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| 东箭科技(300978)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“汽车制造相关业务”的披露要求
1、新车市场概况
据中国汽车工业协会统计分析，2023年，汽车产销累计完成 3016.1万辆和 3009.4万辆，同比分别增长11.6%和
12%，实现两位数较高增长，其中，新能源汽车继续保持快速增长，产销突破 900万辆，市场占有率超过30%，成为引领全球汽车产业转型的重要力量；汽车出口再创新高，全年出口接近 500万辆，有效拉动行业整体快速增长。2023年中国汽车产销量创历史新高，汽车出口首次拿下全球第一的佳绩，中国汽车产业迈向新的发展阶段，为汽车前装零部件供应商带来新的发展机遇与挑战。
2、存量车市场概况
据公安部统计数据，2023年全国汽车保有量为 3.36亿辆；根据中国汽车流通协会数据，2023年全国二手车累计交
易量为 1841.33万辆，同比增长14.88%，与2022年同期相比增长238.5万辆。存量车市场特别是二手车市场的快速发展，为汽车后市场改装提供广阔的发展空间。
3、海外成熟汽车改装市场长期稳定发展
在汽车工业发达国家和地区如美国、德国等，汽车后市场已进入相对成熟阶段，汽车后市场产品、技术标准等方面
发展相对完善，市场需求体量大且增速相对稳定。根据美国改装行业协会 SEMA 发布的《2023 SEMA Market Report》，
2022年美国汽车改装市场规模达 518亿，较上年增长了约 1.8%。预计市场规模仍将保持稳定增长，2026年有望达到582.8亿美元的规模。
4、国内汽车改装多元格局加速发展
随着中国汽车产销量和保有量的稳步增长、消费者需求多样化、用车场景的不断丰富，汽车消费理念逐渐发生变化，
汽车改装需求日益增长，国内汽车后市场规模也呈现逐年上升趋势。据汽车之家、中汽信息科技（天津）有限公司等发布的《汽车定制改装行业发展白皮书》显示，2020年－2022年我国汽车改装市场规模由705亿元增长至935亿元，年均复合增长率达到16.3%，预计2025年改装市场整体规模将达到1600亿元。目前，按照国内汽车改装实施主体的不同，我国汽车改装大致分为“定制改装”、“授权改装”和“消费型改装”三大类。近年来，主机厂加速布局汽车改装行业，主机厂/汽车品牌的定制款/限量款车型逐渐走俏，2022年更被誉为我国车企定制改装发展元年。据前述《汽车定制改装行业发展白皮书》测算，2022年定制款车型销售9.8万辆，同比增长562%。东箭科技作为在汽车改装市场拥有产品设计、研发、生产、销售等一体化能力和丰富的国内外改装产品经验的供应商，快速参与到这一细分市场当中，已为多个自主品牌定制改装车型提供相应的品类研发与生产制造，深度参与车企定制改装。
四、主营业务分析
1、概述
（一）总体概况
东箭科技聚焦“一体两翼”的中长期发展战略，聚焦汽车产业做大做强，积极推进“全球主机厂业务发展战略”和
“全球汽车改装发展战略”的落地实施。公司坚持长期、稳健、聚焦主业的发展理念，经过多年的国内外市场发展，形成“两大体系”下设“四大业务板块”的基本业务结构。“两大业务体系”是指全球主机业务体系和全球汽车改装业务体系，其中，全球主机业务体系，按产品品类划分为两大业务板块，即外饰结构件主机业务板块和电子智能品类主机业务板块；全球改装业务体系，按市场区域划分为海外改装业务和国内改装业务两大细分业务板块。
2023年，公司以“聚焦——转型——探索”为年度战略主题，全面聚焦公司主营业务发展，守住经营底线、把控经营风险，推动公司各业务板块高效融合运营、调整运营架构，着力提升业务板块运营效率；同时积极探索主营品类的新业务模式，摸索海外业务新机会。
2023年，随着海外市场业务的回暖，以及国内汽车零部件配套业务的密集量产交付，公司经营业绩创新高，营业收入突破20亿元，达到20.45亿元，较上年同期增长15.7%，其中，国内市场实现营业收入11.67亿元，同比增长24.77%，海外市场实现营业收入 8.78亿元，同比增长5.49%；实现归属于上市公司股东的净利润 1.41亿元，较上年同期增长64.52%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1.39亿元，较上年同期增长21.07%，基本每股收益为 0.33元，较上年同期增长65%。
（二）报告期经营情况概述
1、汽车改装业务
公司汽车改装业务体系主要为国内外汽车售后改装市场提供个性化外饰件、智能加装件、功能改装件等改装品类，
涵盖前后杠、前后泵把、行李架、踏板、侧杠、轮眉等多品种、多品类的户外休闲、越野改装产品以及电动踏板、电动尾门等电子电动品类。公司汽车改装业务体系，按业务区域划分，包括海外改装业务、国内改装业务两大细分业务板块。2023年，公司汽车改装业务实现营业收入约12.20亿元人民币，同比增长4.34%，其中，海外改装业务实现营业收入约8.78亿元人民币，同比增长5.49%，国内改装业务实现营业收入约3.42亿元人民币，同比增长1.49%。
（1）海外改装业务
随着海外主要市场回暖，以及人民币兑美元汇率、大宗原材料、海运费等因素在报告期内相对稳定，公司海外改装
业务2023年实现营业收入、利润双增长，毛利率同比提升约11个百分点，盈利水平改善明显。市场端：北美、欧洲核心市场回暖。2023年，公司在北美、欧洲等地区的主要客户收入同比均有不同程度的增长，有效拉动海外市场整体收入提升，特别是随着欧洲汽车市场回暖，侧杠等传统品类需求增加，叠加适配新RANGER铝卷帘等新品的量产，公司在欧洲市场的部分主要客户收入同比增长超过70%。客户端：核心大客户粘性强，确定性、成长性较高。2023年，公司核心客户“去库存”结束，大客户订单恢复加速，主要大客户全年销售收入同比实现不同程度的增长。产品端：传统品类销售稳定，新品类有望接力发展。海外改装传统品类如侧杠、泵把、前后杠、常规踏板、行李框、尾箱盖等传统结构件品类销量长期稳定、坚挺。2023年，公司电子智能品类在海外市场实现阶段性突破，电动踏板、电动卷帘（尾箱盖）、电动侧开门等电子智能品类持续探索、攻坚海外市场，并在部分国家或地区取得专利技术和项目突破，其中，一项踏板相关专利取得加拿大专利授权，四项电动侧开门相关专利在日本获得专利授权。制造端：精益降本项目与数字化工厂建设同时推进，阶段性成果显著。产线、工序精益整合成果突出，通过生产场地的精益布局与生产产线的精益化改造，推动智能化、数字化工厂建设，大大提升生产效率，实现精益制造降本。2023年，公司启动传统品类生产车间数字化工厂 I 期建设工程，并于年底顺利完成数字化工厂评审验收。通过提高传统产线的自动化设备应用水平，持续提高数字化、智能化生产能力。
（2）国内改装业务
公司国内改装业务以销售渠道划分，主要分为4S店集团、车企定制改装、经销商、代理商和C端门店等渠道。报告期内，公司着力稳定传统业务渠道规模，全力拓展新渠道。
传统渠道：2023年，公司以“保规模、提效率、增利润”为4S渠道业务战略主题，围绕核心4S集团客户，聚焦增量稳定的豪华车型，开发适配品类，盘活存量客户，赋能4S集团客户深入开展一系列产品“众筹”活动，提供从培训到
产品、服务、SAAS 系统支持整套众筹方案，众筹活动单店、单次产值取得较大突破，从产品、服务和售后质量的全方位支持和服务，稳定业务规模，提升盈利空间。新渠道拓展：一方面积极抓住“车企定制”改装业务新机遇，一方面，加速拓展明星品类经销商。“车企定制”改装方面，公司深度参与若干“车企定制款”，并实现顺利交付，获取新的业务增长机会。目前，“车企定制”改装逐步从越野车“共创车型”拓展至主流新能源汽车品牌的官方改装精品。报告期内，车企定制改装业务增长显著。经销商拓展方面，报告期内，明星品类电动尾门、电动踏板、前后包围等产品新增后市场经销商68家。终端改装门店：2023年，在终端改装门店业务拓展方面，以打造“版本车”，结合线上运营等方式，助力门店渠道发展。报告期内，公司自营改装门店（昆明店）和合资改装门店（成都店）已逐步在区域内形成一定口碑和市场竞争力。品牌运营方面：线上、线下推广双轮驱动。线上推广方面，公司通过各大短视频、长视频等运营平台、自媒体等渠道，建立细分品类或区域运营账号，发布产品推介和行业信息，提高品牌和行业信息覆盖面；线下推广方面，通过参加产品展会和推广产品众筹等活动，提升品牌曝光度，逐步将公司旗下“御品”、“锐搏”等品牌从 B 端向 C 端品牌延伸。
2、汽车前装配套业务
公司汽车前装配套业务，根据产品特点，主要分为外饰结构件品类主机业务和电子智能品类主机业务，其中，外饰
结构件品类主机业务，主要运营主体为公司全资子公司维杰汽车及其下属子公司，主要为整车厂提供个性化外饰结构件产品，涵盖车顶行李架、防滚架、车侧踏板、备胎罩、尾气管套等品类；电子智能品类主机业务，主要为座舱智能开闭控制系统产品，涵盖电动侧开门系统、电动尾门系统、电动踏板、电动剪刀门系统等品类。2023年，公司汽车前装配套业务实现总营业收入约7.83亿元人民币，同比增长38.22%，其中外饰结构件品类主机业务（维杰汽车）实现营业收入约 6.75亿元人民币，同比增长37.04%。报告期内，维杰汽车营收、利润同比大幅增长，主要得益于以下因素：一是维杰汽车聚焦皮卡、硬派 SUV、城市 SUV 等车型，伴随着长城坦克等定点车型的销量增长，维杰汽车配套的相关产品销售收入增长显著；二是新能源汽车定点客户量产加速，营收同比大幅增长；三是新业务、新产品顺利量产，带来新的业绩增长点。
（1）调结构，把节奏：板块运营管理深度融合
2023年，公司前装配套业务的战略重点聚焦“调结构、把节奏”。考虑到公司前装配套业务体系中，维杰汽车、东
箭智能等业务主体间存在较多的客户资源共享、品类开发共享等互利共赢机会与内部管理互相赋能的作用，特别是维杰汽车在前装主机厂业务已有多年的运营、管理经营，内部管控能力较强，能够有效地为东箭智能提供内部管理赋能，快速提升东箭智能的内部运营效率，因此，公司于2023年 10 月收购东箭智能的少数股权，并逐步推进两大主机业务板块的运营管理的深度融合，有效提升主机业务板块的内部运营管理、增强运营效率。
（2）聚焦“三核心”：核心客户、核心品类、核心车型
2023年，随着国内汽车产销量创新高，汽车产业链的竞争亦日渐激烈，公司前装配套业务着力建设核心产品能力，
聚焦核心车型，核心客户，打造细分赛道竞争力。在外饰结构件方面，聚焦硬派越野车型，全面推进主流车企的硬派越野车型技术交流，驱动主营核心业务意向项目数量大幅增长。在电子智能品类方面，聚焦电动侧开门、电动踏板等核心品类的产品能力建设，提升产品迭代能力。
（3）“双提升”，促转型：从零件制造商逐步向产品方案的解决商转型2023年，公司前装配套业务体系着力推进产品开发能力与开发效率双提升，引领该业务体系从传统的零部件制造商
向主机厂产品方案解决商转型，由外饰结构件与电子智能件的融合，为客户提供“全系列品类”解决方案，提升公司主机业务的竞争力。
（4）持续攻坚技术开发与成果转化，体系内多家企业荣获省级、国家级等多项认证与荣誉2023年，公司高度重视技术研究攻坚与技术成果转化，构建核心自主知识产权，并先后获得多项省级、国家认证，
其中全资子公司东箭智能获得“国家高新技术企业”认证；全资子公司维杰、东箭智能汽车报告期内纷纷获得“广东省创新型中小企业”、“广东省专精特新中小企业”等称号。东箭科技荣获广东省科学技术厅、广东省工业和信息化厅颁发的“先锋企业百强榜”等荣誉。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用 □不适用销售订单增长带动了存货增量
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
1、2022年 8 月，公司全资子公司广东维杰汽车部件制造有限公司与东莞市万旭精密五金有限公司及其股东尤永久
签订《投资并购协议》，约定维杰汽车以受让原股东股权并对目标公司增资的方式，最终交易完成后，维杰汽车持有东
莞市万旭精密五金有限公司 60%出资份额，认缴出资 600万元，实现对东莞市万旭精密五金有限公司的实际控制，并纳入公司合并报表范围。2023年2 月，东莞市万旭精密五金有限公司经东莞市市场监督管理局核准完成上述股权变更的工商变更手续。
2、2023年 10 月，公司全资子公司东箭集团（香港）有限公司在新加坡新设全资子公司：SGP WINBO INTERNATIONAL PTE. LTD.，注册资本新加坡元1万元，经营范围：汽车配件装饰件贸易，纳入公司合并报表范围。
3、2023年度，公司注销了佛山市顺康医疗用品有限公司、郑州锐搏汽车科技有限公司、佛山市锐搏汽车科技有限
公司、杭州锐搏汽车科技有限公司，上述主体不再纳入合并范围。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响符合人体工程学易装卸车载承重装置的研发（行李架） 由于车顶的高度，在抬升并装载较重或较大的行李以及再次抬升并卸载该行李是不容易的,强行装卸可能会对这些人员的安全造成威胁；拟研发一种在外观上和行李架合为一体，同时协助可以容易地将行李装载到车顶并将行李从车顶卸载的装置。 完成 在外观上和行李架合为一体，在需要使用卸载行李功能时，通过快速组装卸载功能装置来装卸行李，装卸完成后，装置可拆卸复原，成为行李架的一部分，该卸载装置可根据客户不同使用环境更新个性化需求配置。 增加公司产品类，此类功能的产品目前市场暂未有成熟产品，具有很广阔的市场前景。随着经济发展自驾游出行成为了一种新的旅游方式，对行李架的需求有明显上升趋势。带多功能拓展平台的前后防护装置的研发（泵把） 随着人们户外越野频率及户外需求越来越多的情况，因此研发出一种带多功能拓展平台的前后防护产品显得非常重要，此类产品可拓展使用功能且可实现快速拆卸。 完成 可根据客户不同使用环境，更新个性化需求配置，同时实现可拆卸部位，能作为户外活动时的工具（比如通过简单变换成为户外使用桌子、椅子、帐篷等等）。 增加公司产品类，随着自驾游和户外露营出行成为了一种新的出行方式，此类功能的增加进一步提升公司产品竞争力，增加产品的差异化。带导航指示与安全警示功能的汽车踏板的研发（普通踏板） 随着中国已进入汽车社会，道路交通安全问题日益凸显。现基于SUV常规侧踏板的基础上，研发一种带导航指示与安全警示功能的汽车侧踏板，不仅能为车辆带来美观性和实用性，还能给驾驶员的行车安全带来保障。 完成 产品在兼顾踩踏及装饰功能的同时，还整合了道路盲区辅助和导航指示功能，给驾驶员的行车安全带来保障。 随着汽车保有量的不断提升，市场对侧防踏板的需求量也不断增加，通过增加产品的功能性，提高公司产品的竞争力。户外露营承载系统防翻架的研发（防翻 随着人们对生活品质追求越来越高，自由行，户外露营 完成 增加拓展性，最大限度增加车辆承载能力，增 拓宽产品线，产品上市将进一步提升公司架） 者不断增加，人们对户外露营承载系统的需要也在不断增加，通过市场调研走访，这块有较大挖掘空间。 加防护性能。 产品的市场竞争力。集成式带储物功能的前后防护杠的研发（前后防护杠） 随着户外休闲的需求越来越多，消费者对车辆的空间拓展能力需求日渐增多，研发一种集成式带储物功能的前后保护杠，在日常户外休闲使用中能够延伸出更多拓展空间放置所需物品，给消费者带来更好的休闲体验。 在研取得阶段性成果 能够集成一体，在使用时增加拓展性，最大程度增加空间利用率。 增加公司产品类，此类功能的产品目前市场暂未有成熟产品，具有很广阔的市场前景。此类功能的增加进一步提升公司产品竞争力，增加产品的差异化。带折叠防夹系统的高承载汽车侧踏杠的研发（侧防护杠） 由于现有市面上的踏板大部分为固定式踏板，承载力好，但是包装材积非常大，严重影响出口装柜量和提高产品成本；而电动类踏板越野承载力弱，同时在防夹功能方面比较弱，因此研发一款全新的带折叠功能，同时具备防夹效果的高承载汽车侧踏杠，不仅能够兼容现有市场不同类侧踏杠的功能，同时能够让消费者享受更好的集成体验。 在研取得阶段性成果 能够兼容高承载性能，同时自带防夹功能，并可以达到可折叠的功能效果。 随着汽车保有量的不断提升，市场对侧防踏板的需求量也不断增加，通过增加集成产品的功能性，提高公司产品的竞争力。小体积高性能智能电动踏板的研发（电动踏板） 提升底盘较低车型适配的小体积高性能电动踏板的研发，方便小孩和老人上下车。 在研取得阶段性成果 停车上/下车时，踏板自动伸出，降低脚踢踩踏高度。 提升电动踏板品类在MVP细分市场的技术能力和竞争力。集成式智能电动撑杆研发（智能电动尾门） 提升公司电动尾门品类性价比和竞争力，通过电控集成在撑杆的一种新技术研发。 在研取得阶段性成果 电控集成撑杆的研发，通过ECU控制车辆尾门的自动开和关的电动功能。 通过电动尾门品类的新技术预研，提升品类的竞争力。低风噪高承载带多功能拓展车顶平台的研发（行李架） 由于整车高度在日常出行有限制，日常行李框在安装不同大小行李或者越野器械时，保证同平台安装兼容性是比较困难的，同时各类物品安装在行李架上会极大影响整车的高速行驶风噪，因此能够研发一款低风噪，同时能够具备多功能拓展的车顶平台市场需求就显得比较迫切。 在研取得阶段性成果 保持原厂整车风噪或风噪指标不超出10%，能够具备不同行李工具拓展安装，并具备高承载强度。 增加公司产品类，此类功能的产品目前市场暂未有成熟产品，具有很广阔的市场前景。随着经济发展自驾游出行成为了一种新的旅游方式，对行李架的需求有明显上升趋势。车载大户外休闲平台的研发（帐篷、车尾箱智能系统） 随着人们对生活品质追求越来越高，自由行，户外露营者不断增加，人们对户外露营承载系统的需要也在不断增加，车载大户外休闲平台的研发具备良好的市场前景和消费需求。 在研取得阶段性成果 开发及量产1款以上的大户外休闲平台。 增加公司产品类，拓宽产品线，产品上市将进一步提升公司产品的市场竞争力。旋转式的电动踏板研发项目 开发一种满足底盘较高车型的电动踏板，提升上下车的便利性。 完成 停车上/下车时踏板自动伸出，降低脚踢踩踏高度。 提升品类技术能力和竞争力。可变内阻的电动侧开门装置研发项目 随着汽车智能化发展，本项目提供一种能调节内阻的电动侧开门的研发。 完成 通过制动器的控制调整内阻，从而适应更平顺的开关门效果。 提升智能座舱项目竞争力。新型汽车智能电动尾门研发项目 适配轿车电动尾门项目的研发，扩展品类的适配车型。 在研取得阶段性成果 通过轿车尾门平台的开发和适配，实现轿车尾门的自动开和关的电动功能。 扩展品类的车型适配性，提升品类适配更多车型。高强度铰链汽车剪刀门研发项目 研发一种新的车门的开启方式，车门开启后类似剪刀的效果，满足不同消费者的需求。 完成 通过铰链设计、撑杆开发等实现车门向上开启，实现车门的电动化开启和关闭。 拓展公司智能座舱项目的品类，丰富产品线。一段式自动升降汽车电动尾翼研发项目 研发一种提升车辆在行驶过程中稳定性的自动升降尾翼。 完成 车辆行驶过程中通过风阻力系数来启动电动尾门的升降，从而保持车辆行驶的稳定性。 拓展公司智能座舱项目的品类，丰富产品线。摆臂式联动汽车无轨滑门研发项目 研发一种新型的车门开启方式，满足主机厂客户对车门的开关需求。 完成 研发一种新型的车门开启方式，通过摆臂的方式实现车门的电动开和关。 拓展公司智能座舱项目的品类，丰富产品线。低成本带灯汽车电动踏板研发项目 随着人们对生活品质追求越来越高，在电动踏板新增带灯迎宾效果功能。 在研取得阶段性成果 通过开发带灯电动踏板并与车辆进行通讯，实现电动踏板的迎宾功能。 新增电动踏板带灯属性需求，提升产品竞争力。低噪音高驱动效率汽车自动门研发项目 随着汽车智能化发展，本项目提供一种降低噪音的电动侧开门的研发。 在研取得阶段性成果 通过取消制动器和电控反驱算法的开发，从而适应更低噪音的开关门效果。 提升智能座舱电动侧开门项目竞争力。高承载越野型行李架研制 现在汽车越野活动流行，消费者对行李架的改装性与承载性提出更高的要求；本项目旨在研发一种新型高承载越野性行李架，在保证行李架结构满足高承载要求前提下，越野改装性强。 完成 采用主体铝杆内侧壁增加滑槽结构+中间增加连接支座的方案，提升行李架改装潜力和承载性能，并建立对应技术壁垒。 增强汽车行李架的承载性能与改装潜力，增加公司产品竞争力。高光注塑行李架研发 现在汽车主机厂要求的配件成本有更低的要求；本项目旨在研发一种采用整体高光注塑的行李架。 完成 采用高光注塑工艺代替传统的注塑+喷漆工艺，减少了喷漆工序，产品的成本更低。 提高公司产品的竞争力；低成本的产品能更好符合汽车市场。SUV汽车注塑类尾翼研发 SUV汽车尾翼作用是为了减少车辆尾部的升力;产生抓地力，本项目旨在开发一种新型结构产品，实现外观新颖、提高驾驶的稳定性。 完成 将尾翼的注塑与刹车灯组装，塑料本体经过喷漆处理，使其颜色与车身一致；尾翼上饰件与骨架间使用超声波穿刺焊接工艺进行装配连接，可避免使用热铆焊接或螺钉连接时局部受力下导致的产品表面拉凹现象。 有利于扩大公司产品品类，尾翼采用注塑工艺可更好的满足市场对产品的个性化造型需求，提升公司产品竞争力。新型轻量化车窗装饰亮条产品开发 汽车外饰件市场前景广阔，而目前公司产品主要为行李架、踏板、备胎罩为主，汽车外饰件品类涉及较少。汽车车窗装饰亮条加装，可更为特显汽车整体外观豪华感，提高整车外观水平。 在研取得阶段性成果 使用冲压工艺，设计更具特点的造型；装饰条表面处理工艺多样化，迎合消费者更高的个性化需要。 有利于满足市场需求，扩大公司产品品类，使用更优的成型工艺，从而提高公司整体竞争水平。可调式汽车背面储物盒研发 目的是设计出一种开闭箱门，方便开闭，可以拆卸储物格，提高储物空间，结构牢固，车身外观装饰美观的储物盒。 完成 采用弹性材质拉带，设计分段式拉带；储物格采用可移动拆卸结构。 有利于满足客户需求，保持企业竞争优势。
5、现金流
1.投资活动现金流入：同比减少52.11%：主要系报告期理财产品购买减少影响； 2.投资活动现金流出：同比减少40.04%：主要是报告期理财产品购买减少、远期结汇减少等以及去年同期募投项目
投入支出较大等原因所致；3.筹资活动产生的现金流量净额：同比净流出增加245.15%，主要系报告期偿还银行借款所致； 4.现金及现金等价物净增加额：较上年减少9265.85%，主要系筹资活动产生的现金流量净额影响所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用
五、非主营业务情况
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
注：公司以应收账款1,673,327.47美元作为质押物，于2023年8月21日向广东顺德农村商业银行股份有限公司乐从支行申请人民币借款1,073.85万元，至2023年12月31日，借款余额1,073.85万元，应收账款质押尚未到期。
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 不适用
权，收购完成后，公司持有标的股权 自有资金 新余东瀚管理咨询合伙企业（有限合伙） 长期 汽车零部件 已完成股权交割 不适用 不适用 否2023年10月16日 巨潮资讯网《关于收购控股子公司少数股权暨关联交易的公告 》（公告编号：2023-060）http://www.cninf
o.com.cn/
合计 -- -- 10,43
0,000 -- -- -- -- -- -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比 未发生重大变化是否发生重大变化的说明报告期实际损益情况的说明2023年度公司衍生金融工具计入当期损益的金额为390.71万元。套期保值效果的说明 公司在日常经营过程中会涉及外币业务，公司为防范汇率波动风险，有必要根据具体情况，开展与日常经营需求相关的外汇衍生品交易业务，以降低公司面临的汇率波动的风险，公司衍生品业务能达到公司预期目标，风险整体可控。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） （一）外汇衍生品交易业务的风险分析外汇衍生品交易可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，但是也可能存在一定的风险：
1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动引起外汇金融衍生品价
格变动，造成亏损的市场风险。
2、内部控制风险：外汇衍生品交易专业性较强，属于内控风险较高的业务，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回收期内收回，会造成延期交割并导致公司损失。
4、回款预测风险：业务部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致外汇衍生品延期交割风险。
（二）公司采取的风险控制措施
1、公司开展的外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率、利率风险为目的，禁止任何风险投机行
为。
2、公司已制定严格的《外汇衍生品交易业务管理制度》，对外汇衍生品交易的操作原则、审批权限、内
部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制处理程序、信息披露等作了明确规定，控制交易风险。
3、公司将审慎审查与银行签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。
4、公司财务部门将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生品交易的风险
敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。
5、公司内审部门对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。
已投资衍
生品报告
期内市场
价格或产
品公允价
值变动的
情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 不适用控机制，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，全体独立董事一致同意公司开展外汇衍生品交易业务2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
[2021]554号）同意，公司首次公开发行新股4,250.00万股，每股面值1.00元，每股发行价格8.42元/股，募集资金总额35,785.00万元，扣除发行费用（不含税）5,564.51万元，募集资金净额30,220.49万元。募集资金已于2021年4月19日划至公司指定账户。2021年4月20日，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（华兴验字[2021]21002020056号）。 2021年4月27日，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至2021年4月19日以自筹资金已支付发行费用及预先投入募投项目的事项进行了审核，并出具了《关于广东东箭汽车科技股份有限公司以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目和已支付发行费用的鉴证报告》（华兴专字[2021]21000540157号）。同日，公司第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换截至2021年4月19日已使用自筹资金支付的合计为人民币213.79万元的发行费用（不含增值税）及已预先投入募集资金投资项目的合计为人民币7,338.36万元的自筹资金，两项合计共人民币7,552.15万元。截至2023年12月31日，募集资金投资项目当期投入金额3,490.87万元，累计投入31,097.06万元。募投专户注销前尚余1.92万元（含理财收益及净利息收入），转出用于永久补充流动资金，募投账户于2023年7月全部注销完毕。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(3)＝
(2)/(1
) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
智能制
造升级
建设项
目 是 45,217 29,69026 30,492%2023年04月25日 不 不适用 否研发及实验中心建设因） 1、“智能制造升级建设项目”：项目主体工程于本报告期末完成竣工验收备案手续，在报告期内尚未投入运营，本报告期未产生效益。
2、“研发及实验中心建设项目”：本项目作为提升公司研发能力的投资，不直接产生收益，项目投入产生的间接效益主要体现在公司研发新品等方面，因此，未对该项目单独进行效益测算。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展 不适用智能智造产业园D7座厂房。项目实施方式由自有厂房变更为自有厂房和租赁厂房相结合。公司于2022年4月20日召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十七次会议，审议通过《关于增加募集资金投资项目实施地点的议案》，同意公司根据首次公开发行募集资金投资项目的实际实施需要，增加佛山市顺德区乐从镇乐从大道西 B333 号为两个募投项目的实施地点。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生经公司第二届董事会第十次会议、第二届监事会第十次会议以及2021年第一次临时股东大会决议同意，将首次公开发行的2个募投项目的实施方式由自有厂房变更为自有厂房和租赁厂房相结合。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2021年4月27日，经公司第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次会议决议同意，使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币7,338.36万元和已使用自筹资金支付的发行费用合计为人民币 213.79万元（不含增值税），两项合计共人民币 7,552.15万元用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 不适用募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) (3)=(2)/
(1) 用状态日
期 的效益 性是否发
生重大变
化
智能制造
升级建设
案》，同意调整首次公开发行的2个募投项目的投资金额，以自有资金30,055.89万元补充募投项目投入；增加全资子公司广东东箭汽车智能系统有限公司作为募投项目实施主体，并将东箭智能所在地增加为募投项目实施地点，项目实施方式由自有厂房变更为自有厂房和租赁厂房相结合。“智能制造升级建设项目”在2019年初完成募投项目规划，计划投资45,217.00万元，其中，工程费用37,174.25万元。随着近两年国内材料、人工等成本的大幅上涨，为确保项目顺利投产，根据项目的实际开展情况，公司计划以自有资金约10,149.18万元对该项目追加投资，追加的投资额主要用于工程建设。“研发及实验中心建设项目”主要为新品开发及实验中心建设，本次项目调整，拟将实施方式由自有厂房变更为自有厂房和租赁厂房相结合，将大幅节约工程费用。
同时，公司在本项目的建设上将以轻资产、重研发为原则，着重研发人员的培养和新产品的研究、开发，进一步强化公司的研发实力，提升产品开发能力。调整投资结构后，项目总投资额保持不变，即4,910.20万元,其中，工程费用调整为1,496.38万元，研发费用及其他费用调整为3,180.00万元。详细内容已于2021年8月27日在巨潮资讯网披露，公告名称：《关于调整募投项目投资额、增加募投项目实施主体、实施地点、变更实施方式的公告》。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 1、“智能制造升级建设项目”：项目主体工程于本报告期末完成竣工验收备案手续，报告期内尚未投入运营，本报告期未产生效益。
2、“研发及实验中心建设项目”：本项目作为提升公司研发能力的投资，不直接
产生收益，项目投入产生的间接效益主要体现在公司研发新品等方面，因此，未对该项目单独进行效益测算。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
1、全资子公司维杰汽车：本报告期，维杰汽车营收同比大幅增长，主要得益于以下因素：一是维杰汽车聚焦皮卡、硬
派 SUV、城市 SUV 等车型，伴随着长城坦克等定点车型的销量增长，维杰汽车配套的相关产品销售收入增长显著；二是，新能源汽车定点客户量产加速，营收同比大幅增长；三是，新业务、新产品顺利量产，带来新的业绩增长点。本报告期，维杰汽车实现营业收入6.75亿元，同比增长37.04%；净利润3,851.30万元，同比增长14.15%。
2、全资子公司东箭智能：成立于2021年 7 月，并于2022年 1 月起正式投入生产运营，现正处于初创期。报告期内，
少量前装配套项目量产交付，东箭智能实现营业收入 2.52亿元，同比增长49.77%；该公司目前尚处于高投入阶段，产线、设备、研发、高端人才等方面的基础性投入较大，盈利能力尚有待提升，后续随着定点项目的大批量量产，盈利能力预计将得以逐步改善。
3、全资子公司 MKI： 受原材料、海运费等因素利好影响，全资子公司 MKI 营业成本压力得到较大缓解，本报告期扭亏
为盈，实现净利润796.07万元。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2023年02月 腾讯会议 电话沟通 机构 民生证券 邵将、张永乾、 主要了解公司2023年2月13日 丁俊枫 当前经营情况和未来的发展规划 13日投资者关系活动记录表
2023年03月17日 公司会议室 实地调研 机构 长城证券：陈逸同中信建投：胡天贶、欧志华国金证券：冉婷中欧瑞博：周丹 主要了解公司公司等 17 家机构。 主要了解公司十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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