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溢多利(300381)经营总结
截止日期2023-06-30
信息来源2023年中期报告
经营情况  第三节 管理层讨论与分析
  三、主营业务分析
  概述
  参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
  报告期内不再纳入合并报表范围所致;
  扣除上年同期医药板块收入后,同比增长1.35%。营业成本 213,440,895.79 555,008,440.40 -61.54% 主要系上年同期包含医药板块营业成本,公司于2022年4月出售了该资产,报告期内不再纳入合并报表范围所致。销售费用 67,998,979.53 74,861,553.55 -9.17% 主要系上年同期包含医药板块销售费用,公司于2022年4月出售了该资产,报告期内不再纳入合并报表范围,以及报告期内职工薪酬和市场业务开拓费用减少所致。管理费用 47,996,490.62 105,509,520.55 -54.51% 主要系上年同期包含医药板块管理费用,公司于2022年4月出售了该资产,报告期内不再纳入合并报表范围,以及本报告期无重大资产出售,中介费用减少所致。财务费用 -19,094,183.34 -4,436,746.67 -330.36% 主要系本报告期短期借款减少,对应的利息支出减少,存款利息收入增加以及汇兑收益增加所致。所得税费用 2,119,478.25 67,613,473.38 -96.87% 主要系上年同期转让医药板块股权产生投资收益计提的所得税费用增加所致。研发投入 43,701,260.36 51,923,571.69 -15.84% 主要系上年同期包含医药板块研发投入,公司于2022年4月出售了该资产,报告期内不再纳入合并报表范围所致。经营活动产生的现金流量净额 -31,665,562.53 259,719,135.99 -112.19% 主要系上年同期公司出售医药板块全部股权,报告期不再纳入合并范围,上年同期丽江晟创制药有限公司代子公司利华制药清偿欠款,以及本期孙公司湖南美可达因专利权纠纷事项冻结资金7,042.76万元所致。投资活动产生的现金流量净额 69,265,009.79 510,507,616.09 -86.43% 主要系上年同期收到医药板块股权转让款所致。筹资活动产生的现金流量净额 -91,105,438.63 -9,892,555.59 -87.27% 主要系报告期内归还借款以及回购公司股票所致。现金及现金等价物净增加额 -51,709,716.50 760,648,689.88 -106.80% 主要系上年同期收到医药板块股权转让款所致。税金及附加 4,408,766.09 9,995,360.08 -55.89% 主要系上年同期包含医药板块税金及附加,公司于2022年4月出售了该资产,报告期内不再纳入合并报表范围,以及本报告期印花税减少所致。净利润 11,131,585.57 28,597,536.82 -61.08% 主要系上年同期转让医药板块全部股权投资收益增加所致,扣除上年同期转让医药板块股权投资收益后,净利润同比增长130.33%。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
  四、非主营业务分析
  适用 □不适用
  投资收益,以及结构性存款到期产生的投资收益所致,详见第十节.七.68注释 否公允价值变动损益 4,044,230.82 30.52% 主要系结构性存款公允价值变动所致,详见第十节.七.70注释 否资产减值 -185,840.71 -1.40% 主要系计提的存货跌价准备所致,详见第十节.七.72注释 否营业外收入 67,646.04 0.51% 主要系非流动资产报废利得所致,详见第十节.七.74注释 否营业外支出 12,690,474.26 95.77% 主要系对外捐赠、非流动资产报废损失,详见第十节.七.75注释 否其他收益 5,013,719.70 37.84% 主要系收到的与日常经营活动有关的政府补助所致,详见第十节.七.67注释 否信用减值损失 -8,641,367.06 -65.21% 主要系计提的应收账款、其他应收款减值准备所致,详见第十节.七.71注释 否
  五、资产及负债状况分析
  1、资产构成重大变动情况
  长期股权投资     417,260.19 0.01% -0.01% 比年初下降100%,主要系报告期内德国公司 VictoryEnzymes GmbH 亏损所致。利年产2万吨酶制剂项目(第三期)、湖南康捷年产15,000吨食品级生物酶制剂项目和珠海瑞康生产基地新建项目投入增加所致。所致。还借款所致。减少所致。票背书转让所致。以及往来款增加所致。年年终绩效奖金所致。所得税、增值税和房产税减少所致。一年内到期的付可转债利息增加所致。货款增加,对应的待转销项税额增加所致。票所致。司 VictoryEnzymes PtyLimited 外币财务报表折算收益所致。
  2、主要境外资产情况
  适用 □不适用
  
  资产的具
  体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险VictoryEnzymesGmbH 联营企业   德国 研发、生产、销售 公司治理、财务建立完善的内控制度并有效执行、外部审计。 -641,265.00   否澳门溢多利有限公司 设立 1,204,694理、财务建立完善的内控制度并有效执行、外部审计。 6,757.64 0.04% 否VictoryEnzymesPtyLimited 设立 72,333,336.89 澳洲 研发、销售 公司治理、财务建立完善的内控制度并有效执行、外部审计。 345,336.8
  3、以公允价值计量的资产和负债
  适用 □不适用
  4、截至报告期末的资产权利受限情况
  
  货币资金 120,427,600.00 开具银行承兑汇票保证金,冻结资金
  合计 120,427,600.00
  (1)本公司以大额存单5,000万元作质押向银行开具银行承兑汇票。
  (2)因专利权纠纷事项,公司控股孙公司湖南美可达生物资源股份有限公司银行账户被冻结7,042.76万元。
  六、投资状况分析
  1、总体情况
  适用 □不适用
  
  2、报告期内获取的重大的股权投资情况
  □适用 不适用
  3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
  适用 □不适用
  三
  期) 自建 是 生物
  制品 28,39
  3,833
  7,480
  资金 19.87
  %     未投
  产2022年6
  月3
  日 《关
  于全
  资子
  公司
  与托
  克托
  县人
  民政
  府签
  订项
  目投
  资协
  议的
  公
  告》
  湖南
  鸿鹰
  “智
  能制
  造”
  提质
  增效
  技改
  工程
  4、以公允价值计量的金融资产
  适用 □不适用
  5、募集资金使用情况
  适用 □不适用
  (1) 募集资金总体使用情况
  适用 □不适用
  募集资金总体使用情况说明 
  2014年1月8日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]64号”文核准,并经深圳证券交易所同意,公司由主承销商民生证券股份有限公司(以下简称“民生证券”)采用网下向投资者询价配售与网上向持有深圳市场非限售A股股份市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式,公开发行人民币普通股(A)股1,145万股,每股发行价格为人民币27.88元,其中公司发行新股680万股,公司股东公开发售股份465万股。公司共募集资金18,958.40万元,扣除各项发行费用2,324.84万元后,募集资金净额为16,633.56万元。上述资金于2014年1月22日到位,业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具瑞华验字[2014]40030001号验资报告。 2015年2月27日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]1397号”文件核准,上市公司以人民币20.28元/股向特定对象蔡小如非公开发行3,081,854 股新股,募集该次发行股份购买资产的配套资金。募集配套资金总额为6,250万元,扣除发行费用人民币600万元后,实际募集资金净额5,650万元。上述资金于2015年5月27日到位,业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具瑞华验字[2015]40030003号验资报告。 2015年11月24日经中国证券监督管理委员会签发的“证监许可[2015]2692号”文核准,公司获准向华创溢多利员工成长32号定向资产管理计划、菁英时代久盈1号基金、金鹰温氏筠业灵活配置3号资产管理计划及蔡小如非公开发行15,527,023股,每股面值1元,每股发行价格为人民币33.49元,股款以人民币缴足,计人民币52,000万元,扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币1,632.74万元后,净募集资金共计人民币50,367.26元。上述资金于2016年6月27日到位,业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具瑞华验字[2016]40020004号验资报告。 2018年11月2日经中国证券监督管理委员会的《关于核准广东溢多利生物科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2018]1625号)核准,公司公开发行可转换公司债券66,496.77万元,期限为6年,扣除承销及保荐费及其他费用共计人民币2,035.35万元后,净募集资金共计人民币64,461.42万元。上述资金已于2018年12月29日到位,业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具瑞华验字瑞华验字[2019]40020001号验证报告。 2020年10月12日经中国证券监督管理委员会《关于同意广东溢多利生物科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2020]2498号)核准,公司向特定对象发行人民币普通股(A 股)10,152,284股,发行价格为9.85元/股,募集资金总额为人民币10,000万元,扣除与本次发行相关的发行费用人民币265,88万元(含 税),共计募集资金净额为人民币9,734.12万元。上述资金已于2020年10月23日到位,业经致同会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具“致同验字[2020]442ZC00391号”《验资报告》。(2) 募集资金承诺项目情况适用 □不适用
  (3)=
  (2)/(1
  ) 项目达
  到预定
  可使用
  状态日
  期 本报告
  期实现
  的效益 截止报
  告期末
  累计实
  现的效
  益 是否达
  到预计
  效益 项目可
  行性是
  否发生
  重大变
  化
  承诺投资项目                     
  内蒙古
  溢多利
  年产
  20,000
  吨酶制
  剂项目
  (第二
  期工
  程) 否 9,500 9,500   9,480.71 99.80%2014年06月30日 -126.76 4,949.47 否 否溢多利(珠海)酶制剂生产基地技改项目 否 2,727 2,727   2,490.14 91.31%2014年06月30日     是 否研发中心扩建因) 1、内蒙古溢多利年产20,000吨酶制剂项目(第二期工程)承诺效益为达产后年均税后净利润;2014年度该项目实际效益达到承诺效益的24.94%,2015年度该项目实际效益达到承诺效益的34.27%,2016年度该项目实际效益达到承诺效益的61.89%,该项目实际效益与承诺效益相比差异较大,原因系:募投项目可行性研究编制时间较早,实际经营环境与预测时相比差异较大。受宏观经济增速下降、行业竞争加剧导致产品均价下行、毛利率空间收窄及人工成本上升等因素影响,项目实际利润低于预期。
  2、溢多利(珠海)酶制剂生产基地技改项目承诺效益为技改后产品变化等产生的增量利润。由于技改后公司的细化产品发生变动,无法直接归集到相关产品,同时受公司对外投资的影响,融资发生较大的变更,无法准确计算创造的增量效益。
  3、研发中心扩建项目是对公司研发基地的优化及改造,由于无法直接归集到相关产品,无法准确计算创造的效益。
  4、营销服务网络建设项目投入已完成,截至报表日,项目投入进度约77.80%,由于无法直接归集到相关产品,无法准确计算创造的效益。
  5、新合新甾体激素GMP建设项目、湖南成大生物科技有限公司兽药车间建设项目、成大生物甾体激素药物及
  中间体技改项目、收购湖南龙腾生物科技有限公司70%股权项目、补充新合新运营资金项目、河南利华制药有限公司GMP改造项目和年产1200吨甾体药物及中间体项目已于2022年4月跟随医药板块出售而终止。
  6、工业酶市场开拓未达到预期效果,导致年产15000吨食品级生物酶制剂项目暂未实现预期收益。                   
  项目可
  行性发
  生重大
  变化的
  情况说
  明 项目可行性未发生重大变化。                   
  超募资
  金的金
  额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情 适用以前年度发生公司第五届董事会第二十三次临时会议、2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》,同意公司将原“新合新甾体激素GMP建设项目”募集资金投入金额由40,000万元调整为30,900万元,改变募集资金投资项目的金额为9,100万元,占公司募集资金总筹资额的17.5%。公司拟将减少的募集况 资金9,100万元分别投入下列新增项目:拟投入3,000万元用于“湖南成大生物科技有限公司兽药车间建设”项目、拟投入4,000万元用于“河南利华制药有限公司GMP改造”项目、拟投入2,100万元用于“收购湖南龙腾生物科技有限公司70%股权”项目。 2020年8月14日,公司第六届董事会第四十四次临时会议、第六届监事会第三十七次临时会议,审议通过了《关于变更部分募投项目投资规模和调整募集资金投入的议案》,同意公司根据募投项目实施实际情况调整募集资金投资项目募集资金投资额.。本次拟具体变更和调整的方式为将原计划使用于“年产20,000吨生物酶制剂项目”的募集资金10,000.00万元调整投入“年产1,200吨甾体药物及中间体项目”(即“年产20,000吨生物酶制剂项目”的投资额由25,000.00万元变更为15,000.00万元,“年产1,200吨甾体药物及中间体项目”由20,000.00万元变更为30,000.00万元),调整募集资金投入后与项目总投资差额部分由公司以自有资金投入。本次拟涉及调整的募集资金额10,000.00万元占公司募集资金总额的比例为15.03%。 2023年4月21日,公司第七届董事会第二十九次会议、第七届监事会第十八次会议,审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》,同意公司根据业务规划和产能布局调整,将湖南格瑞“年产20,000吨生物酶制剂项目”募集资金6,126.75万元资金用途变更至湖南康捷“年产15,000吨食品级生物酶制剂项目”。本次拟涉及调整的募集资金额占公司募集资金总额的比例为4.18%。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2014年4月8日,公司第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十次会议审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》。全体监事一致同意公司使用募集资金9,402.99万置换截止2014年3月3日预先已投入募投项目的自筹资金9,402.99万元。公司独立董事经核查出具了独立意见,一致同意公司使用募集资金9,402.99万元置换已预先投入募集资金投目的自筹资金。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了瑞华核字[2014]40030014号《广东溢多利生物科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。公司保荐机构民生证券股份有限公司发表了核查意见,同意公司本次以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。 2016年8月5日,公司第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于以募集资金置换先期投入的自有资金的议案》,公司以募集资金5,764.25万元置换截至2016年7月22日预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。上述置换事项及置换金额已经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具鉴证报告,公司独立董事和独立财务顾问民生证券股份有限公司均发表了同意意见。 2019年1月18日,公司第六届董事会第二十四次会议和第六届监事会第十八次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换截至2018年12月29日已预先投入募投项目的自筹资金民币14,614.87万元。上述置换事项及置换金额已经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)专项鉴证并出具《关于广东溢多利生物科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》(瑞华核字【2019】40070001 号),公司独立董事和独立财务顾问民生证券股份有限公司均发表了同意意见。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2016年8月5日,公司第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意将闲置募集资金15,000万元暂时补充流动资金,使用期限自董事会审批之日起不超过12 个月。公司独立财务顾问民生证券股份有限公司对公司本次使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金情况进行了核查,同意使用闲置募集资金暂时用于补充流动资金。截至2017年8月4日,上述募集资金已全部归还并存入公司募集资金专用账户,并于2017年8月4日披露了《关于归还募集资金的公告》(公告编号:2017-077)。 2017年8月8日,公司第五届董事会第三十五次会议和第五届监事会第二十五次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意将闲置募集资金5,000万元暂时补充流动资金,使用期限自董事会审批之日起不超过12个月。公司独立财务顾问民生证券股份有限公司对公司本次使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金情况进行了核查,同意使用闲置募集资金暂时用于补充流动资金。截至2018年7月11日,上述募集资金已全部归还并存入公司募集资金专用账户,并于2018年7月12日披露了《关于归还募集资金的公告》(公告编号:2018-064)。 2018年7月12日,公司第六届董事会第十二次会议,审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用部分闲置募集资金总额不超过4,000万元暂时补充流动资金,使用期限自董事会批准之日起不超过12个月。公司独立财务顾问民生证券股份有限公司对公司本次使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金情况进行了核查,同意使用闲置募集资金暂时用于补充流动资金。截至2019年2月18日,上述募集资金已全部归还并存入公司募集资金专用账户,并于2019年2月20日披露了《关于归还募集资金的公告》(公告编号:2019-016)。 2019年2月23日,公司第六届董事会第二十五次会议和第六届监事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》同意将闲置募集资金30,000万元暂时补充流动资金,使用期限自董事会审批之日起不超过12个月。公司独立财务顾问民生证券股份有限公司对公司本次使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金情况进行了核查,同意使用闲置募集资金暂时用于补充流动资金。截至2020年2月21日,上述募集资金已全部归还并存入公司募集资金专用账户,并于2020年2月22日披露了《关于归还募集资金的公告》(公告编号:2020-014)。 2020年2月22日,公司第六届董事会第三十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意将闲置募集资金25,000万元暂时补充流动资金,使用期限自董事会审批之日起不超过12个月。公司独立财务顾问民生证券股份有限公司对公司本次使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金情况进行了核查,同意使用闲置募集资金暂时用于补充流动资金。截至2021年1月21日,上述募集资金已全部归还并存入公司募集资金专用账户,并于2021年1月22日披露了《关于归还募集资金的公告》(公告编号:2021-004)。 2021年1月22日,公司第六届董事会第五一十次会议、第六届监事会第四十次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率,拟将闲置募集资金 15,000万元暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。 截至2022年2月8日,上述募集资金已全部归还并存入公司募集资金专用账户,并于2022年2月9日披露了《关于归还募集资金的公告》(公告编号:2022-014)。 2022年2月18日,公司第七届董事会第十四次会议、第七届监事会第十次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率,拟将闲置募集资金9,000万元暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月,到期将归还至募集资金专户。截至2023年3月13日,上述募集资金已全部归还至募集资金专用专户,并于2023年3月14日披露了《关于归还募集资金的公告》 (公告编号:2023-008)。 2023年3月14日,公司第七届董事会第二十八次会议、第七届监事会第十七次会议,审议通过了 《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率,拟将闲置募集资金5,000万元暂时补充流动资金,使用期限自董事会审批之日起不超过12个月,到期将归还至募集资金专户。(公告编号:
  2023-012)。
  项目实
  施出现
  募集资
  金结余
  的金额
  及原因 适用
   截至2018年12月31日,公司首次公开发行股票募集资金结余7,432,388.37元,主要是营销服务网络建设项目海外支出减少结余。公司严格执行预算管理,在确保募集资金投资项目质量的前提下,严格把控采购环节、有效控制采购成本,合理降低项目实施费用,最大限度节约了项目资金。公司已于2022年4月出售了医药业务资产,因此“年产1,200吨甾体药物及中间体项目”随医药板块出售而终止,该项目募集资金结余21,386,600元。尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金均存于公司募集资金专户。 2018年12月17日,公司第六届董事会第二十二次会议、第六届监事会第十六次会议,审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目已完成,为了最大限度地发挥募集资金的使用效益,满足公司业务增长对流动资金的需求,促进公司后续经营管理和长远发展,公司将节余募集资金7,435,317.35元用于永久补充公司流动资金(以上金额含利息收入),同时对存放募集资金的募集资金专户予以注销。公司在民生银行珠海分行募集资金专户(697764808)及中国银行珠海分行募集资金专户(710766369796)两个专户中存放的资金分别用于新合新甾体激素GMP建设项目、湖南成大生物科技有限公司兽药车间建设项目、河南利华制药有 限公司 GMP 改造项目、收购湖南龙腾生物科技有限公司70%股权、成大生物甾体激素药物及中间体技改项目、补充新合新运营资金。2022年7月26日,募集资金(含利息收入)合计2,253,233.15元转入公司的基本存款账户,用于补充公司流动资金。 2023年3月14日,公司第七届董事会第二十八次会议、第七届监事会第十七次会议,审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。 公司已于2022年4月出售了医药业务资产,因此决定终止“年产1,200吨甾体药物及中间体项目”并将节余募集资金21,386,600元永久补充流动资金。(公告编号:2023-011)募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
  (3) 募集资金变更项目情况
  适用 □不适用
  (3)=(2)/ 项目达到
  预定可使
  用状态日 本报告期
  实现的效
  益 是否达到
  预计效益 变更后的
  项目可行
  性是否发
     总额(1)   (2) (1) 期     生重大变化新合新甾体激素GMP建设《关于变更募集资金投资项目的议案》,同意公司将原“新合新甾体激素GMP建设项目”募集资金投入金额由40,000万元调整为30,900万元,改变募集资金投资项目的金额为9,100万元,占公司募集资金总筹资额的17.5%。公司拟将减少的募集资金9,100万元分别投入下列新增项目:拟投入3,000万元用于“湖南成大生物科技有限公司兽药车间建设”项目、拟投入4,000万元用于“河南利华制药有限公司GMP改造”项目、拟投入2,100万元用于“收购湖南龙腾生物科技有限公司70%股权”项目。 2020年8月14日,公司第六届董事会第四十四次临时会议、第六届监事会第三十七次临时会议,审议通过了《关于变更部分募投项目投资规模和调整募集资金投入的议案》,同意公司根据募投项目实施实际情况调整募集资金投资项目募集资金投资额.。本次拟具体变更和调整的方式为将原计划使用于“年产20,000吨生物酶制剂项目”的募集资金10,000.00万元调整投入“年产1,200吨甾体药物及中间体项目”(即“年产20,000吨生物酶制剂项目”的投资额由25,000.00万元变更为15,000.00万元,“年产1,200吨甾体药物及中间体项目”由20,000.00万元变更为30,000.00万元),调整募集资金投入后与项目总投资差额部分由公司以自有资金投入。本次拟涉及调整的募集资金额10,000.00万元占公司募集资金总额的比例为15.03%。公司2023年4月21日召开第七届董事会第二十九次会议、第七届监事会第十八次会议,审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》,同意公司根据业务规划和产能布局调整,将湖南格瑞募集资金6,126.75万元资金用途变更至湖南康捷“年产15,000吨食品级生物酶制剂项目”。本次拟涉及调整的募集资金额占公司募集资金总额的比例为4.18%。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
  6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
  (1) 委托理财情况
  □适用 不适用
  公司报告期不存在委托理财。
  (2) 衍生品投资情况
  适用 □不适用
  1) 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
  适用 □不适用则,以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司开展外汇套期保值业务的相关会计政策及核算原则将严格按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号-套期会计》《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》等相关规定进行会计处理,对拟开展的业务进行相应的核算和披露。报告期实际损益情况的说明 报告期内,公司外汇套期保值业务实际损益金额为-197.33万元。套期保值效果的说明 公司开展的外汇套期保值业务,一定程度上降低了公司持续面临的汇率或利率波动的风险,增强了公司财务稳健性。衍生品投资资金来源 自有货币资金报告期衍生 公司开展的外汇衍生品交易业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则,不做投机性、套利性的交易操品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等) 作,开展外汇衍生品交易可以部分抵消汇率波动对公司的影响,但仍存在一定的风险:
  1、市场风险
  外汇衍生品交易合约的汇率与到期日实际汇率的差异将产生交易损益;在交易合约利率的存续期内,每一会计期间将产生重估损益,至到期日重估损益的累计值等于交易损益。针对该风险,公司将加强对汇率的研究分析,适时调整经营策略,以稳定业务和最大限度避免汇兑损失。
  2、流动性风险
  外汇衍生品交易以公司外汇资产、负债为依据,与实际外汇收支相匹配,保证在交割时拥有足额资金供清算,以减少到期日现金流需求。其次,因业务变动、市场变动等原因需提前平仓或展期金融衍生产品,存在需临时用自有资金向银行支付差价的风险。针对该风险,公司将选择结构简单、流动性强、风险可控的外汇衍生品交易业务,严格控制外汇衍生品的交易规模。
  3、操作风险
  公司在开展外汇衍生品交易业务时,如发生操作人员与银行等金融机构沟通不及时的情况,可能错失较佳的交易机会;操作人员未按规定程序报备及审批,或未准确、及时、完整地记录业务信息,将可能导致交易损失或丧失交易机会。针对该风险,公司已制定规范的业务操作流程和授权管理体系,配备专职人员,明确岗位责任,严格在授权范围内从事外汇衍生品交易业务。
  4、履约风险
  公司开展外汇衍生品交易业务的对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的金融机构,履约风险低。为防范该风险,公司将加强对银行账户和资金的管理,严格控制资金划拨和使用的审批程序。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司从事远期结售汇业务选择的银行和交易品种市场透明度大,成交活跃,流动性较强,成交价格和结算价能充分反映衍生品的公允价值。文件及《公司章程》的有关规定。公司已就拟开展的外汇套期保值业务制定了《公司金融衍生品交易业务管理制度》及具体操作规程,通过开展外汇套期保值业务,有利于规避和防范外汇市场风险,防止汇率大幅波动对公司生产经营造成的不利影响,不存在损害公司及全体股东的利益尤其是中小股东利益的情形。因此,我们同意公司开展外汇套期保值业务。2) 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
  (3) 委托贷款情况
  □适用 不适用
  公司报告期不存在委托贷款。
  七、重大资产和股权出售
  1、出售重大资产情况
  □适用 不适用
  公司报告期未出售重大资产。
  2、出售重大股权情况
  □适用 不适用
  八、主要控股参股公司分析
  适用 □不适用
  品);宠物保健品、化妆品原料和日化产品的研发(不含生产销售);初级农产品采集与经营。 11,800,000.00 308,805,572.82 267,981,199.16 45,411,615.69 10,361,180.91 9,619,369
  九、公司控制的结构化主体情况
  □适用 不适用
  十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
  适用 □不适用
  
  接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
  2023年04月27日 线上交流 网络平台线上交流 其他 线上参与公司2022年度业绩网上说明会的全体投资者 公司2022年业绩变动因素、主营业务情况、研发投入情况、竞争优劣势以及未来发展战略、产业布局等 投资者关系活动记录表(编号:
  VTR20230427
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