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| 贝因美(002570)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析 2023年1-6月，公司实现营业收入 137,589.63万元，同比减少 1.72%；营业成本 77,333.02万元，同比减少 1.63%。
其中，主营品类产品实现营业收入 127,512.04万元，较上年增长4.95%；主营品类产品营业成本 68,422.19万元，较上年
增长9.46%。公司本期综合毛利率为 43.79%，较上年同期略降 0.06个百分点。导致上述变化的主要原因系： （1）品类结构因素影响：本期部分高毛利品类销售较上年增长，导致毛利率同比上升 0.34百分点； （2）价格因素影响：受产品的销售折扣影响，导致相应的毛利率同比下降0.05百分点； （3）成本因素影响：部分原料价格上涨导致毛利率同比下降0.35个百分点。所致。所得税费用 7,300,302.73 5,026,322.50 45.24% 所得税费用较上年同期增加 45.24%，主要系本期子公司所得税费用较上年同期增加所致。研发投入 6,969,869.31 10,698,461.48 -34.85% 研发投入较上年同期减少 34.85%，主要系公司主要品类已完成新国标注册，对应研发费用较上年同期减少所致。经营活动产生的现金流量净额 176,937,669.02 186,103,264.43 -4.93%投资活动产生的现金流量净额 -13,021,304.78 -59,997,551.87 78.30% 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 78.30%，主要系本期中法基金投资收回较上年同期增加，同时工程项目投资较上年同期减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 -67,100,234.39 -120,874,759.41 44.49% 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 44.49%，主要系本期取得借款净额较上年同期增加所致。现金及现金等价物净增加额 99,946,458.76 5,235,597.75 1,808.98% 现金及现金等价物净增加额较上年同期增加 1808.98%，主要系本期投资活动、筹资活动产生的现金流净额较上年同期增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成同比减少 34.23%，主要系本期广告投入较上年同期减少所致。公司主要通过电视台，网站平台、移动端新媒体、纸媒、线下推广等方式投放广告。45.54%，主要系公司本期持续降本增效，尝试新的沟通方式，提前统筹规划减少出差次数，差旅费用得到有效管控所致。38.59%，主要系公司本期持续降本增效，交际应酬费用得到有效管控所致。124.03%，主要系本期电商业务增加，相应仓储装卸等费用增加所致。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
货跌价损失所致。 否
营业外收入 251,948.99 0.43% 否营业外支出 158,996.84 0.27% 否其他收益 4,765,227.15 8.16% 否信用减值 -5,529,391.97 -9.47% 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具体内
容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险BEINGMATE(IRELAND)CO督、委托外部审计 本期实现净利润103.28万元 28.04% 否BEINGMATE(AUSTRALIA
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
中法（并购）基金本期其他变动 2,853,100.63元，主要系外币报表折算差异导致。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
货币资金 73,635,260.51 银承、信用证、借款等保证金，账户冻结
固定资产 511,047,312.91 借款抵押无形资产 109,102,341.63 借款抵押投资性房地产 64,392,354.83 借款抵押在建工程 245,129,097.53 借款抵押合计 1,003,306,367.41
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
准，并经深圳证券交易所同意， 本公司由主承销商兴业证券股份有限公司于2021年9月16日向特定对象非公开发行普通股（A 股）股票 57,523,333股，每股面值 1元，每股发行价人民币4.50元。截至2021年10月12日止，本公司共募集资金 258,854,998.50元，扣除发行费用 6,550,425.20元，募集资金净额 252,304,573.30元。截止2021年10月12日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）以“天健验[2021]564号《验资报告》”验资报告验证确认。截止2023年1月3日，公司对募集资金项目累计投入 252,970,948.48元，至此募集资金全部使用完毕。2023年4月27日，公司第八届董事会第二十二次会议审议通过了《关于非公开发行股票募集资金使用完毕及注销募集资金专户的议案》。截至本报告披露日，公司非公开发行募集资金专户已全部注销完毕，具体详见公司于2023年5月20日披露的《关于非公开发行股票募集资金专户注销完成的公告》（公告编号：2023-045）。（2） 募集资金承诺项目情况适用 □不适用
(3)＝
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报
告期
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
年产 2万吨
配方奶粉及
区域配送中
心项目 否 23,500 16,161.46 64.99 16,219.08 100.36%2023年09月30日 0 否 否
新零售终端赋能项目 否 45,500 不适用 否企业数智化信息系统升级项目 否 12,000 1,500 1,500.9 100.06%2022年12月31日 0 是 否贝因美精准营养技术及产业研发平台升级项目 否 6,000 不适用 否补充流动资金 否 33,000 7,569 7,577.11 100.11% 0 是 否承诺投资项目小计 -- 120,000 25,230.46 64.99 25,297.09 -- -- -- --超募资金投向无合计 -- 120,000 25,230.46 64.99 25,297.09 -- -- 0 -- --分项目说明未达到计划进度、预计入募集资金投资项目的实际投资额为 94,188,354.78元。2021年12月3日，公司第八届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金，置换金额为 94,188,354.78元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 不适用募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
粉；批发、零售：
预包装食品、乳制品；经营进出口业务 22,500万元 668,168,785.05 186,123,825.12 257,388,056.21 11,903,994.21 11,828,051.53贝因美乳业 子公司 婴幼儿配方乳粉、乳制品、其他乳制品制造 33,472.7535万元 1,262,394,720.38 1,077,074,530.77 401,664,438.40 -242,197.77 -242,197.77宜昌贝因美 子公司 生产、销售婴幼儿食品、婴童系列乳制品、营养食品等 4,800万元 317,336,198.55 214,174,635.24 161,411,991.21 319,924.96 317,601.80北海贝因美 子公司 生产、销售饮料、婴幼儿配方乳粉、婴幼儿及其他配方谷粉、乳制品等 11,550万元 116,544,983.43 21,529,167.99 56,750,808.09 -2,519,515.40 -2,491,324.03广达盛 子公司 销售、进出口预包装食品、乳制品等 5,000万元 391,380,182.36 -31,045,122.76 201,399,998.14 -2,240,231.50 -2,201,267.07贝因美儿童奶 子公司 销售乳制品（含婴幼儿配方奶粉）等 35000万元 308,808,912.88 308,780,922.19 -394.45 -394.45上海商超 子公司 销售预包装食品、乳制品等 2000万元 68,691,786.41 -501,752,477.73 66,740,711.47 966,295.74 957,626.04营销管理公司 子公司 营销管理、营销策划、企业管理咨询、投资咨询等 5000万元 174,303,437.38 -167,187,573.40 126,140,894.37 12,757,715.43 18,176,522.95宁波电子商务 子公司 销售预包装食品、乳制品；自营、代理各类货物和技术的进出口等 500万元 92,132,755.29 -13,715,471.35 214,537,676.06 2,415,670.38 2,403,047.86吉林贝因美 子公司 生产、销售乳制品、婴幼儿配方粉；农副产品生产、收购与销售；
养殖等 2000万元 161,790,446.18 114,866,717.96 96,430,271.28 21,699,046.53 20,719,618.61
贝因美科技 子公司 开发、生产、销售婴幼儿产品、服装、玩具、日用百货；婴幼儿教育咨询服务；物流服务 6,000万元 269,227,273.98 47,906,296.64 1,818.06 -1,062,099.75 -1,060,256.38贝佳满 子公司 生产、销售预包装食品、乳制品、饮料、奶制品、鲜奶、酸奶、饲料、食品添加剂等 5,000万元 334,083,208.45 5,351,586.80 26,930,804.51 843,110.33 843,072.76杭州婴童 子公司 销售预包装食品兼散装食品；乳制品等 500万元 3,343,846.96 -259,800,752.21 3,265.25 412,410.42 412,167.68贝因美妇幼 子公司 销售妇幼保健用品、化学试剂、水 1,000万元 887,394.83 -19,197,898.97 1,337,931.29 25,922.39 25,851.06处理设备等上海管理咨询 子公司 企业管理咨询，企业营销策划等 600万 7,229,145.23 2,779,203.62 15,362.80 -190,469.71 -158,416.92民币 100万元。2023年4月12日，经各方友好协商，杨荣禄将其持有的悦哩购 29.40%股权以人民币1元转让予贝因美，卢启航将其持有的悦哩购 9.60%股权以人民币1元转让予贝因美；卢启航将其持有的悦哩购 20.40%股权转让予自然人陈龙宝；杭州真螺财务会计咨询有限公司将其持有的悦哩购 10.00%股权转让予自然人姜兆强。上述股权转让已完成工商变更登记手续。目前，贝因美持有悦哩购 39%股权，自然人杨荣禄持有悦哩购 30.60%股权，自然人陈龙宝持有悦哩购20.40%股权，自然人姜兆强持有悦哩购 10%股权。悦哩购主要负责人为杨荣禄、陈龙宝。上述自然人与贝因美 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。公司参股悦哩购，对上市公司的经营业绩未产生重大影响。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
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