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| 华瓷股份(001216)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）所属行业
根据国家统计局《国民经济行业分类》，公司的陶瓷产品所处行业属于“陶瓷制品制造业（C307）”下的“日用陶瓷制品制造（C3074）”和“特种陶瓷制品制造（C3073）”，电瓷产品所处行业属于“电线、电缆、光缆及电工器材制造（C383）”下的“其他电工器材制造（C3839）”。
（二）行业发展阶段
我国的陶瓷行业具有悠久的历史，早在约五千年前中国就发明了陶器，并在商代中期出现了早期的瓷器，明清时代开始，陶瓷产品伴随着中国文化开始远销世界各地，对中华民族传统文化的传播和弘扬起到了巨大作用。随着工业革命时代的持续发展，欧美国家的陶瓷行业逐渐采用机械进行工业化生产，提高了陶瓷的生产效率，优化了陶瓷的生产工艺，尤其在陶瓷产品的设计方面，强调艺术与工业的完美结合，讲究造型的单纯化、合理化，重视实用与美观，使得当时世界陶瓷出现全新的发展。在陶瓷工业从手工业向近代陶瓷工业迈进的转变时期，世界陶瓷生产的中心转移到欧洲和日本等国家。自改革开放以来，我国陶瓷业逐渐引进国外先进的陶瓷制造技术和设备，窑炉升级改造，烧成技术不断推陈出新，能源由天然气逐步替换燃煤，达到了环保、减排的效果。同时，在原有的传统陶瓷制造工艺和陶瓷文化的基础上，改进、创新和完善相关工艺技术，并在产品外观设计、色釉制造和文化创意等方面有了很大的进步，陶瓷行业迎来良好的发展机遇，目前我国已成为世界陶瓷生产第一大国。
（三）行业特点
1、弱周期性特征
日用陶瓷作为人们生活中的必需品，相比塑料、金属、玻璃等制品具有安全、卫生、易于洗涤、抗热震性好等优点，应用领域广泛，可替代性弱，具有弱周期性特征。
2、行业区域性特征
目前我国日用陶瓷行业已初步形成湖南醴陵、广东潮州、广西北流和福建德化等多个日用陶瓷产业集群，产业集群的日用陶瓷总产量占国内日用陶瓷总产量的七成以上，其中广东、湖南和广西三省的日用陶瓷产量居全国前三位。
3、技术特征
日用陶瓷产品的技术水平主要体现在产品设计、陶瓷色釉和泥的开发与应用技术、先进成型技术、快速烧成技术、泥釉模窑炉标准化技术、高效节能环保且自动化程度较高的生产设备技术等方面。日用陶瓷生产工艺技术及其与设备的完美结合程度直接影响陶瓷产品的品质、效率、成本。
在产品设计、开发方面，日用陶瓷外观造型、图案的设计与历史文化、当前潮流紧密结合；釉料的开发、泥料的开发、釉料和泥料的组合等全方位满足产品设计的要求，这些均展现出产品制造的精湛技术水平和雄厚的文化底蕴。
在产品生产方面，我国陶瓷行业越来越注重窑炉的节能环保改造技术和烧制技术的提升，应用高科技与新技术研制新窑炉，提高烧成效率、缩短烧成周期、降低能耗、提升陶瓷产品烧成质量，目前已达到国际先进技术水平。未来，窑炉烧制技术主要将朝着运行辊道化、烧成自动化、窑体轻量化及清洁节能等方向发展。此外，在日用陶瓷坯体的成型方面，采用自动化程度更高的等静压干粉成型技术，可以使产品坯体受力均匀，密度分布均一，并可以优化日用陶瓷的生产流程，减少生产流程损耗，提高生产效率，也将成为日用陶瓷生产企业技术和设备更新的方向。总体而言，日用陶瓷行业的相关技术将围绕文化创意、色釉设计、原材料研发、节能环保、自动化、智能制造等方向发展，也是未来行业技术的发展趋势。
（四）政策变化
2022年1月，工业和信息化部消费品工业司起草了《关于加快现代轻工产业体系建设的指导意见（征求意见稿）》。支持龙头企业构建智能制造平台，鼓励争创国家级工业互联网、两化融合、智能制造试点示范项目，数字化发展推进陶瓷在成型、施釉等重点环节提升数字化、智能化生产水平。
2022年6月，工业和信息化部等五部门发布《五部门关于加快现代轻工产业体系建设的指导意见》。
意见提到，推进陶瓷成型、施釉等重点环节数字化改造，基于全生产线工艺参数的采集、分析监测、过程控制和集中智能控制系统的研发和数字化技术应用，推进陶瓷砖坯体的减薄干法生产及免烧生产技术。
2023年行业无重大政策变化。
四、主营业务分析
1、概述
2023年，公司依托坚实的客户基础与优质的客户服务理念与合作伙伴共同迎难克艰，本年度公司共实现营业收入123154.05万元，同比下降10.75%；实现归属于母公司股东的净利润17951.13万元，同比增长5.01%。截至报告期末，归属于母公司股东的所有者权益158607.40万元，比年初增长8.68%。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况☑适用□不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 ☑不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
☑是□否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
色釉陶瓷 销售量 万件 14,093.38 16,225 -13.14%生产量 万件 12,173.16 14,734.37 -17.38%库存量 万件 1,950.41 2,124.58 -8.20%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□适用 ☑不适用
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用 ☑不适用
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□是 ☑否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ☑不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
☑适用□不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响高温还原仿古哑光双层反应釉研发项目 开发还原仿古哑光双层反应釉料及用其制备陶瓷制品的方法 完成 开发不一样的高温哑光双层结晶釉料及用其制备陶瓷制品的方法。 通过产品的开发，扩大市场销售，提升公司业绩。高温氧化双层亮光拉丝反应釉研发项目 克服具有拉丝效果的反应釉生产难度大且不够稳定的不足， 完成 克服具有拉丝效果的反应釉生产难度大且不够稳定的不足. 加速公司产品升级，促进公司技术进步和创新，增强公司产品竞争力。NS28废瓷回收利用项目 研发一种废瓷再利用的方法，来提高陶瓷的强度 完成 研发一种废瓷再利用的方法，来提高陶瓷的强度。 通过产品的研发，净化环境减少污染，同时提高产品竞争力，扩大销售收入。
5、现金流
报告期内投资活动产生的现金流量净额较去年同期下降66.43%，主要系投资活动现金流出大于投资活动现金流入所致，本报告期内增加交易性金融资产投资11000万元，对外股权投资增加3000万元。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□适用 ☑不适用
五、非主营业务分析
□适用 ☑不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
☑适用□不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
☑适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
☑适用□不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
☑适用□不适用
五厂
技改
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 ☑不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 ☑不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
☑适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
☑适用□不适用
2802号)，本公司由主承销商海通证券股份有限公司采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者按市值申购定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票6,296.67万股，发行价为每股人民币9.37元，共计募集资金58,999.80万元，坐扣承销和保荐费用（不含增值税）3,660.38万元后的募集资金为55,339.42万元，已由主承销商海通证券股份有限公司于2021年10月14日汇入本公司募集资金监管账户。另扣除律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用（不含增值税）2,071.51万元后，公司本次募集资金净额为53,267.91万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕2-40号）。
截止2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金为：23,722.59万元，利息收入1569.67万元，合计金额24,398.43万元，其中16,000.00万元用于购买银行理财产品尚未到期。
（2）募集资金承诺项目情况
☑适用□不适用
(2)/(1) 可使用
状态日
期 的效益 效益 否发生
重大变
化
承诺投资项目
日用陶
瓷生产
线技术
改造项
目 是 27,530 24,210 1,344.3 13,275.84 54.84%2024年6月30日 不适用 否工程技术中心建设项目 否 14,670 14,670 313.34 5,387.57 36.73%2024年6月30日 不适用 否溢百利瓷业能源综合利用节能减碳改造项目 是 5,408.81 3,069.33 3,451.58 63.81%2024年6月30日 不适用 否陶瓷新材料生产线项目 是 2,067.91 已终止 不适用 否补充流动资金 否 9,000 9,000 9,000 100.00% 不 否承诺投资项目小计 -- 53,267.91 53,288.81 4,726.97 31,114.99 -- -- -- --超募资金投向不适用合计 -- 53,267.91 53,288.81 4,726.97 31,114.99 -- -- 0 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益因） (1) 日用陶瓷生产线技术改造项目：根据公司发展战略，现公司产品结构有所调整，项目进度低于预期。
(2) 工程技术中心建设项目：该项目已经完成基础设施建设，但是研发设备和技术设备尚未采购完毕。
（3）溢百利瓷业能源综合利用节能减碳改造项目：新厂房建造基本完成。根据公司战略，有关设备采购需在结合客户和市场的产品需求的基础上，更加充分和谨慎地论证必要性后完成，部分已经确定的项目设备调试需要一段时间方能投入使用。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 适用报告期内发生
(1)2021年11月30日，公司第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目内容
及拟投入募集资金金额的议案》对日用陶瓷生产线技术改造项目的内容以及金额进行调整，增加技术改造范围，将全资子公司华联火炬电瓷车间改造为酒瓶生产车间，增加华联瓷业酒器生产线升级改造项目，调整后预计使用募集资金5,200.00万元；同时玉祥一厂技改项目原计划拟使用募集资金12,730.73万元，经调整后预计使用募集资金变更为7,530.32万元。2021年12月17日，公司2021年第三次临时股东大会审议通过上述议案。
(2)2022年8月18日，公司召开第五届董事会第三次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议
案》《关于使用节余募集资金投资建设新技改项目的议案》，终止陶瓷新材料生产线项目，终止该项目后的可用募集资金2,088.81万元(含现金管理专户余额2,067.91万元和利息收入20.90万元)，结合日用陶瓷生产线技术改造项目中玉祥一厂技改项目完工后的节余募集资金3,320.00万元用于投资建设溢百利瓷业能源综合利用节能减碳改造项目，变更后项目并由全资子公司湖南华联溢百利瓷业有限公司实施建设。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2021年11月8日，公司第四届董事会第十五次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司使用募集资金置换先期已投入募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额为人民币10,696.55万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已就上述以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况出具了《关于湖南华联瓷业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2021〕2-40号）。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用公司募投项目日用陶瓷生产线技术改造项目中玉祥一厂技改项目，总投资16,430.17万元，其中自有资金拟投入8,899.44万元，募集资金拟投入7,530.73万元。该项目已建设完毕并达到预定可使用状态，节余募集资金3,320.00万元，节余原因具体如下：
(1)本着边技改边生产的原则，原计划的玉祥一厂技改项目分两期实施，目前一期项目已建设完成达到预期状态，根据当前实际经营情况需要，公司决定暂不实施二期项目；
(2)公司采取国产设备替代进口设备、中国大陆辊道窑炉替代中国台湾辊道窑炉，完善招投标机制扩大招标
范围等方式，降低项目成本。
尚未使
用的募
集资金
用途及
去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户及募集资金现金管理账户中，用于募投项目的后续投入。
募集资
金使用
及披露 无
中存在
的问题
或其他
（3）募集资金变更项目情况
☑适用□不适用
（1） 本报告期
实际投入
金额 截至期末
实际累计
投入金额
（2） 截至期末
投资进度
(3)＝
(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
日用陶瓷
生产线技
术改造项
目-华联
业酒器生
产线升级
改造项目 日用陶瓷
生产线技
术改造项
目-玉祥
一厂技改
一厂技改
项目、陶瓷新材料生产线项目 5,408.81 3,069.33 3,451.58 63.81% 不适用 否合计 -- 10,608.81 3,670.98 7,557.4 -- -- 0 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 关于新增华联瓷业酒器生产线升级改造项目，具体内容详见2021年12月1日和2021年12月18日分别刊登在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》以及巨潮资讯网的《湖南华联瓷业股份有限公司关于调整部分募集资金投资项目内容及拟投入募集资金金额的公告》（2021-013）和《湖南华联瓷业股份有限公司2021年第三次临时股东大会决议公告》（2021-015）。(2)关于溢百利瓷业能源综合利用节能减碳改造项目，具体内容详见公司于2022年8月20日和2022年9月7日分别刊登在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《湖南华联瓷业股份有限公司关于变更部分募集资金用途及使用节余募集资金投资建设新技改项目的公告》（公告编号：2022-036）和《湖南华联瓷业股份有限公司2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-043）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 1.日用陶瓷生产线技术改造项目原因：根据公司发展战略，现公司产品结构有所调整，项目进度低于预期。
2.工程技术中心建设项目
原因：该项目已经完成基础设施建设，但是研发设备和技术设备尚未采购完毕。
3.溢百利瓷业能源综合利用节能减碳改造项目原因：新厂房建造基本完成。根据公司战略，有关设备采购需在结合客户和市场的产品需求的基础上，更加充分和谨慎地论证必要性后完成，部分已经确定的项目设备调试需要一段时间方能投入使用。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ☑不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ☑不适用
九、主要控股参股公司分析
☑适用□不适用
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ☑不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□适用 ☑不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 ☑否
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