|
| 爱建集团(600643)业绩预告 | | 截止日期 | 预测指标 | 业绩变动 | 预测数值(元) | 业绩变动原因 | 预告类型 | 上年同期值(元) | 公告日期 | | 2024-12-31 | 扣除非经常性损益后的净利润 | 预计2024年1-12月扣除非经常性损益后的净利润亏损:30,000万元至35,000万元。 | -350000000.00~-300000000.00 | 1、业绩预亏具体原因2024年,受到房地产市场持续调控及信托行业的监管导向的影响,信托行业对房地产类业务展业的难度和风险大幅增加,同时面临创新转型的需求,对公司子公司上海爱建信托有限责任公司(以下简称“爱建信托”)2024年经营产生较大影响,营业收入同比大幅下降,同时爱建信托处置相关贷款资产合计损失3.01亿元,减少爱建信托2024年度净利润2.24亿元。爱建信托于2021年9月向常熟万城建设有限公司发放了7.47亿元自营贷款,贷款资金用于常熟市蓝领雅苑项目的开发建设(以下简称“常熟万城项目”)。项目存续期间爱建信托按照金融资产风险分类管理办法以及固有资产减值测试等规则制度的要求,每季度对包括常熟万城项目在内的所有贷款进行资产风险五级分类和减值测试,并对应进行风险资产五级分类,该项贷款在2022年末为正常、2023年末和2024年末为关注,2024年末爱建信托对常熟万城项目贷款净值6.80亿元,截至2024年末项目底层资产可售面积6.94万平方,经第三方评估公司出具的评估报告该项目资产价值约9.75亿元,能够足额覆盖爱建信托贷款本息,已计提减值准备充足。贷款存续期间爱建信托为盘活自有资金流动性,加速回笼资金,释缓公司流动性压力,决策与某资管公司开展资产出售及售后委托清收业务。经过尽调,该资管公司与爱建信托于2022年4月签订《资产转让协议》,将爱建信托对常熟万城项目的7.47亿元债权及其利息以4亿元的对价转让,同时双方签署《委托清收协议》,资管公司委托爱建信托对项目进行清收管理,委托期限至2024年10月25日。上述售后委托清收交易中爱建信托仍保留该项资产部分的风险和收益,不满足《企业会计准则》中关于金融资产的终止确认条件,该笔贷款未终止确认,爱建信托在收到4亿元债权转让款时,确认了一笔对资管公司负债。2024年10月25日委托清收期限届满,爱建信托与该资管公司进行了多轮谈判磋商,双方于2024年12月初步达成了关于常熟万城项目的资产回购方案,爱建信托拟向该资管公司回购该笔债权。该方案双方原预计于2025年3月底前完成正式交易合同的签署和资产权属变更。同时,爱建信托继续做好项目清收管理工作,督促项目公司及其实控人推进项目销售及履行还款义务。2024年四季度至2025年1月期间爱建信托与该资管公司全面协商推进资产回购方案的落地实施和审批,同时爱建信托通过市场上寻找第三方地方资管公司商谈推进该债权挂牌以及摘牌等事项,全面推进资产回购方案。2025年2月,出现常熟万城项目的项目公司及其实控人单方面叫停项目的销售、拒绝按约定继续履行还款义务等不配合情况,爱建信托多次与资管公司、项目公司及其实控人进行沟通、协商相关方案,但三方始终无法达成一致意见,以上情形导致后续交易周期必然拉长,最终实现债权全部回收的难度将进一步加大。为充分保障公司的利益,2025年3月底爱建信托决定不再推进前述交易方案,同时经与年报审计机构立信会计师事务所充分沟通后确定,该项资产需要在2024年进行终止确认。根据金融企业贷款处置的会计核算进行账务处理,该项处理将影响爱建信托2024年利润表信用减值损失增加3.34亿元,影响利润总额-3.01亿元、净利润-2.24亿元,是导致爱建信托2024年利润表出现亏损的主要原因。(需要特别指出的是,发放贷款作为金融企业的主营业务,是爱建信托一项主要的经营活动,通过计提信用减值损失并进行贷款的核销进行处理)2、未在规定期限内(2025年1月31日前)披露业绩预告的原因由于爱建信托常熟万城项目贷款资产委托清收于2024年10月25日期限届满,爱建信托与该资管公司进行了多轮谈判磋商,双方于2024年12月初步达成了关于常熟万城项目的资产回购方案,爱建信托拟向该资管公司回购该笔债权。该方案双方原预计于2025年3月底前完成正式交易合同的签署和资产权属变更。2025年2月,鉴于常熟万城项目已出现负面情形(详见“1、业绩预亏具体原因”部分内容),为充分保障公司的利益,爱建信托履行内部决策程序后决定不再推进常熟万城项目的资产交易方案,同时经与年报审计机构立信会计师事务所充分沟通后确定如不推进该项交易,则该资产需要在2024年进行终止确认。因上述事项的发生至最终处置方案的明确发生在2025年2月以后,随着公司审计工作的深入,公司和年报审计机构通过对该业务活动的会计判断,近期决定对该资产的处置放在公司2024年的报表中进行会计处理,故未能够及时在2025年1月31日前披露。 | 首亏 | 8870.04万 | 2025-04-16 | | 2024-12-31 | 归属于上市公司股东的净利润 | 预计2024年1-12月归属于上市公司股东的净利润亏损:22,000万元至26,000万元。 | -260000000.00~-220000000.00 | 1、业绩预亏具体原因2024年,受到房地产市场持续调控及信托行业的监管导向的影响,信托行业对房地产类业务展业的难度和风险大幅增加,同时面临创新转型的需求,对公司子公司上海爱建信托有限责任公司(以下简称“爱建信托”)2024年经营产生较大影响,营业收入同比大幅下降,同时爱建信托处置相关贷款资产合计损失3.01亿元,减少爱建信托2024年度净利润2.24亿元。爱建信托于2021年9月向常熟万城建设有限公司发放了7.47亿元自营贷款,贷款资金用于常熟市蓝领雅苑项目的开发建设(以下简称“常熟万城项目”)。项目存续期间爱建信托按照金融资产风险分类管理办法以及固有资产减值测试等规则制度的要求,每季度对包括常熟万城项目在内的所有贷款进行资产风险五级分类和减值测试,并对应进行风险资产五级分类,该项贷款在2022年末为正常、2023年末和2024年末为关注,2024年末爱建信托对常熟万城项目贷款净值6.80亿元,截至2024年末项目底层资产可售面积6.94万平方,经第三方评估公司出具的评估报告该项目资产价值约9.75亿元,能够足额覆盖爱建信托贷款本息,已计提减值准备充足。贷款存续期间爱建信托为盘活自有资金流动性,加速回笼资金,释缓公司流动性压力,决策与某资管公司开展资产出售及售后委托清收业务。经过尽调,该资管公司与爱建信托于2022年4月签订《资产转让协议》,将爱建信托对常熟万城项目的7.47亿元债权及其利息以4亿元的对价转让,同时双方签署《委托清收协议》,资管公司委托爱建信托对项目进行清收管理,委托期限至2024年10月25日。上述售后委托清收交易中爱建信托仍保留该项资产部分的风险和收益,不满足《企业会计准则》中关于金融资产的终止确认条件,该笔贷款未终止确认,爱建信托在收到4亿元债权转让款时,确认了一笔对资管公司负债。2024年10月25日委托清收期限届满,爱建信托与该资管公司进行了多轮谈判磋商,双方于2024年12月初步达成了关于常熟万城项目的资产回购方案,爱建信托拟向该资管公司回购该笔债权。该方案双方原预计于2025年3月底前完成正式交易合同的签署和资产权属变更。同时,爱建信托继续做好项目清收管理工作,督促项目公司及其实控人推进项目销售及履行还款义务。2024年四季度至2025年1月期间爱建信托与该资管公司全面协商推进资产回购方案的落地实施和审批,同时爱建信托通过市场上寻找第三方地方资管公司商谈推进该债权挂牌以及摘牌等事项,全面推进资产回购方案。2025年2月,出现常熟万城项目的项目公司及其实控人单方面叫停项目的销售、拒绝按约定继续履行还款义务等不配合情况,爱建信托多次与资管公司、项目公司及其实控人进行沟通、协商相关方案,但三方始终无法达成一致意见,以上情形导致后续交易周期必然拉长,最终实现债权全部回收的难度将进一步加大。为充分保障公司的利益,2025年3月底爱建信托决定不再推进前述交易方案,同时经与年报审计机构立信会计师事务所充分沟通后确定,该项资产需要在2024年进行终止确认。根据金融企业贷款处置的会计核算进行账务处理,该项处理将影响爱建信托2024年利润表信用减值损失增加3.34亿元,影响利润总额-3.01亿元、净利润-2.24亿元,是导致爱建信托2024年利润表出现亏损的主要原因。(需要特别指出的是,发放贷款作为金融企业的主营业务,是爱建信托一项主要的经营活动,通过计提信用减值损失并进行贷款的核销进行处理)2、未在规定期限内(2025年1月31日前)披露业绩预告的原因由于爱建信托常熟万城项目贷款资产委托清收于2024年10月25日期限届满,爱建信托与该资管公司进行了多轮谈判磋商,双方于2024年12月初步达成了关于常熟万城项目的资产回购方案,爱建信托拟向该资管公司回购该笔债权。该方案双方原预计于2025年3月底前完成正式交易合同的签署和资产权属变更。2025年2月,鉴于常熟万城项目已出现负面情形(详见“1、业绩预亏具体原因”部分内容),为充分保障公司的利益,爱建信托履行内部决策程序后决定不再推进常熟万城项目的资产交易方案,同时经与年报审计机构立信会计师事务所充分沟通后确定如不推进该项交易,则该资产需要在2024年进行终止确认。因上述事项的发生至最终处置方案的明确发生在2025年2月以后,随着公司审计工作的深入,公司和年报审计机构通过对该业务活动的会计判断,近期决定对该资产的处置放在公司2024年的报表中进行会计处理,故未能够及时在2025年1月31日前披露。 | 首亏 | 9950.15万 | 2025-04-16 | | 2023-12-31 | 扣除非经常性损益后的净利润 | 预计2023年1-12月扣除非经常性损益后的净利润盈利:6,500万元至9,500万元,同比上年下降:69.09%至78.85%,同比上年降低21,236.36万元至24,236.36万元。 | 6500.00万~9500.00万 | 2023年,由于受到房地产市场持续调控及信托行业的监管导向的影响,信托行业对房地产类业务展业的难度和风险大幅增加,同时面临创新转型的需求,对公司子公司上海爱建信托有限责任公司2023年发展产生较大影响,其收入和净利润有所下降;受2023年二级市场持续波动等原因,公司部分被投资企业公允价值估值下降导致公司公允价值变动损失增加。 | 预减 | 3.07亿 | 2024-01-31 | | 2023-12-31 | 归属于上市公司股东的净利润 | 预计2023年1-12月归属于上市公司股东的净利润盈利:9,000万元至13,000万元,同比上年下降:73.03%至81.33%,同比上年降低35,194.11万元至39,194.11万元。 | 9000.00万~1.30亿 | 2023年,由于受到房地产市场持续调控及信托行业的监管导向的影响,信托行业对房地产类业务展业的难度和风险大幅增加,同时面临创新转型的需求,对公司子公司上海爱建信托有限责任公司2023年发展产生较大影响,其收入和净利润有所下降;受2023年二级市场持续波动等原因,公司部分被投资企业公允价值估值下降导致公司公允价值变动损失增加。 | 预减 | 4.82亿 | 2024-01-31 | | 2022-12-31 | 扣除非经常性损益后的净利润 | 预计2022年1-12月扣除非经常性损益后的净利润盈利:31,000万元至37,000万元,同比上年下降:61.05%至67.37%,同比上年降低58,000万元至64,000万元。 | 3.10亿~3.70亿 | 2022年,在全球通胀及俄乌冲突背景下,叠加国内新冠疫情影响,在国内供给冲击、需求收缩、预期走弱的三重压力之下,宏观经济进一步下滑;同时在地产行业风险上升、二级市场价格波动以及金融严监管态势持续的情形下,信托行业面临转型、创新的深度调整需求,信托行业对房地产类业务展业难度和风险大幅增加,信托行业营收面临整体收缩,公司全资子公司上海爱建信托有限责任公司(以下简称“爱建信托”)积极响应监管导向,信托规模较同期有较大幅度下降。另外由于房地产行业调整导致房企信用风险持续增加,爱建信托部分存续项目交易对手发生逾期,爱建信托对风险项目计提了相应信用减值损失。以上因素对爱建信托2022年度收入、利润均造成较大影响,同比下降幅度较大。但在整体行业排名来看,爱建信托净利润依然保持中游水平。综上原因,公司主要业务板块爱建信托营业总收入等同比下滑以及计提减值准备,导致公司利润同比下降。 | 预减 | 9.50亿 | 2023-01-31 | | 2022-12-31 | 归属于上市公司股东的净利润 | 预计2022年1-12月归属于上市公司股东的净利润盈利:45,000万元至52,000万元,同比上年下降:54.86%至60.94%,同比上年降低63,200万元至70,200万元。 | 4.50亿~5.20亿 | 2022年,在全球通胀及俄乌冲突背景下,叠加国内新冠疫情影响,在国内供给冲击、需求收缩、预期走弱的三重压力之下,宏观经济进一步下滑;同时在地产行业风险上升、二级市场价格波动以及金融严监管态势持续的情形下,信托行业面临转型、创新的深度调整需求,信托行业对房地产类业务展业难度和风险大幅增加,信托行业营收面临整体收缩,公司全资子公司上海爱建信托有限责任公司(以下简称“爱建信托”)积极响应监管导向,信托规模较同期有较大幅度下降。另外由于房地产行业调整导致房企信用风险持续增加,爱建信托部分存续项目交易对手发生逾期,爱建信托对风险项目计提了相应信用减值损失。以上因素对爱建信托2022年度收入、利润均造成较大影响,同比下降幅度较大。但在整体行业排名来看,爱建信托净利润依然保持中游水平。综上原因,公司主要业务板块爱建信托营业总收入等同比下滑以及计提减值准备,导致公司利润同比下降。 | 预减 | 11.52亿 | 2023-01-31 | | 2013-06-30 | 归属于上市公司股东的净利润 | 经财务部门初步测算,预计2013年半年度实现归属于母公司所有者的净利润与上年同期(法定披露数据)相比,将增长50%以上。 | 1.64亿~1.09亿 | 主要原因是:2013年上半年下属子公司上海爱建信托有限责任公司经营业绩增长。 | 预增 | 1.09亿 | 2013-07-10 | | 2012-12-31 | 归属于上市公司股东的净利润 | 预计2012年1月1日至2012年12月31日实现归属于上市公司股东的净利润与上年同期相比增长100%以上。 | 2.39亿~1.20亿 | 主要原因是: 下属子公司上海爱建信托有限责任公司经营业绩增长及公司其他收益增加等。 | 预增 | 1.20亿 | 2013-01-19 | | 2012-09-30 | 归属于上市公司股东的净利润 | 预计公司实现归属于母公司的净利润与去年同期相比增长70%以上。
业绩预增原因
主要原因是：2012年1-9月下属子公司上海爱建信托有限责任公司经营业绩增长。 | 1.64亿~9662.31万 | -- | 预增 | 9662.31万 | 2012-10-17 | | 2012-06-30 | 归属于上市公司股东的净利润 | 预计2012年1-6月归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长:50%以上。 | 1.03亿~6854.10万 | -- | 预增 | 6854.10万 | 2012-07-06 |
|