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| 桂林三金(002275)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
售增多，暂未回款所致合同资产 0.00%存货 264,762,399.（重庆）生物制药有限责任公司固定资产 1,032,138,72合同负债 10,365,480.4确认条件所致长期借款 195,577,030.期重分类入一年内到期的非流动负债，本期长期借款到期后续期所致租赁负债 73,239,814.8及汇票贴现增多所致预付款项 46,197,981.1其他应收款 33,255,693.7生暂未支付的营销费用减少所致致应付账款 45,291,362.2料款所致应付职工薪酬 12,373,077.9应交税费 19,556,746.2所致一年内到期的非流动负债 25,190,041.4期重分类入一年内到期的非流动负债，本期长期借款到期后续期所致其他流动负债 727,572.69 0.02% 21,661,638.3确认条件，因此确认对应计提的增值税所致递延所得税负债 46,756.31 0.00% 330,643.17 0.01% -0.01%其他综合收益 4,838,867.06 0.13% 14,134,230.8益工具投资公允价值变动所致
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险货币资金、其他权益工具投资 拟设立境外研发中心投资款项 117,248,526.39 香港 尚未开始运营 尚未开始运营 3.95% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 120,168,983.33 借款质押担保421,444,768.95 投资的定期存款及利息
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
本公司以前年度已使用募集资金81,545.42万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为3,838.52万元，以前年度用于永久补充流动资金3,242.59万元；2023年上半年实际使用募集资金608.75万元，2023年上半年收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为22.22万元；累计已使用募集资金82,154.17万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为3,860.74万元，累计用于永久补充流动资金3,242.59万元。截至2023年6月30日，募集资金余额为人民币4,391.81万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
1.特色
中药三
金片技
术改造
工程 否 7,980.1
9 7,980.1
9 7,854.3
2 98.42%2015年
01月31
日 7,163.0
8 是 否
2.西瓜
霜润喉
片等特
色中药
含片技
术改造
工程 否 6,500.0
7 6,500.0
7 6,502.7
2 100.04%2015年
01月31
日 9,880.7
1 是 否
3.桂林
西瓜霜
等特色
中药散
剂技术
改造工
程 否 6,580.8
2 6,580.8
2 6,496.2 98.71%2015年01月31日 8,391.95 是 否4.脑脉泰等中药胶囊剂特色产品产业化 否 7,800.16 7,800.16 7,714.68 98.90%2015年01月31日 522.23 否 否5.西瓜霜中药提取综合车间二期技改项目 否 5,650.3 5,650.3 9,066.53 160.46%2018年12月31日 不适用 否6.现代中药原料GAP基地建设项目 是 4,200.3新药舒咽清喷雾剂产业化项目 否 5,300.01 5,300.01 4,659.43 87.91%2015年01月31日 679.87 否 否8.特色中药眩晕宁产业化项目 否 6,800.37 6,800.37 6,689.84 98.37%2015年01月31日 1,877.36 否 否9.三金现代化仓储及物流基地建设
（1）2010年初国家食品药品监督局（以下简称国家药监局）对制药行业药品生产质量管理规范（以下简称
GMP）做了新的规定，并发布了公开征求意见稿。2011年2月12日《药品生产质量管理规范（2010年修订）》已正式公布，并于2011年3月1日起实行。2011年2月12日新版GMP对药品生产的场地、环境、设备等提出了更高的要求。鉴于GMP作为制药行业规范性认证的强制性文件，公司在原有募投项目的设计上按照新的GMP要求进行重新修改，使之与新GMP标准相符合。
（2）在按新版GMP标准完成设计后，募投项目于2011年8月正式进场施工。但受国家新版GMP实施的影响，各药企需按新标准改造完成，各药企同时上马改造进行GMP改造工程，制药机械企业设备定货压力大，供货时间延长；在土建施工中，公司克服地质情况复杂，溶洞、土洞较多等多种不利因素，在保证施工质量的前提下，根据地质情况重新修改设计施工方案，节约了施工资金，保障了土建工程基本顺利完成。
（3）因2009年12月1日公司三届十七次董事会审议通过，公司将包括“西瓜霜中药提取综合车间二期技
改项目”（下称项目5）在内的7个募投资金项目地址整体变更至桂林市西城开发区秧塘工业园新购地块进行。因“项目5”的工程场地在原募集资金项目计划中是基于在桂林西城区人民大道112号公司原有提取车间内扩建，现变更为在秧塘工业园“中药城”中的提取车间（8号楼）和前处理车间（10号楼）进行，8号楼和10号楼均为新建车间，故“项目5”在达到预定可使用状态时的建设内容多于原募集资金计划时建设内容，新增基建费用等成本预计约12,400.00万元。截至本报告期末，“项目5”累计投入募集资金共计9,066.53万元，其中该项目募集资金5,650.30万元已全部使用完毕，剩余资金暂由募集资金账户中的利息支付，完成该项目需要的剩余资金缺口将由公司自有资金进行补充。目前，公司中药城募集资金项目均已获得由广西壮族自治区食品药品监督管理局颁发的《药品GMP证书》，达到预定可使用状态。
（4）截至2022年12月31日，因项目用地发生变更以及人员流动受阻导致的工期和物流延缓等因素影响了
项目的投资进度，项目均处于投入阶段，故本期实现的效益为零。预计该项目完工时间为2023年5月，并于2023年6月投入使用。2.项目未达预计收益的原因脑脉泰和眩晕宁为本公司二线产品，舒咽清为本公司新产品，疗效显著，市场开发潜力大。但近年因市场环境、药品招标等因素影响，上述产品目前仍处于市场导入期，本公司将不断探索，加大医院渠道的开发和维护，加大临床开发和学术推广力度3.项目无法单独核算效益的情况说明
（1）西瓜霜中药提取综合车间二期技改项目，不直接产生效益，该项目主要用于生产中药原料提取液，通过中药产品的销售实现效益。
（2）三金现代化仓储及物流基地建设项目，不直接产生效益，该项目服务于公司整体，通过提高公司整体仓储、物流水平，有助于提高公司物流管理水平和效率。
（3）国家级三金技术中心扩建项目，不直接产生效益，该项目的投入有助于提高公司产品技术水平，增强公司研发效率、技术实力，增强公司的持续盈利能力和市场整体竞争力。项目可行性发生重大变化的情况说明 “现代中药原料GAP基地建设项目”原承诺投资总额4,200.31万元，截至2015年12月31日实际投入金额为957.72万元，实际投入金额比原承诺投资总额少3,242.59万元，完成原项目投资总额的22.80%。“现代中药原料GAP基地建设项目”主要系对三金片原药材积雪草的产业化培育项目，建设选址位于桂北灵川县潭下镇，为“公司＋农户”型新建项目。为保证积雪草生产质量，公司积极与中国科学院广西植物研究所开展三金片原料繁育等关键技术的研究工作，不断在该地块上进行育苗、种植实验及技术升级改造，由于积雪草属野生中药材，其培育过程中受自然环境、虫病灾害以及其他不可控因素的影响，在该地块人工种植的药材仍然无法实现投入和产出的效益最大化。为提高资金使用效率、节约成本，经2016年4月20日公司五届十二次董事会决议并经2016年5月16日公司2015年度股东大会审议通过，公司决定终止“现代中药原料GAP基地建设项目”，并将剩余募集资金3,242.59万元永久补充流动资金。超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用经2012年5月17日公司四届十一次董事会决议通过，同意公司使用超额募集资金10,000.00万元增资三金集团湖南三金制药有限责任公司，用于“三金集团湖南三金制药二期项目”。三金集团湖南三金制药有限责任公司已完成增资，并于2012年7月5日办妥工商变更登记手续。本半年度，三金集团湖南三金制药有限责任公司实际使用该超募资金0.00万元，累计使用9,487.16万元。募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生
(1)2009年12月1日，经公司三届十七次董事会审议通过，公司将特色中药三金片技术改造工程、西瓜霜润喉片等特色中药含片技术改造工程、桂林西瓜霜等特色中药散剂技术改造工程、脑脉泰等中药胶囊剂特色产品产业化、西瓜霜中药提取综合车间二期技术技改项目、中药新药舒咽清喷雾剂产业化项目和特色中药眩晕宁产业化项目等七个募集资金投资项目的建设实施地址分别由桂林市骖鸾路12号、桂林西城区人民大道112号变更至桂林市西城开发区秧塘工业园新购地块进行。
(2)2016年4月20日，经公司五届十二次董事会审议通过，公司将国家级三金技术中心扩建项目实施地址由原桂林市骖鸾路12号变更为桂林市临桂区人民南路9号。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用在募集资金实际到位之前（截至2009年6月30日），本公司利用银行借款对募投项目累计已投入2,944.25万元（其中2009年投入金额为108.23万元）。募集资金到位后，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金2,944.25万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金将用于未完工的募集资金投资项目建设，期末募集资金存放于公司募集资金专用账户。
详见公司《2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
募集资
金使用
及披露
中存在
的问题
或其他
情况 本报告期，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
品销售；
化妆品零
售；中医养生保健服务（非医疗）；第二类医疗器械销售；第一类医疗器械销售；
地产中草
药(不含中
药饮片）
购销；食用农产品零售；食用农产品批发；日用百货销售；家用电器销售；家用电器零配件销售；
文具用品
零售；五金产品零售；五金产品批发；体育用品及器材零售；
电池销
售；宠物食品及用品批发；
宠物食品
及用品零
售；礼品花卉销售；健康咨询服务 14,300,000.00 37,091,300.84 12,590,237.95 23,373,92疗服务）；
远程健康
管理服
务；票务代理服务；家政服务；单用途商业预付卡代理销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：第二类增值电信业务；药品零售；消毒器械销售；食品销售；国家重点保护水生野生动物及其制品经营利用桂林三金包装印刷有限责任公司 子公司 包装装潢印刷、其他印刷品印刷。 1,500,0008 401,615.7三金集团湖南三金制药有限责任公司 子公司 许可项目：药品生产；药品委托生产；药品进出口；
药品批
发；药品零售；保健食品生产；特殊医学用途配方食品生产；道路货物运输（不含危险货物）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方 160,000,000.00 325,416,615.89 271,583,064.90 81,536,236.22 13,909,963.02 13,483,82可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：
中药提取
物生产；
中草药种
植；中草药收购；
地产中草
药(不含中
药饮片）
购销；保健食品（预包装）销售；特殊医学用途配方食品销售；食品进出口；医学研究和试验发展；
工程和技
术研究和
试验发
展；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；普通货物仓储服务桂林三金日化健康产业有限公司 子公司 日化用品、清洁用品、化妆品、消毒产品、卫生用品、妇婴用品、纸制品、日用百货的生产（凭有效许可证经营）、销售、技术研发、 44,000,000.00 54,323,554.94 38,688,352.71 26,975,417.25 1,500,230技术推广。桂林三金大健康产业有限公司 子公司 许可项目：食品生产；保健食品生产；第二类医疗器械生产；
医用口罩
生产；卫生用品和一次性使用医疗用品生产；
化妆品生
产；消毒剂生产（不含危险化学品）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：
食品销售
（仅销售
预包装食
品）；保健食品（预包装）销售；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；第一类医疗器械生产；第一类医疗器械销售；
第二类医
疗器械销
售；医用口罩零售；医用口罩批发；医护人员防护 42,750,000.00 99,017,122.17 82,156,180.01 26,630,629.49 5,660,828用品批发；医护人员防护用品零售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；劳动保护用品生产；
劳动保护
用品销
售；化妆品批发；
化妆品零
售；消毒剂销售（不含危险化学品）；日用品销售；
日用品批
发；日用口罩（非医用）生产；日用口罩（非医用）销售；食品进出口上海三金生物科技有限公司 子公司 从事生物科技领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让。 325,000,000.00 527,887,7业）。 50,000,000.00 49,462,713.56 49,462,713.56 -250,000.0
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
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