幅0.55%。本集团围绕“零售立行”战略导向，打造特色服务模式，持续推动普惠金融高质量发展。其中，个人经营贷款总额1,235.83亿元，较上年末增加34.64亿元，增幅2.88%。本集团搭建网格化特色服务模式，定制推出特色产品，精准满足客户需求，运用金融科技等技术简化业务流程，提升融资便利度，多方位支持个人经营性贷款业务发展。个人按揭贷款总额886.98亿元，较上年末减少27.92亿元，降幅3.05%，重点支持了居民自住购房合理融资需求。其他贷款总额802.26亿元，较上年末增加9.14亿元，增幅1.15%。本集团持续完善产品体系，丰富服务场景，借助金融科技提升消费金融服务质效，消费贷款稳步发展。票据贴现636.34亿元，较上年末增加56.27亿元，增幅9.70%，主要是本集团根据实体经济运行情况，满足企业贴现融资需求。
2024年，本集团扎实做好金融“五篇大文章”，持续优化金融服务，助力地方经济发展。截至2024年末，本集团公司贷款中投向租赁和商务服务业、制造业、水利、环境和公共设施管理业的贷款余额分别为938.53亿元、760.96亿元、656.73亿元，分别占本集团贷款及垫款总额的13.14%、10.65%、9.19%。
（2）金融投资
排和做好多层次金融产品投资组合。截至2024年末，金融投资6,280.03亿元，较上年末增加292.20亿元，增幅4.88%。其中，交易性金融资产845.55亿元，较上年末减少262.20亿元，降幅23.67%；债权投资2,972.48亿元，较上年末减少245.24亿元，降幅7.62%；其他债权投资2,448.25亿元，较上年末增加798.99亿元，增幅48.45%。
末增加177.95亿元，金融机构债券较上年末增加220.21亿元。
（3）现金及存放中央银行款项
截至2024年末，本集团现金及存放中央银行款项总额512.04亿元，
较上年末减少45.79亿元，降幅8.21%，主要是受中国人民银行下调存款准备金率影响，存款准备金相应减少。
（4）存放同业款项及拆出资金
截至2024年末，本集团存放同业款项及拆出资金1,114.73亿元，
较上年末增加28.27亿元，增幅2.60%，主要是本集团结合自身业务需求，合理运用资金，调整资产结构。
（5）买入返售金融资产
截至2024年末，本集团买入返售金融资产209.37亿元，较上年末
增加94.86亿元，增幅82.83%。主要是本集团综合考虑资产负债及流动性管理需要，调整资金运用结构。
（6）应收利息
截至2024年末，本集团根据财政部发布的《2018年度金融企业财
务报表格式》规定，基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应的金融工具账面余额中，主表中不再单独列示“应收利息”项目。
（7）长期股权投资
截至2024年末，本集团长期股权投资5.10亿元，较上年末增加0.32
亿元，增幅6.79%。
（8）其他资产
截至2024年末，本集团其他资产189.84亿元，较上年末增加3.19
亿元，增幅1.71%。其他资产包括固定资产、递延所得税资产、使用权资产、其他应收款、抵债资产等。其中，本集团的抵债资产为2.55亿元，抵债资产减值准备余额为0.09亿元。抵债资产是本集团在收回已减值贷款和垫款时，可通过法律程序收回抵押品所有权或由借款人自愿交付所有权，作为对贷款和垫款及应收利息损失的补偿。具体情况请参见财务报表附注“其他资产”。2.负债637.53亿元，增幅4.84%。客户存款是本集团最核心的负债来源，本集团负债规模增长主要是由于客户存款的增长引起，详细分析如下：
（1）客户存款
加457.44亿元，增幅5.10%。本集团依托网点、服务、产品优势，持续打造分类管理体系，挖掘客户潜力，客户存款稳步增长。
从客户结构上看，公司存款1,296.02亿元，较上年末减少122.41
亿元，降幅8.63%，在客户存款中的占比较上年末下降2.07个百分点；个人存款8,085.37亿元，较上年末增加613.59亿元，增幅8.21%，在客户存款总额中的占比较上年末进一步提升2.47个百分点。从期限结构上看，活期存款2,461.74亿元，较上年末增加51.18亿元，增幅2.12%，在客户存款总额中的占比为26.14%；定期存款6,919.65亿元，较上年末增加439.99亿元，增幅6.79%，在客户存款总额中的占比为73.46%。
（2）同业及其他金融机构存放款项和拆入资金
截至2024年末，本集团同业及其他金融机构存放款项和拆入资金
较上年末减少426.67亿元，降幅39.78%，本集团根据市场走势，灵活安排同业资金。
（3）已发行债务证券
截至2024年末，本集团已发行债务证券较上年末增加520.78亿元，
增幅43.55%。主要是本集团适时更新主动负债结构，积极降低负债融资成本。本集团未发行根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式（2021年修订）》《公司信用类债券信息披露管理办法》规定需予以披露的公司债券。详情请参见财务报表附注“应付债券”。
（4）向中央银行借款
截至2024年末，本集团向中央银行借款较上年末减少41.54亿元，
降幅3.88%，基本保持稳定。本集团持续积极运用央行支农、支小再贷款等货币政策工具资金。
（5）卖出回购金融资产款项
截至2024年末，本集团卖出回购金融资产款项较上年末增加86.28
亿元，增幅13.63%，主要是本集团根据市场情况，调整负债结构。
（6）其他负债
截至2024年末，本集团其他负债281.86亿元，较上年末增加41.23
亿元，增幅17.14%。其他负债包括其他应付款、应付股利、递延收益等。
（7）负债质量分析
本集团高度重视负债质量管理，建立了与负债规模和复杂程度相适
应的负债质量管理体系，坚持稳健审慎的策略，持续加强对负债总量、结构和成本等方面的精细化管理，推进负债业务高质量发展。坚持负债业务量价齐管、量价均衡发展，对高付息存款采取限额管理，充分发挥FTP价格引导作用，调整优化存款结构，推动存款付息率稳步下降。做好主动负债规划安排，按年制定同业负债、金融债等主动负债发行计划，并合理摆布月度间发行规模及期限结构，满足流动性管理和业务发展需要。同时加强市场利率走势研判，把握主动负债发行节奏，有效控制付息成本。
2024年，本集团负债业务稳步增长，负债质量相关指标表现良好。其中，本集团净稳定资金比例130.73%，流动性覆盖率562.36%，均优于监管及内部限额要求。计息负债成本率1.86%，较上年末下降17个基点。3.股东权益一般风险准备 20,379.7 15.25 19,117.7 15.48 1,262.0 6.60未分配利润 53,633.1 40.15 50,154.6 40.61 3,478.5 6.94归属于本行股东权益 131,693.6 98.57 121,733.7 98.57 9,959.9 8.18截至2024年末，本集团权益总额1,336.09亿元，较上年末增加101.07亿元，主要是其他综合收益及未分配利润增加所致。其中：其他综合收益较上年末增加41.72亿元，主要是本集团投资的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动所致；一般风险准备较上年末增加12.62亿元，主要是按照上年末风险资产余额的1.5%计提相关准备金。4.资产负债表表外项目截至2024年末，本集团资产负债表表外项目主要有未使用的信用卡额度、承兑汇票、开出保函和开出信用证，余额分别为285.83亿元、65.39亿元、14.41亿元及10.48亿元；已批准而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺均为已批准但未签订或未履行的合同，金额为4.30亿元；未纳入租赁负债计量的经营租赁承诺不重大。
（三）现金流量表分析
经营活动产生的现金净流入45.98亿元，同比减少348.62亿元。其
中，现金流入1,040.18亿元，同比减少625.82亿元，主要是客户存款和同业存放款项净增加额同比减少；现金流出994.21亿元，同比减少277.20亿元，主要是为交易目的而持有的金融资产净增加额同比减少。投资活动产生的现金净流出530.98亿元，上年为现金净流入308.40亿元。其中，现金流入2,789.80亿元，同比减少343.19亿元，主要是收回投资所收到的现金减少；现金流出3,320.78亿元，同比增加496.19亿元，主要是投资所支付的现金增加。筹资活动产生的现金净流入452.51亿元，上年为现金净流出586.25亿元。其中，现金流入2,941.83亿元，同比增加592.07亿元，主要是本集团发行债务证券收到的现金增加；现金流出2,489.32亿元，同比减少446.69亿元，主要是偿还债务证券支付的现金减少。
三、贷款质量分析
（一）贷款五级分类
2024年，本集团坚持审慎分类原则，持续做好资产质量监测和管控，进一步加大不良资产清收处置力度，全面夯实资产质量。截至2024年末，本集团不良贷款余额84.20亿元，较上年末增加3.61亿元；不良贷款率1.18%，较上年末下降0.01个百分点，其中，主城不良贷款余额占本集团的60.83%，县域不良贷款余额占本集团的39.17%。
（二）贷款集中度
1.行业集中度及不良贷款分布情况
严把信贷准入，做实贷后管理，持续加强重点领域及重点行业客户的风险监测。截至2024年末，本集团公司及零售贷款不良率与上年持平，其中传统制造业受市场竞争、需求下降等因素影响，对本集团资产质量管控带来一定影响。2.借款人集中度
2024年末，本集团最大单一借款人贷款总额占资本净额的3.20%，最大十家客户贷款总额占资本净额的22.83%。截至2024年末，本集团前十大单一借款人的贷款均非不良贷款。
（1）集中度指标
主要监管指标(%) 监管标准2024年12月31日2023年12月31日2022年12月31日
单一最大客户贷款
（2）前十大单一借款人情况
（除另有注明外，以人民币百万元列示） 所属行业2024年12月31日金额 占贷款和垫款总额百分比（%）客户A 水利、环境和公共设施管理业 4,576.8 0.64客户B 交通运输、仓储和邮政业 4,462.7 0.62客户C 租赁和商务服务业 3,752.9 0.53客户D 租赁和商务服务业 3,236.6 0.45客户E 租赁和商务服务业 3,029.2 0.42客户F 制造业 3,003.0 0.42客户G 电力、热力、燃气及水生产和供应业 2,741.7 0.38客户H 租赁和商务服务业 2,735.1 0.38客户I 租赁和商务服务业 2,726.9 0.38客户J 租赁和商务服务业 2,411.9 0.34
（三）按产品类型划分的贷款及不良贷款分布情况
平。
（四）已重组客户贷款及垫款
（五）逾期客户贷款和垫款
1.52亿元；逾期贷款占比1.32%，较上年末下降0.10个百分点。
（六）贷款减值准备的变动情况
（七）按担保方式划分的贷款分布情况
（八）贷款迁徙率
项目（%）2024年12月31日2023年12月31日2022年12月31日
贷款迁徙率按国家金融监督管理总局1104报表口径计算，为本集团数据。
四、资本管理
本集团实施全面的资本管理，包括资本管理政策制定、资本规划、
资本充足率管理计划、资本计量、内部资本充足评估、资本配置和资本考核管理。本集团资本管理的目标是以内部资本积累为主，外部资本补充为辅，有效平衡资本供给与需求，强化资本对业务的约束和引导，保持资本水平持续高于监管要求，并预留一定安全边际和缓冲区间。本集团全面对标《商业银行资本管理办法》要求，夯实资本管理制度基础，制定《2024-2026年资本规划》，设定各级资本充足率规划目标值，制定以内源性补充为主、外源性补充为辅的内外部资本补充计划。制定《2024年年度资本充足率管理计划》，实施风险加权资产限额管理和动态调整机制，以资本约束为导向发展业务，确保不突破资本承受底限。统筹推进第二支柱建设，建立内部资本充足评估程序（ICAAP），按年实施内部资本充足评估，通过识别、评估主要风险，对主要风险评估得分进行加总并形成整体风险评估得分，采用插值法将整体风险评估得分转化为资本加点，结合压力测试结果，通过资本规划为可能发生的资本缺口做好准备。制定资本成本考核机制，根据经营目标按季配置资本成本，加强考核引导，强化资本约束理念，激励机构关注投入产出，提升价值回报。
2024年，本集团持续推进资本管理精细化，执行资本规划和资本充足率管理计划，合理安排风险加权资产额度，优化业务结构，提升资本使用效率，保持资本持续增长，进一步夯实全行资本实力，不断增强服务实体经济能力。全年各项资本指标良好，为集团业务稳健发展和战略实施提供了有力保障。
（一）资本充足率情况
2024年起，本集团按照《商业银行资本管理办法》及相关规定计算
核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率，其中信用风险采用权重法计量，市场风险采用简化标准法计量，操作风险采用标准法计量。资本充足率计算范围包括本行所有分支机构、附属村镇银行、金融租赁公司及理财子公司。
截至2024年末，本集团资本充足率为16.12%，较上年末上升0.13
个百分点；核心一级资本充足率、一级资本充足率分别为14.24%、14.93%，较上年末上升0.71、0.69个百分点。2024年，《商业银行资本管理办法》正式实施，全面重构风险加权资产计量框架，本集团风险加权资产增速同比下降，核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率较上年末均有所上升。一级资本净额 132,591.9 118,121.1 122,587.9 110,054.9资本净额 143,120.0 127,600.0 137,660.4 124,143.1风险加权资产 888,052.6 820,287.5 860,884.9 796,915.7其中：信用风险加权资产 830,354.1 767,797.8 794,324.4 736,145.7市场风险加权资产 5,924.0 5,923.9 11,692.8 10,523.5操作风险加权资产 51,774.5 46,565.8 54,867.7 50,246.5资本充足率情况表（除特别注明外，以人民币百万元列示） 年 月 日实收资本可计入部分 11,357.0 11,357.0资本公积可计入部分 20,306.5 20,309.0盈余公积和一般风险准备 36,251.9 33,939.9未分配利润 53,633.1 50,154.6非控制性权益 1,037.9 997.4其他 4,147.5 (24.4)核心一级资本扣除项目 (278.0) (276.2)商誉扣减与之相关的递延税负债后的净额 - -其他无形资产(不含土地使用权)扣减与之相关的递延税负债后的净额 (283.2) (284.0)其他应在核心一级资本中扣除的项目合计 5.2 7.8核心一级资本净额 126,455.9 116,457.3其他一级资本 6,136.0 6,130.6无固定期限资本债 5,997.6 5,997.6非控制性权益 138.4 133.0一级资本净额 132,591.9 122,587.9二级资本 10,528.1 15,072.5二级资本工具及其溢价可计入金额 - 5,000.0超额损失准备 10,251.3 9,806.5非控制性权益 276.8 266.0资本净额 143,120.0 137,660.4风险加权资产总额 888,052.6 860,884.9核心一级资本充足率（ ）% 14.24 13.53一级资本充足率（ ）% 14.93 14.24资本充足率（%） 16.12 15.99
（二）杠杆率情况
截至2024年末，本集团杠杆率8.48%，较上年末上升0.08个百分
点，主要原因是一级资本净额增速高于表内外资产规模增速所致。一级资本净额 132,591.9 122,587.9调整后的表内外资产余额 1,563,557.2 1,459,669.7杠杆率（%） 8.48 8.40根据《商业银行资本管理办法》要求，有关本报告期的监管并表关键审慎监管指标、资本工具的主要特征、杠杆率等更加详细内容，在本行网站（www.cqrcb.com）“投资者关系—监督资本”专栏进一步披露。
五、分部信息
（一）地区分布摘要
（以百分比列示）2024年12月31日 2023年12月31日
县域 主城 县域 主城
2024年，本集团县域存款占比为73.53%，较上年末上升1.35个百分点；县域贷款占比为48.38%，较上年末下降0.92个百分点；县域资产占比为52.77%，较上年末上升0.84个百分点；县域存贷比为49.89%，较上年末下降1.68个百分点。本集团立足重庆，深耕农村经济，持续加大贷款投放，始终坚持提升县域金融服务能力，支持县域经济发展。
（二）业务分部摘要
2024年2023年
（除另有注明外，以人民币百
万元列示） 金额 占比（%） 金额 占比（%）同比下降2.21个百分点；零售银行业务营业收入118.50亿元，占比
六、业务综述
（一）普惠金融业务
1.个人存贷款业务
个人存款业务。持续打造“功能型、特色化、场景式”存款产品分
类管理体系，优化存款结构，挖掘重点客群存款潜力贡献，针对商户客户、社保养老代发客户、薪酬代发客户、重点节日等创设特色化存款产品，增强客户的专属感，为精准营销注入强劲动能。截至2024年末，个人存款余额8,085.37亿元，较上年末增加613.59亿元，增幅8.21%，个人存款总量、增量市场份额保持重庆市第一。个人存款付息率1.80%，同比下降17个基点。个人贷款业务。成功推动质押快贷产品业务重构上线，有力促进存多措并举齐推零售贷款业务发展。拳头产品“渝快甄好贷”贷款余额241.93亿元，较上年末增加63.60亿元。2.银行卡业务借记卡业务。不断健全“江渝”品牌化借记卡产品体系，持续完善产品功能，丰富行业合作场景，助推借记卡业务稳健增长。截至2024年末，本集团借记卡发卡总量达3,048.23万张、较上年末净增101万张。其中，补贴异地汇款手续费的乡情系列借记卡1,257.11万张，累计发放江渝成长卡44.69万张、较上年末净增1.54万张。信用卡业务。新增纯新客户线上申卡功能，实现全量客户线上自助申卡；落地首个“总对总”新能源汽车分期项目——小米汽车项目，成为小米汽车金融服务官方合作伙伴中首家地方法人银行；打造“一区县一特色”用卡场景，联动当地政府机构、知名商圈及商户，围绕美食、购物、洗车等场景开展具有当地特色的信用卡营销活动，多维度着力提升用信余额。2024年，新增信用卡发卡10.51万张、客户8.01万户，用信余额净增16.74亿元。商户业务。联动重庆渝银金融科技有限责任公司推出渝快智慧收银产品，一站式满足商超、餐饮行业“支付+数字化解决方案”需求痛点；引入商户行业系统服务商、加强商户流量获客活客价值挖掘作用；深耕网格化经营，按照垂直行业场景和区域网格化场景两种路径，加强行业系统产品研发、推动客户关系维护做细做实。2024年商户客群总量首次突破100万户，累计创建商户网格化场景903个，与65家系统服务商建立合作关系；商户AUM+LUM日均余额1,551.45亿元，较上年末净增130.06亿元，增幅9.15%。3.财富管理业务客户结构不断优化。VIP客户较上年末净增23万户，同比多增1.1万户，户均AUM提升0.5万元，个人VIP客户营业收入占全量个人客户营业收入比重提升2.79个百分点。高净值客户（钻石及以上等级）突破10万户，较上年末净增超1万户、增幅11.05%；AUM日均余额1,231.54亿元，较上年末净增156.18亿元、增幅14.52%。财富产品有效客户数达55.4万户，较上年末新增0.29万户。财富产品持续丰富。2024年新增上架代理保险产品35只、贵金属产品82只、基金产品26只，有效满足不同风险客群金融需求。其中，2只定制首发代理基金产品成功发行，募集规模近4亿元；针对中老年客户群体定制专属低波稳健型理财产品，募集规模3.08亿元，满足中老年客户群体对较低风险产品的资产配置需求。4.小微业务本行普惠小微业务继续保持增量扩面、提质增效发展态势。截至
2024年末，普惠型小微企业贷款突破20万户大关、达到20.9万户，贷款余额较上年末增加114.13亿元、达到1,399.29亿元，保持全市第一，实现“两增”目标。小微企业金融服务监管评价保持“一级”，荣获2024重庆中小微企业融资服务行动“优秀机构”“优秀产品”“典型案例”三个奖项。深化落实融资协调工作机制。在总行和分支行分别组建工作专班，实行一把手负责制，出台20项重点举措，建立办贷绿色通道，并充分运用数字化渠道进一步提升办贷效率。构建区县、镇街、村（居）委和基层网格“四级对接服务体系”，深入开展“千企万户大走访”，送产品、送政策、送服务上门，强化融资对接与信贷投放，为4.2万户小微市场主体发放贷款413亿元。强化区域主导产业服务力度。着力构建“一业一品”“一群一策”的特色化服务模式，围绕“33618”现代制造业集群以及科技创新等重点领域，打造“专精特新”专项贷、技改专项贷等专属产品，并聚焦云阳面业、石柱黄连等区县特色产业以及江津双福国际农贸城等大型专业市场，定制融资方案，支持特色产业做大做强。在普惠金融领域，融资服务了全市超过1/4的“专精特新”企业，有力推动金融“五篇大文章”协同发展。升级打造商户融资服务生态。迭代优化“渝快振兴贷2.0”产品孵化平台，深化大数据、云计算及人工智能技术运用，构建智能化办贷流程和差异化风控模型，打造多元化商户融资新生态。同时，优化主动授信策略，为渝快付商户群体实施预授信，围绕“白名单”客户开展走访对接，促进普惠小微贷款中个体工商户贷款增长超30亿元。
（二）公司金融业务
1.公司业务
截至2024年末，本集团公司贷款余额3,581.33亿元，较上年末增
加303.50亿元，公司存款余额1,296.02亿元。聚焦重大战略，加大信贷支持力度，增“量”、扩“面”、提“质”。紧扣成渝地区双城经济圈、西部陆海新通道建设、“33618”现代制造业集群体系等重大战略、重点领域及重庆市重点项目，提供“贷债投租”等全方位金融服务，实现重大项目全覆盖，并与多数央企在渝项目以及头部企业建立良好合作关系，业务资源储备充足。同时，配套专项优惠政策，在任务指标、进度赛马等考核方面加强引导，提升重大项目金融服务质效。截至2024年末，成渝地区双城经济圈重点项目合作率超50%，累计向成渝地区双城经济圈及市级重大项目授信1,262.41亿元，支持项目176个、贷款余额264.73亿元。支持“33618”现代制造业集群体系企业3,900余户、贷款余额超660亿元。支持西部陆海新通道建设融资余额545.56亿元、较上年末增加74.93亿元。支持市级“专精特新”企业超1,900户、贷款余额300.24亿元，信贷覆盖率达37%。聚焦金融“五篇大文章”，创新服务新质生产力，厚植“底色”，彰显“绿色”，提高“成色”。加大新兴产业支持力度，重点支持智能网联新能源汽车、新一代电子信息制造业、先进材料等产业。积极践行“双碳”战略，推进构建绿色金融+绿色制造、能源、建筑、交通、农林等绿色产业发展体系。通过银政联动成功落地首笔“陆海新通道绿色跨境贷”，创新引入政府风险补偿金，以风险分担模式对企业授信进行风险缓释，助力企业开立外汇保函并实现境外融资。截至2024年末，制造业贷款余额760.96亿元、较上年末增加104.24亿元，制造业贷款市场份额位列全市第一。绿色信贷余额732.19亿元、较上年末净增112.37亿元，目标计划完成率140%。聚焦数字化转型，完善场景金融生态，丰富“工具链”，延伸“客户链”，畅通“工作链”。围绕客户现金管理、融资管理、结算管理、司库管理需求，按客户层级、类型持续提供数字化工具服务。持续加强司库系统功能建设，新增票据池等新功能，优化票据管理等功能，加强大数据和风控模型应用，并将持续优化升级。截至2024年末，成功签约企业客户417个。围绕“BBC金融生态圈”打造公私联动营销体系，截至2024年末，公司客户中新增有效薪酬代发个人客户数12.6万人，全量薪酬代发金额285.4亿元，其中有效薪酬代发金额238.6亿元，占比83.6%。薪酬代发个人客户派生AUM1,091.6亿元、LUM223.6亿元，分别较上年末增加93.4亿元、20.1亿元。全行代发和有效代发个人客户存款付息率分别为1.66%、1.50%，较全部个人客户存款付息率分别低14BP、30BP，负债成本分别减少1.2亿元、0.9亿元。围绕客户全流程服务的银行化、账户化、渠道化、业务化、等级化、生态化、净值化等“七化”经营管理思路，丰富“以客户为中心”的指标库，全力优化重点客群结构。通过FPA实现客户全量化管理，做到“四个一”：将客户本外币业务一起做，将“存贷债投租”一起做，将资产、负债、中间业务一起做，将公司和个人业务一起做。截至2024年末，公司条线VIP级、全产品、资产类客户等重点客群分别较上年末净增90、3,010、210户，增幅分别为7.1%、8.9%、12.6%。公司条线活跃交易客户较上年末净增11,347个，增幅9.0%。2.机构业务加强银政企三方合作，助推民营经济高质量发展。承办重庆市民营企业上市服务工作推进会，发挥“上市贷”信贷产品优势，赋能潜力上市企业；全面开展全行网格化商会集成式营销活动，打通金融服务“最后一公里”，全方位助推民营经济高质量发展。充分发挥点多面广优势，与重庆市民政局开展“民政验资通”系统合作，满足注册企业“就近办”。五项举措齐发力，全面抢抓低息结算资金。通过KPI指导、年度专项财务资源引导、专项活动激励、存量客群提质挖潜、司库系统签约等五大举措，持续优化公司存款结构。以KPI指标为引领，明确结算性资金营销导向，引导抢抓客户结算资金，向活期结算性资金发力。以专项活动激励分支行加快推进结算账户、结算资金拓展，发挥基层网点“前沿阵地”作用，开展存量客群提质挖潜专项营销活动，激活久悬账户1,494户，长尾客户时点余额较营销活动前增长23.83亿元，长尾客户日均提升至10万元以上的户数2,376户。截至2024年末，公司存款付息率1.30%，较上年末下降17BP。3.交易银行业务
2024年，本行实现国际结算量43.17亿美元，结售汇量10.91亿美元，票据贴现余额636.34亿元，国际评级继续保持穆迪Baa2（稳定）评级。以“云阳面工数字化服务平台”为样板，通过面工信息互通赋能、面坊交易赋能、政府管理赋能，银行获客、活客、留客赋能，实现三端互通合作的业务新场景，打造供应链“场景+客群”的场景化、生态化金融服务平台“样板间”，成为本行特色产业生态化服务的标杆。涪陵榨菜、石柱黄连、船舶运输、奉节脐橙、生猪活体等特色产业服务方案陆续推出。推出泰铢、越南盾等120个小币种跨境汇款服务功能，实现东盟国家小币种结算服务全覆盖，助力企业与陆海新通道、一带一路沿线国家地区间经贸往来。4.投资银行业务主承销非金融企业债务融资工具49只，承销规模120.79亿元，较去年同期增长52%；主承销金融债券3只，承销份额合计6.5亿元；成功取得本行二级资本债券发行批复，批复额度不超过100亿元。同时，内部风险防控力度持续强化，后续管理质量保持稳定。
（三）金融市场业务
1.金融同业业务
报告期内，本行稳步提升市场影响力、扩大品牌知名度：蝉联2024
年度公开市场业务一级交易商资格，是重庆唯一一家获批该资格的法人机构；在银行间本币市场成员业务高质量发展评价中，获评年度市场影响力机构、市场创新业务机构奖项，是重庆唯一获奖法人机构。债券投资情况。截至2024年末，本集团债券投资余额5,145.05亿元，其中政府债券和公共机构及准政府债券合计3,610.10亿元，较上年1末增加176.39亿元，其他债券中AAA评级债券1,190.88亿元，较上年末增加226.36亿元，其他债券中AA+评级债券248.84亿元，较上年末减少16.39亿元，其他债券中AA评级债券94.31亿元，较上年末减少40.72亿元。持有金融债券情况。截至2024年末，本集团金融机构债券账面价注：“减值准备”未包含按预期信用损失模型要求计提的第一阶段减值准备。2.资产管理业务理财子公司立足集团定位，业务指标稳中有进、产品品牌逐步彰显、市场认可度显著提升。积极融入集团数字化转型战略，成立金融科技条线实现集约管理，目前条线人才占比超20%，首批上线理财直销系统，产品运作、投资交易、销售管理、风险防控等各个板块工作已实现数字化赋能。着力打造多元、特色产品线，创设乡村振兴、成渝地区双城经济圈、西部陆海新通道建设、江渝传承等多个特色品牌，形成了风格稳健、分层合理的“3+5+N”产品体系，健全以客户为中心的服务机制，全面提升客户体验。截至2024年末，理财产品余额1,378.13亿元、较上年末增加173.02亿元，代销机构总数达111家、较上年末增加65家。3.资产托管业务
2024年，本行紧密围绕全行数字化转型方向，完善资产托管系统建设，加大科技支撑力度，提升日常运营效率，实现托管业务稳健发展。
（四）金融科技
布局前沿技术应用，提升经营管理质效。稳步推进AI能力建设，
制订“121”项目规划——全力建设金融级AI中台，引入代码助手、知识库两个垂直领域大模型，组合封装AI能力打造融合金融科技的数字员工系统。截至2024年末，智能呼叫平台建设完成并应用，新增6个外呼场景；视频银行平台建设稳步推进，对接10个渠道，并持续进行国产化改造；智能语音2.0项目已立项交流，提升语音性能；人脸活体检测平台已完成前期工作，进入开发阶段，上线基础功能，全方位提升金融科技服务水平。夯实银行数据基座，发挥数据价值潜力。持续对数据应用基础平台进行优化，建立客户多场景精准营销、淡旺季凭证预测、智能柜台现金库存预测、欺诈客户识别等模型。积极推进信创支持和新技术应用，确保银行对技术架构、开发设计等关键能力的自主可控。2024年，智能数据决策平台总计提供决策服务3.01亿笔，日均82.2万笔，决策成功率99.9%；运营分析系统收集客户行为埋点数据事件共计110亿余件，较去年同期增长10%；数据驱动的客户触达计划共340个，通过多渠道共计触达客户2,500万余次，触客成功率达98.6%。完善数字产品服务体系，业务质效稳步提升。数字产品已成功覆盖信用、抵押、质押、贴现、分期等常规业务，全面涉及个人、小微、信用卡、三农、直销、公司等多元业务领域。自主创新14款数字产品，渝快贷、房快贷、捷房贷、票快贴等4款百亿级产品成为业务增长的强劲引擎。智能风控取得突破性进展，完成大零售贷款类产品线上化策略制定，反欺诈、数字决策等系统平台的建成投产，实现数字信贷全生命周期管理，通过上线差异化利率，全方位增强信贷风控能力。打造特色“专利池”和“标准库”，构建科技核心竞争力。截至
2024年末，全行各类专利（含受理公示阶段）180余项，其中，授权发明专利22项，软件著作权22项。累计参与18项金融行业标准制定，其中6项已发布，参与25项团体标准制定，其中17项已发布，完成11项企业标准制定及更新。3项企业标准连续多年入围金融领域企业标准“领跑者”名单。电子分销渠道持续优化，打造数字农商行优质体验。不断深化电话银行品质服务，报告期内，受理客户来电730.84万次，人工应答率93.35%，同比提升1.78个百分点，客户满意度99.73%。外呼总量887.17万次，同比增长67.29%，其中机器人外呼870.75万次，占比98.15%，同比增长73.09%，业务触达效率大幅提升，服务能力进一步增强。完成手机银行原生鸿蒙适配，成为首批上架HarmonyOSNEXT应用市场的银行之一。通过重构手机银行贷款主页设计、迭代贷款智能推荐规则、改造问答推荐引导流程，提升贷款业务价值贡献。上线渝快缴便民缴费平台，融合行内支付、微信支付、支付宝等各种结算功能，简化业务办理流程，赋能数字经营新模式。截至2024年末，本集团手机银行用户达1,505.05万户，净增66.81万户，增幅4.65%，本年度发生交易金额12,256.46亿元，发生财务交易7,455.25万笔。完成全新银企直联前置代理软件上线，成功推出首个面客PC端信创产品——“银企直联代理软件信创版”，进一步实现了金融软件领域的国产化替代；扩展银企直联系统电票、票据池等功能建设，完成存款、贷款、理财、代发明细查询、银农直联、企网授权签约、批量转账等数字渠道产品功能建设。截至2024年末，企业网上银行客户达17.17万户，净增1.20万户，较上年末增长7.51%，本年度发生交易金额11,105.85亿元，发生财务交易1,273.56万笔。专题：三大惠农服务平台，助力乡村振兴提质增效本行建强“一体化”数字乡村服务平台，优化升级“渝农资产智管”“乡村振兴数字金融服务”“江渝快记”三大系统，推进互联互通，深挖数据价值，结合涉农主体特点、差异化金融需求，精准匹配金融服务，促进金融产品、服务渠道、业务流程全面升级，融入“三位一体”改革，赋能农村信用体系建设，推进构建数字普惠金融新生态。截至2024年末，“渝农资产智管”应用服务全市100%的农村集体经济组织。依托乡村振兴数字金融服务平台在重庆所有涉农区县开展“整村授信”。“江渝快记”平台面向小微企业、农民合作社等各类市场主体提供智能财税服务。“三大”惠农平台服务农户、农民合作社、集体经济组织“三类客群”超过300万户。
（五）县域金融业务
县域是本集团开展金融服务的主阵地，深化县域金融服务是本集团
改革发展的出发点和落脚点。本集团始终坚守“服务三农、服务中小企业、服务县域经济”的市场定位，精耕细作县域市场金融业务，发挥“网点多、人员多”特色，推行“党建+金融”服务模式，以营业网点与基层网格深度融合，以数字赋能与金融创新有效驱动，有力延伸金融服务触角，竭力满足县域地区日趋多元的金融服务需求。截至2024年末，2本集团涉农贷款余额2,447.37亿元。县域地区个人存款6,361.27亿元，较上年末净增515.18亿元，占本集团个人存款余额的78.68%。1.渠道建设截至2024年末，本集团在县域地区共设立5个分行、26个一级支行、127个二级支行及1,282个分理处、1个社区支行、12家村镇银行。同时，在县域设立2,448台存取款一体机、203台自助取款机、38台多媒体查询机、2,119台智能综合柜台，建成并上线运行381个农村便民2涉农贷款按照《中国人民银行关于2024年金融机构金融统计有关事项的通知》（银发〔2024〕1金融自助服务点。加大县域电子渠道建设与投放力度，积极营销江渝卡、乡村振兴卡等业务,截至2024年末，在县域共发行2,052.74万张借记卡，占比为67.34%，其中发行乡村振兴卡92.23万张。开通手机银行用户1,194.61万户，占比为79.37%，较上年末增加51.83万户。2.业务支持围绕国家级、市级、区县级农业产业化龙头企业为核心，支持相关配套企业、新型农业经营主体、农户等产业链融资，打通从种植、养殖到食品加工再到商贸经营等产业化经营全链条金融支持。支持农旅融合，助力生态旅游产业升级。把握重庆市4A级及以上景区提档升级机遇，因地制宜推动农村区域文旅深度融合发展，促进以旅游消费带动农村产业。大力支持农村供水、供电、供气等基础设施建设，重点支持风电、光伏、储能等新能源板块。聚力推动网格化转型，持续开展“党建+金融”网格化营销活动，充分发挥我行“人熟、地熟、情况熟”的传统优势，通过开展党建联建等活动，畅通业务营销渠道，将营销触角深入延伸到基层。2024年全行共计开展网格化营销活动2.5万场，参与客户24.6万户。打造“社交银行”客群数字化经营模式，重塑客户服务流程，下沉覆盖客群、扩宽服务半径，全力践行金融服务普惠性和人民性；持续开展“乡村有好物·渝快助振兴”直播带货活动，通过“提供补贴、派发优惠券、福利抽奖”等方式提振消费，不断拓宽农副产品销售渠道，擦亮重庆“土特产”品牌，提升支农质效。2024年开展直播活动12场，吸引超160万人次观看，获得点赞537万次，共计带货特色农副产品245款，销售数量近9万件，销售金额超500万元。金租公司重点支持文化旅游生态工程、乡村振兴和现代农业等项目投放，创新产品及业务模式，精准对接中小微实体企业和三农客户，重庆市租赁资产余额150.38亿元，其中县域占比78.71%；2024年新投放重庆市租赁项目金额61.12亿元，其中县域占比70.29%。理财子公司率先推出“乡村振兴”系列理财产品，开创“财富管理+乡村振兴”新模式，为广大农村客户提供“理财投资于农闲，收益助力于农忙”的贴心服务，系列产品累计发行超200亿元，产品发行数量居市场前列，致力于成为广大县域客户最值得信赖的理财专家。
（六）主要控股参股公司情况
1.控股子公司情况
村镇银行。渝农商村镇银行是本行作为主发起行，发起设立的各家
村镇银行的总称。发起设立村镇银行，对于本行践行乡村振兴战略、切实履行社会责任、进一步提升服务新农村建设的广度和深度、拓展业务发展空间、构建可持续的盈利增长模式，具有十分重要的意义。截至报告期末，本行在5省份12县（区、市）共设立了12家渝农商村镇银行，持股比例均不低于51%，注册资本16.62亿元，资产总额52.53亿元，净资产19.36亿元，存款余额共计24.06亿元，贷款余额共计46亿元，不良贷款率1.07%，拨备覆盖率395.85%，实现净利润0.49亿元。渝农商金融租赁有限责任公司。渝农商金融租赁为本行的控股子公司，成立于2014年12月，注册资本25亿元。主要从事融资租赁业务，转让和受让融资租赁资产，固定收益类证券投资业务，同业拆借、向金融机构借款、租赁物变卖及处理业务、经纪咨询、在境内保税地区设立项目公司开展租赁业务等。本行持有渝农商金融租赁80%的股份。截至报告期末，渝农商金融租赁总资产682.68亿元，净资产82.58亿元，报告期内实现净利润13.71亿元。渝农商理财有限责任公司。渝农商理财为本行全资子公司，成立于
2020年6月，是全国农商行及西部法人银行首家理财子公司，注册资本20亿元。主要从事面向不特定社会公众公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；面向合格投资者非公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；理财顾问和咨询服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。截至报告期末，渝农商理财总资产30.67亿元，净资产30.03亿元，报告期内实现净利润2.45亿元。2.主要参股公司重庆小米消费金融有限公司是重庆市第二家持牌消费金融公司，成立于2020年5月，主要从事发放个人消费贷款业务。注册资本15亿元，本行持有其30%的股份。截至报告期末，重庆小米消费金融有限公司总资产216.8亿元，净资产16.99亿元，净利润1.15亿元。（财务数据未经审计）
七、投资者重点关注的问题
（一）关于利润增速
报告期内，本集团在营收转好的基础上，统筹推进降本增效管理目
标，净利润同比增加6.64亿元，增幅5.97%，经营业绩保持稳健增长。展望2025年，本集团将在业务高质量发展的同时，持续挖潜营业支出，优化支出结构，力争经营业绩稳健增长。一是提高资源配置效率，强化产出效能评价。大力压降低效无效支出，加大前端业务资源倾斜力度，助力财务资源向有效业务精准配置，通过优化资源配置保障业务突破。二是加强风险防控，持续提升智能风控能力。强化大额风险前瞻性识别，加强信贷资产过程管控，有效防范资产劣变。同时坚持向不良资产要效益，推动分层级集中管理，加大清收处置力度，提高不良资产效益贡献。
（二）关于营收增速
报告期内，本集团强化资产负债管理，营业收入同比增速扭负为正，实现营业收入282.62亿元，同比增加3.06亿元，增幅1.09%。
展望2025年，本集团将紧跟市场趋势，提升反应速度，同时聚焦
自身优势，持续推进各项业务高质量发展，力争保持稳健的业绩表现。一是业务规模进一步突破，把握重庆市产业发展机遇，做优“网格化”服务，深挖特色产业和客群，运用“专属机构+专属产品+专属服务”组合，积极对接客户全链条、全周期的金融需求。二是中间业务进一步拓展，聚焦客户需求，优化创新产品体系，同时加大特色数字服务场景建设力度，拓展新的获客、活客渠道，带动交易体量攀升，打造中间业务收入新增长点。三是自营业务进一步优化，丰富资产配置和交易策略，加强市场研判，把握利率振荡机会增厚收益，不断提高资金利用效率，稳定自营业务收入贡献。
（三）关于净息差
报告期内，本集团净息差1.61%，同比下降12BP，降幅较上年收窄
12BP。资产端，本集团资产收益率同比下降30BP，一是在让利实体经济，LPR连续下调带动新发生利率持续下滑的背景下，叠加存量房贷利率下调，贷款收益率持续走低。二是市场利率中枢延续下行态势，带动自营资金业务收益率同步下降。负债端，本集团负债付息率同比下降17BP，较上年同期多降7BP，缓释部分息差下行压力。一是进一步优化负债总体结构，存款占比较上年末提升0.17个百分点至68.19%，实现连续三年提升。二是加强对存款期限结构限额管控，存款利率同比下降15BP，较上年同期多降6BP。展望2025年，资产重定价、降低实体企业综合融资成本导向不变，预计资产、负债利率仍保持下降趋势，净息差继续收窄，但本集团将多措并举，力争净息差处于合理区间。资产端，一是优化资产配置，强化大类资产协同管理，不断提升信贷资产占比，发挥网点、人员优势，推动网格化营销，围绕“五篇大文章”做实金融服务，同时加大科技运用，赋能线下网点，推动贷款业务进一步扩面增量。二是有效利用渠道、平台、科技赋能，提升差异化定价水平，做好贷款量价险平衡。三是强化市场利率前瞻性研判，跟随市场节奏，灵活配置投资规模及方向，提升资产投资效率。负债端，一是坚持核心负债理念，保持存款规模稳健增长。二是持续优化存款结构，积极开展源头营销，拓展高质量存款来源，推动低成本存款增长，带动短期限及交易性资金占比提升。三是持续强化负债组合管理，灵活安排主动负债的吸收，优化主动负债结构和节奏，保持负债成本优势。
（四）关于分红政策
2024年，本行根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分
红》《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关规定，实施中期及年度分红派息，保持相对稳定分红水平。
展望2025年，本行始终重视对投资者的合理投资回报，后续将兼
顾本行长远利益、全体股东的整体利益及本行可持续发展规划，根据集团战略导向、资本规划，合理确定分红政策。
（五）关于资产质量
2024年，国民经济运行稳中有进，重庆经济运行延续恢复向好态势，但仍存在内外环境复杂严峻、内部需求不足等问题，个体经营户和小微企业主均面临经营压力，本集团个人贷款不良生成压力依然存在。同时，由于传统制造业面临市场竞争、需求下降，房地产市场仍需进一步恢复，本集团资产质量管控面临挑战。2024年以来，本集团持续加强信用风险监测，严把实质风险，动态实施分类管理，前瞻性计提减值准备，资产质量总体呈现“两降一稳”的良好态势。
不良率稳中有降，继续保持良好水平。截至2024年末，本集团不
良贷款率1.18%，较上年末下降0.01个百分点。逾期率同比下降，逾期管控取得成效。截至2024年末，本集团逾期贷款占比1.32%，较上年末下降0.10个百分点。拨备水平稳定，保持较强的风险抵补能力。截至2024年末，本集团拨备覆盖率363.44%，较上年末保持稳定。具体来看，2024年本集团资产质量表现如下：公司贷款资产质量总体稳定。截至2024年末，本集团公司类贷款不良率1.04%，较上年末持平。其中传统制造业受市场竞争、需求下降等因素影响，资产质量存在一定下迁压力。零售贷款不良生成压力依然存在，但总体风险可控。截至2024年末，本集团零售贷款不良率与上年末持平，整体保持稳定。本集团零售贷款具有较强的第二还款来源，不良贷款中有保贷款占比82.78%，其中抵、质押贷款占零售不良贷款的73.44%，押品价值对贷款本金覆盖倍数为1.97倍，具有良好的风险缓释能力。展望2025年，财政“积极”的政策基调延续，预计国内经济仍将延续回升向好态势。本集团将紧跟政策导向，做好金融“五篇大文章”，为地方经济高质量发展提供金融支持。同时进一步加强贷前、贷中、贷后风险评估工作，严格按照《商业银行金融资产风险分类办法》要求对金融资产进行分类管理，完成过渡期重分类工作，前瞻性计提贷款减值准备。加强不良资产清收处置力度，助力提升经营效益。总体上，预计本集团资产质量将延续稳定态势，相关指标持续可控且继续保持良好水平。
九、中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差
异
（一）中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表
差异
作为一家在中华人民共和国注册成立的金融机构，本行按照中华人
民共和国财政部颁布的企业会计准则、中国证监会及其他监管机构颁布的相关规定（统称“企业会计准则”）编制包括本行及合并子公司的银行及合并财务报表。本集团亦按照国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则及其
（二）中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表
差异原因
本行于2008年6月27日注册成立为股份有限公司，新成立的股份
有限公司收购了原重庆市农村信用合作社联合社、重庆市渝中区农村信用合作社联合社等38家县（区）农村信用合作社联合社及重庆武隆农村合作银行的所有资产及负债（“收购业务”）。本行于2009年1月1日首次执行企业会计准则，无需对收购业务中形成的商誉进行确认。本行于2010年12月16日在香港联交所首次公开发行境外上市外资股（H股），并于当年首次采用国际财务报告准则，根据首次执行国际财务报告准则的相关规定，追溯确认了收购业务形成的商誉。
十、主要会计政策变更及主要会计估计判断
本集团在应用会计政策确定部分资产和负债的账面价值及报告期
损益时，在某些方面做出估计及判断。本集团根据过往的经验和对未来事件的预计做出估计和假设，并定期审阅。除此之外，本集团采用会计政策时还需要做出进一步的判断。本集团管理层相信，本集团作出的估计及判断，均已适当地反映了本集团面临的经济状况。受估计及判断影响的主要领域包括：预期信用损失的计量、金融工具的公允价值、结构化主体拥有控制的判断、所得税等。报告期内主要会计政策变更，请参见财务报表附注三、31。
十一、展望
（一）行业格局与趋势
2024年，我国经济在复杂严峻的内外部环境中展现出较强的韧性，
GDP增长5%达到134.9万亿元，经济总量再创新高，新动能加速培育，高质量发展扎实推进，对全球经济增长贡献近三分之一，继续领跑全球主要经济体。2025年，是“十四五”规划的收官之年和“十五五”规划的布局之年，我国将通过实施更加积极的财政政策和适度宽松的货币政策，全方位扩大国内需求，大力提振消费、提高投资效益，推动构建现代产业体系，深化改革开放，推动实现国内生产总值增长5%左右的经济发展目标。从重庆区域经济看，2024年全市地区生产总值3.2万亿元、增速5.7%，在全国万亿城市中跻身第四位。2025年，重庆将推进西部地区高质量发展先行区建设，做大做强“33618”现代制造业集群，创新发展数字经济，全方位扩大内需，在深化改革、城市治理、城乡融合、生态保护、文化旅游等多领域全面发力，预计实现地区生产总值增长6%左右。
（二）公司发展战略及经营计划
2025年，本行将持续推动“零售立行、科技兴行、人才强行”发展
战略，系统推进“一体四驱”发展体系，牢固树立“以客户为中心”发展理念，充分发挥各业务板块优势，在客户服务过程中推动自身高质量发展。一是全力做好金融“五篇大文章”，打造守正创新、扩面增量的科技金融；打造体系完善、稳进增效的绿色金融；打造深耕挖潜、品牌卓越的普惠金融；打造探索突破、精准发力的养老金融；打造减负赋能、提速提效的数字金融。二是全面抢抓重大战略机遇，积极抢抓新时代西部大开发、长江经济带高质量发展、成渝地区双城经济圈、西部陆海新通道、国家战略腹地建设以及“33618”现代制造业集群体系、“416”科技创新布局等战略和政策机遇，抢抓重大战略项目，持续打造信贷、债券、投行、金租、理财等多元服务体系，丰富金融产品，提升服务质效。三是做优“网格化”服务，积极拓展小微、普惠等客群，倾力服务乡村振兴，“一产一策”支持涉农产业发展壮大。深化整村授信，构建乡村振兴特色化金融服务体系，通过对关键群体、特色产业链等全覆盖服务，持续助力农村信用体系建设。四是加快“数字化”转型，夯实创新基础、强化赋能效果、提升减负效能，提升客户体验和内部效率。五是加强“系统化”风控，重点管控信用风险、严格防控案件风险、持续防范合规风险、坚决消除安全风险，高度重视声誉风险防控，提高各类应急处置能力，推动各项工作有序开展。
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