|
| 凯恩股份(002012)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
轻工业是我国国民经济的优势产业、民生产业，在国际上具有较强竞争力，是工业经济稳增长的重要力量。公司以
高附加值纸基功能材料的研发、生产与销售为主营业务，属于轻工业中造纸业再细分的特种纸行业。
2023年，面对复杂严峻的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，各地区各部门坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，国民经济回升向好，高质量发展扎实推进，主要预期目标圆满实现。2023年，国家统计局发布我国GDP同比增长5.2%，分季度看，一季度国内生产总值同比增长4.5%，经济回升向好，实现良好开局；二季度增长6.3%，总体延续恢复态势，部分指标增速放缓；三季度增长4.9%，主要经济指标企稳回升；四季度增长5.2%，宏观调控组合政策发力显效，经济回稳向上态势明显。整体呈现前低、中高、后稳的态势，向好趋势进一步巩固。就造纸行业而言，根据国家统计局最新数据显示，2023年，全国机制纸及纸14,405.5 6.6% 13,926.2 2.4%板产量 万吨，同比增长 ，规模以上造纸和纸制品业企业营业收入 亿元，同比下降 ；实现利润总额508.4亿元，同比增长4.4%，产量再创新高。根据国家发改委《“十四五”循环经济发展规划》，在我国“十四五”时期，国家层面造纸行业政策的重点在于节能环保、绿色生产。为此，我国颁布了包括废纸回收利用、循环生产、节能减排等领域的一系列支持和限制政策。近年以来，工信部联合多部委相继颁布了《废纸加工行业规范条件》《关于加快废旧物资循环利用体系建设的指导意见》《关于推动轻工业高质量发展的指导意见》《工业水效提升行动计划》《工业能效提升行动计划》《工业领域碳达峰实施方案》等政策，公司属地浙江省发布了《浙江省减污降碳协同创新区建设实施方案》等政策，均明确要求了造纸行业要促进资源能源的集约节约高效循环利用、提升绿色低碳水平，并针对资源产出率、废纸利用率、节水节能等方面设定了量化考核要求，推动行业整体迎来了鲜明的绿色转型。公司作为“国家级绿色工厂”，以管理实践为抓手全面优化绿色治理，在路线目标、实质性议题、管理架构、风控机制、专班培养、升级投入、低碳技改、战略转型、绿色产品、碳足迹管理、数据披露等多个方面不懈努力，在增加治理投入的成本压力下实现业绩平稳支撑、碳排放量显著降低、高耗能传统产线处置、绿色影响力多面提升，如期、如实、如愿践行了精细化、绿色化、可持续化的凯恩高质量发展路线，成功先后入选中国上市公司协会《2022年上市公司ESG优秀实践案例》和《2023年上市公司ESG最佳实践案例》。为贯彻实施《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》关于一次性塑料制品使用和报告的规定，2023年1月3145日商务部第 次部务会议审议通过了《商务领域经营者使用、报告一次性塑料制品管理办法》，经发展和改革委同意决定自2023年6月20日起施行。该办法提出，国家推行绿色发展方式，倡导简约适度、绿色低碳的生活方式，鼓励减少使用一次性塑料制品，科学稳妥推广应用替代产品，引导公众积极参与塑料污染治理。商品零售、电子商务、餐饮、住宿、展览等商务领域经营者应当遵守国家有关禁止、限制使用不可降解塑料袋等一次性塑料制品的规定。特种纸以原生木浆为原料，产业成熟供应链完整，是“以纸代塑”的优选替代材料。随着国家“禁限塑令”相关政策的发布实施和各项绿色低碳国家政策的出台，将进一步给“以纸代塑”带来新机遇。公司纸质包装材料因具有原料可再生、可降解、可循环使用、产能充足、使用方便、价格低廉等诸多优点，而成为部分替代塑料制品的重要选择。我们紧跟“中国制造2025”国家行动纲领，持续获得ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系、ISO22000食品安全管理体系、ISO45001职业健康安全管理体系、FSC森林管理委员会、PEFC森林认证认可计划体系、BRCGS食品安全全球标准、FDA美国食品和药物管理局、能源管理和知识产权管理等多项体系认证。“ ”坚持为大众提供负责任的绿色纸产品，提供产品全生命周期管理，引领以纸代塑奔赴未来。
四、主营业务分析
1、概述
公司管理层及全体员工在董事会的带领下，坚持年初既定经营计划的基础上，结合实时发生的新变化，及时调整生
产和采购计划部署、加速推进信息化智造、深度提升技术改造、积极寻找销售渠道等方式，确保公司良好的经营韧性和业绩的稳定。报告期内，公司实现营业总收入82,599.97万元，较上年同期下降40.65%，主要原因为公司部分资产处置完成后，相应业务不再纳入合并范围所致；同期归属于上市公司股东的净利润为4,746.65万元，较上年同期下降11.14%。
（一）推动高质量发展，提高核心竞争力
公司目前控股子公司凯丰新材拥有 条原纸生产线和 条加工纸生产线及试验机一台， 年对老线进行了气罩布风、稀释水流浆箱及供浆和贮浆系统提速技改。公司数字化智能工厂项目工作稳步推进，完成公司MES系统和数据化
生产运营平台的投用后的优化工作。动能转换进一步加快，公司各部门坚持科技创新引领现代化产业体系建设，扎实推进向高端化、智能化、绿色化方向转型，并挖掘价值潜力，助力企业可持续发展。
（二）加强政治引领，增强企业凝聚力
报告期内，公司党委坚持政治学习，不断提高党员的思想政治素质。以“学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义
思想主题教育”活动为契机，通过组织党员上党课、视频学习、参观“八八”战略实施20周年展览等为途径，不断提高个人政治素养和工作水平。开展宣传教育活动，提高组织凝聚力。今年各支部多次组织开展别开生面的党员活动，赴福建下党村参观学习，在党旗下全体党员重温入党誓词；组织慰问老党员，听老党员讲述革命故事，并进行了座谈；公司党委举行了“红船精神映初心，砥砺奋进担使命”与同行业上市公司党委联学共建主题党日活动。
（三）保持现有产能稳定，调节公司产品结构
公司注重维护大客户，尤其是国有企业，在长期的业务往来中逐渐建立了稳定的合作关系。在保持现有的产品品类
和市场的基础上，加速研发公司新的产品和拓展新的市场，2023年初由于不再集中批量进行核酸检测，公司产品透析纸出现断崖式下降。为填补透析纸空缺的产能，公司不断开发新产品及深挖老产品客户潜能。2023年公司新增离型原纸、水基包纸生产，同时牛皮纸、防油纸产量提升，基本弥补了透析纸空缺的产能。
（四）加强采购管理，有效控制采购成本
由于纸浆成本占产品总成本的比重大，公司时刻关注纸浆市场的价格变化。受2022年木浆价格创历史最高价的影响，
2023年初公司木浆采购价格依然维持高位。6-7月出现相对低位的木浆，公司及时加大采购量，降低公司库存木浆的平
均价。国际市场木浆价格波动剧烈，加剧了成本控制的难度。国际市场大批优质木浆资源涌入中国市场，公司及时对市场进行分析和预判，优化原料结构，拓展原材料的供应渠道，充分把握灵活的采购策略，坚决有效的管控好木浆采购成本，确保公司良好的经营韧性和业绩的稳定。 年采购工作总体平稳，有序进行，各种原辅材料品质良好，原辅材料交期正常。
（五）加强投资者关系管理，维护中小股东权益
为规范上市公司投资者关系管理工作，加强上市公司与投资者之间的有效沟通，促进上市公司完善治理，提高上市
公司质量，切实保护投资者，特别是中小投资者合法权益，公司高度重视投资者关系管理工作，持续健全完善投资者沟通机制。公司充分利用互动易、投资者咨询热线、公司邮箱等多种渠道做好日常接待处理工作，报告期内，公司共回复深交所互动易平台投资者提问146个，参加投资者接待日活动3次，举行网上业绩说明会2次；同时，公司加强了自媒体平台建设以促进投资者沟通，报告期内，公司新增雪球自媒体平台，联合已有的同花顺和东方财富网官方自媒体平台上共发布稿件141篇，以投资者需求为导向，将公告内容通俗化、简单化、视觉化。
（六）修订内控管理制度，持续规范公司治理
1 ——
报告期内，根据最新的《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 号 主板上市公司规范运作》等法律、法规及规范性文件相关规定的最新修订，结合公司实际情况，对《公司章程》相关条款和其
他8项公司内控制度进行了修订，本次修订优化完善了独立董事的独立性、职责定位、任职管理和选任制度等内容，进一步明确了董事会、董事会专门委员会和独立董事专门会议的相应职责；还对利润分配的政策、比例和信息披露的要求作了修订，有利于提升公司治理水平，维护公司和股东的合法权益。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况适用□不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
是□否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
纸基功能材料 销售量 吨 81,254.46 104,216.74 -13.38%生产量 吨 80,900.12 105,685.94 -23.45%库存量 吨 4,268.19 9,491.31 -55.03%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用□不适用期末库存量下降较大的原因系本期处置子公司后合并范围减少所致。期末库存差额为本期处置子公司凯恩新材、凯恩特纸、凯丰新材库存转出所致。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
（6）报告期内合并范围是否发生变动
是□否
报告期内公司出售凯恩特纸48.00%股权、凯恩新材60.00%股权、八达纸业100.00%、凯恩销售90%股权，以及孙公司凯丰特纸75%的股权，上述公司已完成工商变更手续，上述公司不在合并范围之内。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
适用□不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响无氟防油型食品级包装纸 为实现产品替代 项目已完成，得到客户认可，开始小批量供货 产品性能达到国内领先水平 项目完成后，将会优化公司产品结构，形成新的利润增长点，开拓市场。自粘型高温蒸汽消毒医用包装纸 为实现产品升级 初步得到客户认可，开始小批量供货，调整生产 产品性能达到国内领先水平 项目完成后，将会完善公司产品结构，形成新的利润增长点。烟用接装原纸高效施胶关键技术的开发与应用 为实现产品升级 已完成开发，初步得到客户认可，开始供货 产品性能达到国内领先水平 项目完成后，将会优化公司产品结构，提升产品品质及公司美誉度。数码转印纸高效生产关键技术的开发与应用 为实现产品升级 已完成开发，得到客户认可，开始供货 产品性能达到国内领先水平 项目完成后，将会调整公司产品结构，提升产品品质。本期公司研发人员构成发生重大变化主要原因系本期处置子公司导致合并范围减少所致。由于公司被处置子公司研发人员与公司目前留存研发人员在岗位、研发项目上无重合和交叉使用，故不影响公司研发项目的开展。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□适用 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□适用 不适用
5、现金流
投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要原因系理财产品本期到期赎回金额较本期理财产品购买金额增
加所致。筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要原因系本期凯恩特纸收到为支付股权收购款筹集的资金所致。现金及现金等价物净增加额较上年同期增加，主要原因系经营活动、投资活动、筹资活动现金流量变化所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□适用 不适用
五、非主营业务分析
适用□不适用
的投资收益，不具有可持续性。公允价值变动损益 -15,658,153.55 -26.10% 非流动金融资产计提公允价值变动损益所致 随资产价值的变化而变化资产减值 -16,131,449.81 -26.89% 对存货计提跌价准备 随资产变化而变化营业外收入 943,808.95 1.57% 收到的赔款、无法支付的应付账款 否营业外支出 3,246,133.94 5.41% 终止购销合同所致 否信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,204,340.41 -5.34% 对应收账款、其他应收款计提坏账准备 随资产变化而变化资产处置收益 7,376,345.03 12.30% 处置固定资产取得的收益 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
期末
七、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
适用□不适用
交易
对方 被出
售股
权 出售
日 交易
价格
（万
元） 本期
初起
至出
售日
该股
权为
上市
公司
贡献
的净
利润
（万
元） 出售
对公
司的
影响 股权
出售
为上
市公
司贡
献的
净利
润占
净利
润总
额的
比例 股权
出售
定价
原则 是否
为关
联交
易 与交
易对
方的
关联
关系 所涉
及的
股权
是否
已全
部过
户 是否
按计
划如
期实
施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 披露日期 披露索引湖南艾华集团股份有限公司、 出售凯恩%的股权，同时2023年05月09日 48,00是上市公司优化业务布 0.00% 以2022年7月31日为评估基准 是 王白浪以自有及自筹资金通过遂 是 是2022年11月26日 巨潮资讯网（wwwfo.co
m.cn
南通
海立
电子
有限
公
司、遂昌汇然投资管理合伙企业（有限合伙）、凯恩特纸 向凯恩特纸出售凯恩新材60%股权、成屏二级%股权、八达股权 局、提高可持续发展能力的积极举措，符合国家产业政策和上市公司围绕主营业务发展的需求。 日，由交易双方协商确定 昌汇然投资管理合伙企业（有限合伙）参与本次收购，王白浪担任公司董事职务，本次交易构成关联交易 ）浙江凯恩特种材料股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）
九、主要控股参股公司分析
适用□不适用
上市公司净资产收益率影响较小。
凯丰特纸 以现金交易方式出售股权 本次交易会对公司生产经营产生积极影响主要控股参股公司情况说明
1、凯丰新材本期实现收入73,931万元，略低于去年同期，本期实现净利润1,829万元，相较上年同期下降52.45%。
为进一步有效整合资源，凯丰新材与五洲特种纸业集团股份有限公司签署了《股权转让协议》，凯丰新材以人民币
5,250万元转让凯丰特纸75%的股权，处置完成后凯丰特纸不再纳入公司合并报表范围内。
2、公司于2022年11月23日召开第九届董事会第六次会议，审议通过了拟出售凯恩特纸47.20%股权、凯恩新材60.00%股权、二级电站47.11%股权及八达纸业100.00%股权的重大资产重组事项，并于2023年1月18日召开2023年第
一次临时股东大会，审议通过了《关于本次重大资产重组构成关联交易的议案》以及《关于〈浙江凯恩特种材料股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）（修订稿）〉及其摘要的议案》等与本次重大资产重组相关的议案。截至2023年5月9日，公司本次重大资产重组事项已实施完毕，公司已收到本次重大资产出售的全部股权转让款。凯恩新材由全资子公司变为参股公司，本次交易是公司优化业务布局、提高可持续发展能力的积极举措，符合国家产业政策和上市公司围绕主营业务发展的需求。
3、公司报告期内，基于公司战略发展及资产结构优化的需要，公司与浙江巨化股份有限公司签署了《股权转让协议》，以人民币4,347万元转让联营企业浙江兰溪巨化氟化学有限公司21%股权，2023年11月完成工商变更，公司将不
再持有该部分股权。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2023年04月17日 全景网“投资者关系互动平台” 网络平台线上交流 其他 全体投资者 公司召开了2022年年度网上业绩说明会。 刊登在巨潮资讯网（www.cninfo深交所网站的互动易上
2023年04月18日 公司办公室 实地调研 个人 个人投资者 公司基本情况、发展趋势、行业状况等 刊登在巨潮资讯网（www.cninfo深交所网站的互动易上
2023年08月24日 全景网“投资者关系互动平台” 网络平台线上交流 其他 全体投资者 公司召开了2023年半度网上业绩说明会。 刊登在巨潮资讯网（www.cninfo深交所网站的互动易上十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。是 否公司牢牢坚持以新时代中国特色社会主义思想为指导，全面融入新发展理念，积极探索“转型创新、美好共生”的可持续发展有效路径。面对国际局面和市场环境的剧烈变动，公司回归自身价值塑造，加强与利益相关方的有效沟通，将长期价值主义贯穿战略升级，重视股东回报，维护全体股东利益；全面推进精细化管理、推动数字化转型，提质增效、减负瘦身，增强自身造血能力；规范运作，强化信披，制定了“质量回报双提升”行动方案。公司强化着力转型创新，持续提升发展能力。建立起以董事会战略与可持续发展委员会为核心的三层架构ESG治理体系，完善应对气候变化与碳管理体系，对照ERM框架将党建与风险管理体系进一步融合；以人为本、构建和谐劳动关系；以效为核、强化生产服务升级；以治为力、推进绿色低碳转型；以和为链、促进产业生态协同。统筹发展与股东回报的动态平衡，2023年度拟向全体股东每10股派发现金红利0.31元(含税)，加大现金分红力度，形成了完整、可持续、公司不断夯实主体责任，致力于优化完善与资本市场的沟通机制。对内不断夯实信息披露基础管理、提升公司治理效能、强化独立董事履职支撑，对外持续充分发挥信息披露窗口作用、完善自媒体生态矩阵、优化市场交互，连续获得中上协、浙上协、“金圆桌奖”、“天马奖”等认可，以高质量公司治理赋能可持续高质量发展。《关于“质量回报双提升”行动方案的公告》详见2024年3月28日的《上海证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
|
|