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| 宸展光电(003019)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
较去年同期增长。同时，控股子公司鸿通科技新一代产品于2024年进入量产阶段，致使营业收入同比增长。营业成本 997,328,231.79 609,300,542.27 63.68% 主要系受营业收入增长，相应营业成本随之增加影响所致。销售费用 39,291,084.81 34,064,206.10 15.34%管理费用 65,833,290.66 59,674,505.02 10.32%财务费用 -12,313,953.61 -11,460,970.72 -7.44%所得税费用 36,101,659.32 16,063,583.05 124.74% 业绩持续增长、带动利润总额增加，使得相应所得税费用较去年同期增加。研发投入 43,552,062.28 37,439,023.41 16.33%经营活动产生的现金流量净额 44,856,654.18 273,998,192.67 -83.63% 本报告期营业收入增加，从而支付的购买商品、接受劳务现金增加；另一方面，上年同期公司进行库存控管，造成两期经营活动现金流量变动较大。投资活动产生的现金流量净额 133,587,088.94 -149,797,595.54 189.18% 主要系本报告期购买理财产品减少影响所致。筹资活动产生的现金流量净额 -105,606,090.11 -12,851,278.67 -721.76% 主要系本报告期公司进行股票回购，以及支付同一控制下企业合并的现金对价影响所致。现金及现金等价物净增加额 68,819,101.22 119,000,908.66 -42.17% 主要系支付的购买商品、接受劳务现金增加，以及支付同一控制下企业合并的现金对价所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
四、非主营业务分析
适用 □不适用
汇、理财等投资收益/损失。 否
公允价值变动损益 1,289,768.13 0.79% 主要系衍生性金融产品公允价值变动收益。 否资产减值 -4,891,366.22 -2.99% 主要系计提存货跌价准备。 否营业外收入 130,704.25 0.08% 主要系客户赔偿收入及非流动资产报废收益。 否营业外支出 137,705.68 0.08% 主要系对外捐赠及非流动性资产报废损失。 否信用减值损失 -2,814,345.12 -1.72% 主要系计提应收款项坏账准备的信用减值损失。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
增长，致使应收账款增加影响所致。合同资产 0.00% 0.00% 0.00%存货 454,418,295.17 18.69% 383,235,259.52 16.82% 1.87%投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%长期股权投资 33,623,923.99 1.38% 34,800,000.00 1.53% -0.15%固定资产 162,486,223.84 6.68% 126,044,751.51 5.53% 1.15%在建工程 39,505,857.25 1.62% 51,769,982.44 2.27% -0.65%使用权资产 9,629,623.87 0.40% 13,226,072.13 0.58% -0.18%购料及营运周转。加所致。购料及营运周转。租赁负债 5,261,318.47 0.22% 6,677,828.70 0.29% -0.07%交易性金融资致。价，由预付改为有账期之付款条件。一年内到期的影响所致。回，理财投资减少影响所致。所致。响所致。致。示屏量产影响，鸿通子公司本期增加材料采购，从而致使应付账款余额增加影响所致。绩增长，利润总额增加，致使应交企业所得税增加影响所致。票员工缴款金额，而尚未完成登记暂列其他应付款。影响所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）货币资金 1,600,000.00元，受限原因：保函保证金；
（2）其他流动资产 14,382,920.49元，受限原因：保证金；
（3）应收账款 106,181,568.18元（账面余额），受限原因：出口发票融资借款。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 否报告期实际损益情况的说明 报告期内，套期工具和被套期项目合计实现盈利 977.29万元。套期保值效果的说明 公司产品以出口销售为主，境外销售业务占比较大，外销业务主要采用美元、新台币、欧元、日元结算，当汇率出现大幅波动时将对公司经营业绩产生一定的影响，为进一步提高公司应对外汇波动风险，公司定期查看外汇敞口并回顾外汇套期的盈亏情况和操作策略，同时套期保值业务的损益能与外币货币性项目的汇兑损益相对应匹配，规避外汇汇率波动风险。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 截止报告期末，本公司持有的衍生金融工具为外汇远期合约，所面临的风险与汇率市场未来走势的不确定性有关。本公司对衍生金融工具的控制措施主要体现在：针对衍生金融工具交易，本公司控制衍生品交易的种类，合理匹配衍生品交易规模，交易须与公司生产经营与发展规划相匹配，主要以锁定成本、防范风险为目的。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 已投资衍生品报告期末公允价值参照金融市场报价确定。涉诉情况（如适用） 无衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2023年12月12日2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
1、经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准宸展光电（厦门）股份有限公司首次公开发行股票
的批复》（证监许可［2020］2652号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）3,200万股，每股发行价格为人民币 23.58元，共募集资金总额为 75,456.00万元，根据有关规定扣除不含税发行费用 6,869.59万元后，实际可使用募集资金为 68,586.41万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年11月10日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字〔2020〕第 ZB11748 号《验资报告》。
2、截至2024年06月30日，本次募集资金累计直接投入募投项目 48,393.69万元。尚未使用金额为 24,259.66万元（其中募集资金 20,192,72万元，专户存款利息扣除手续费后金额 4,066.94万元）。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
因） 注：1、智能交互显示设备自动化生产基地建设项目尚在建设中，本报告期内未实现效益；2、鸿通科技泰国工厂产能提升计划项目刚进入建设期，本报告期内未实现效益；3、收购鸿通科技股权项目于2024.1月完成，尚未实现效益。4、“研发中心及信息化系统升级建设项目”完成了各项建设内容，达到了项目建设的总体目标，通过验收，达到预定可使用状态。此外，研发中心及信息化系统升级建设项目不产生直接的经济效益，项目建设立足于公司经营战略和行业发展趋势，在充分利用现有技术力量的基础上，通过升级研发中心和信息化系统，进一步提升公司的研发水平、创新能力和信息化生产管理水平；同时也有助于公司吸引和储备人才，为未来业务的增长提供技术保障。项目可行性发生重大变化的情况说明 未发生重大变化超募资金的金额、用途及使用进展 不适用
1、智能交互显示设备自动化生产基地建设项目 345.94万元；2、研发中心及信息化系统升级建设项目 466.55万元）,报告期内，公司对上述金额进行了置换；立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司本次募集资金投资项目预先投入的自筹资金情况进行了专项审核，并于2020年11月25日出具了信会师报字〔2020〕第ZB11767号《宸展光电（厦门）股份有限公司募集资金置换专项审核报告》。具体内容详见2020年11月27日公司在巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上披露的相关公告。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年06月30日，本公司募集资金尚未使用的金额为 24,259.66万元，其中现金管理产品余额 17,568.72万元，募集资金专户余额合计 6,690.94万元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/(1
) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
收购鸿通
科技股权 智能交互
显示设备
自动化生
产基地建
设项目 18,010.20 18,010.20 18,010.20 100.00%2024年02月01日 - 注 1 否
鸿通科技泰国工厂产能提升计划项目 智能交互显示设备自动化生产基地建变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 1、2023年9月27日，公司召开第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十九次会议，2023年10月13日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于收购鸿通科技股权暨关联交易的议案》、《关于变更部分募集资金用途的议案》。
经审议，同意公司使用募集资金 18,010.1988万元人民币用于收购祥达光学（厦门）有限公司（以下简称“祥达光学”）持有的鸿通科技（厦门）有限公司 60%股权。具体内容详见公司于2023年9月28日在巨潮资讯网披露的《关于收购鸿通科技股权暨关联交易的公告》（公告编号：2023-067）及《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2023-068）。
2、2024年5月27日，公司召开第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会
议，2024年7月5日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金增资控股子公司的议案》，经审议，同意公司从原募投项目“智能交互显示设备自动化生产基地建设项目”中调出募集资金 15,494.50万元人民币变更用途，向鸿通科技（厦门）有限公司（以下简称“鸿通科技”）增资用于提升泰国工厂产能（以下简称“本次增资”）。具体内容详见公司于2024年4月29日和2024年5月28日在巨潮资讯网披露的《关于向控股子公司增资暨关联交易的公告》（公告编号：2024-031）及《关于变更募集资金增资控股子公司用于泰国工厂产能提升计划的公告》（公告编号：2024-057）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 注：1、收购鸿通科技股权项目于 2024.1月完成，尚未实现效益；2、鸿通科技泰国工厂产能提升计划项目刚进入建设期，本报告期内未实现效益。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
年第二次临时股东大会，审议通过了《关于收购鸿通科技股权暨关联交易的议案》、《关于变更部分募集资金用途的议案》。
经审议，同意公司使用募集资金 18,010.1988万元人民币用于收购祥达光学（厦门）有限公司（以下简称“祥达光学”）持有
的鸿通科技（厦门）有限公司（以下简称“鸿通科技”）60%股权。具体内容详见公司于2023年9月28日在巨潮资讯网披露的《关于收购鸿通科技股权暨关联交易的公告》（公告编号：2023-067）及《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2023-068）。 2024年2月1日，公司披露《关于收购鸿通科技股权暨完成工商变更登记的公告》（公告编号：2024-004），截至公告披露日，鸿通科技收到厦门市市场监督管理局换发的《营业执照》，本次股权转让事项所涉及的工商变更登记手续已完成。公司已向祥达光学支付股权转让款 18,010.1988万元人民币，且完成了所有相关交割工作，公司合计持有鸿通科技 70%股权，鸿通科技成为公司控股子公司，并纳入公司合并报表范围。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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