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| 国机精工(002046)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）行业发展状况及发展趋势
1、轴承行业
轴承是核心基础零部件，轴承工业是国家基础性战略性产业，对国民经济发展和国防建设起着重要的支撑作用。应用领
域上，需求量较大的主机有汽车、摩托车、家用电器、电动机、农机等；对轴承性能要求较高的主机产品有航天器、大飞机、精密数控机床、机器人、盾构机、风电机组等。中国是世界轴承制造大国，具有独立完整的工业体系，能够基本满足国民经济和国防建设的配套要求。但是，中国轴承行业依然存在诸多深层次的结构性矛盾和问题，缺少核心技术自主知识产权，行业共性技术研发和服务平台缺失，全行业还未实现由技术模仿和技术跟踪向技术创新和技术集成的转变，普通轴承生产过剩，高性能、高精度、长寿命轴承无法满足需求，高速动车组、风力发电机组传动系统、中高档机床、中高级汽车等领域轴承全部或绝大部分依靠进口。在主机需求拉动下,国家加大了轴承行业科技研发投入和支持力度，实施了轴承“卡脖子”技术攻关项目，给军民高端产品替代进口创造了巨大的空间和机遇。国家产业政策的扶持为轴承行业的发展提供了良好的环境，产业政策的引导也推动着行业内企业的技术进步，促进企业提高自主创新能力，加快产业结构优化升级。根据 Precedence Research 市场研究机构公布的报告显示，全球轴承行业的市场规模在2022年为 1302亿美元。根据《全国轴承行业“十四五”发展规划》，预计2025年国内轴承制造行业市场规模将突破 2500亿元。
2、磨料磨具行业
磨料磨具是磨料和磨具的统称，包括磨料产品和磨具产品，素有工业牙齿的美称。磨料磨具行业是机床工具行业中的一
个重要分支，其产品广泛应用于电子信息、汽车及其零部件、冶金、矿山、航空工业、船舶工业、地质勘探、石油开采等领域。中国是磨料磨具生产制造、出口大国，产量连续多年位居世界第一，“十三五”期间，我国工业单晶金刚石产量占全球总产量的 90%以上，珠宝、首饰等消费领域用培育钻石占全球总产量比重达到了 60%以上。抛开单晶金刚石在传统的研磨、抛光、打磨、清洁、切割、钻孔方面的应用以及珠宝级钻石的应用，单晶金刚石具备高硬度、高热导率、高化学稳定性、高光学透过性、极宽的禁带宽度、负的电子亲合性、高绝缘性和良好的生物兼容性等许多优异的物理化学性能，这些独特的物理化学性质结合，使得金刚石成为近几十年中最有潜力的新型功能材料之一，是国内外探索和研究开发的重点。此外，近年来随着磨具，特别是超硬磨具应用对象和应用领域的不断扩大，下游行业企业的产业升级调整以及传统加工工具逐步被替代等因素的拉动，高端磨具在上述领域的市场需求呈现出持续快速增长的态势。
3、供应链行业
国家“十四五”规划和2035年远景目标纲要指出，“分行业做好供应链战略设计和精准施策，形成具有更强创新力、
更高附加值、更安全可靠的产业链供应链”。国务院《关于积极推进供应链创新与应用的指导意见》指出：要以提高发展质量和效益为中心，以供应链与互联网、物联网深度融合为路径，以信息化、标准化、信用体系建设和人才培养为支撑，创新发展供应链新理念、新技术、新模式，高效整合各类资源和要素，打造大数据支撑、网络化共享、智能化协作的智慧供应链体系。国家八部委《关于开展全国供应链创新与应用示范创建工作的通知》指出，供应链创建应围绕提高供应链管理水平、强化供应链创新引领、拓展供应链专业服务、积极布局全球供应链、推动供应链绿色发展、加强供应链风险防范六个方面开展。随着供应链的数字化发展与快速迭代，对数字化、智能化、一体化管控模式的供应链管理与服务提出更高要求。
（二）公司的行业地位
国机精工是国机集团精密工业板块的拓展平台，在轴承、超硬材料、机床工具等方面居国内领先地位。
在轴承行业中，集中于高、中端产品，运营主体轴研所、轴研科技。轴研所创建于1958年，是我国轴承行业唯一的综
合性研究开发机构，在行业内，以综合技术实力强而知名，拥有 24 个国家、省部级研发、创新平台或组织，是公司在轴承行业的竞争优势所在。公司长期参与特种轴承的研发和生产，已形成一套严格的质量保证体系。公司主导产品技术含量较高、质量稳定，具有一定的技术门槛，符合国家发展高端制造业的发展要求。在磨料磨具行业，公司产品集中于超硬材料及超硬材料制品，运营主体三磨所、新亚公司。三磨所创建于1958年，是我国磨料磨具行业唯一的综合性研究开发机构，技术门类较全、装备档次较高、产能规模较大，拥有 19 个国家、省部级研发、创新平台或组织，在超硬材料制品行业处于技术领先地位，是中国超硬材料行业的开创者、引领者、推动者。在大单晶金刚石方面，公司采用 MPCVD 法，现已形成一定的大单晶金刚石生产能力，在 MPCVD 法技术水平和生产能力方面居国内行业前列。
四、主营业务分析
1、概述
2023年公司经营业绩再创历史新高，实现利润总额 3.05亿元，同比增长20.15%，实现归属于上市公司股东的净利润为
2.59亿元，同比增长10.96%。
2023年公司主要工作如下：
（一)强化战略执行，加快主业做强做优步伐
一是有效推进“十四五”规划落地执行，统筹布局新材料、基础零部件、机床工具、 高端装备、供应链管理与服务等业
务板块发展；二是不断加强前瞻性布局、专业化整合，优化资源配置，提升专业能力，着力推进电主轴、风电主轴轴承、超硬材料、特种装备等产品研发、产线建设及产业化发展；三是主要业务稳步增长、结构不断优化。
（二）加强科技引领，增强核心功能提高核心竞争力
一是服务国家战略，聚焦关键核心技术和基础前沿领域，持续加大研发投入力度；二是推进关键产品技术质量提升，特
种轴承助力长征火箭、神舟飞船飞行任务，减薄砂轮、精密倒边轮等成果在半导体行业获得推广应用；三是打造国家战略科技力量，高标准推进“高性能工具全国重点实验室”建设运行，国家磨料磨具产业计量测试中心、轴承检测鉴定公共服务平台、国家市场监管技术创新中心通过验收核查。
（三）深化科改行动，构建企业市场化运营机制
一是是激发科技创新动能，针对技术研发重点项目，实施成果奖励、项目分红等精准激励；二是强化关键人才支撑，制
定实施优秀年轻干部、高层次科技人才及技能人才建设方案，积极开展与高校联合培养工程硕博士，一批优秀人才入选国家、省市、集团高层次人才库；三是深化提升国企改革以更强信心、更大决心、更实举措推进深化科改行动。
（四）推进数字转型，打造两化融合经营平台
一是规范企业数据标准和运管流程，推进数据档案标准化、数据运营条理化；二是推进经营管理一体化平台（一期）项
目顺利上线， 实现全级次企业运营管理统一平台；三是探索智能应用实践，持续推进智能制造项目深化应用。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 □不适用
依据公司的“十四五”战略规划，将公司业务按照产品属性、定位进行板块划分，不同属性产品的附加值不同，因此毛利存在较大差异，重新划分后的产品分类更加明晰，便于直观的看到不同产品的盈利能力。
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
轴承 销售量 套 1,002,780 768,004 31.00%生产量 套 1,040,176 753,804 38.00%库存量 套 128,461 91,056 41.00%电主轴 销售量 根 5,233 6,785 -23.00%生产量 根 4,853 6,109 -21.00%库存量 根 1,695 2,075 -18.00%砂轮 销售量 片 47,308,822 50,733,460 -7.00%生产量 片 47,307,804 50,725,851 -7.00%库存量 片 18,949 19,967 -5.00%设备 销售量 台/套 1,930 2,261 -15.00%生产量 台/套 1,933 2,260 -14.00%金刚石复合片 销售量 片 505,801 527,536 -4.00%生产量 片 513,506 499,433 3.00%库存量 片 225,992 218,287 4.00%金刚石拉丝模坯 销售量 粒 2,115,867 955,761 121.00%生产量 粒 2,473,397 956,058 159.00%库存量 粒 574,388 216,858 165.00%切削刀具用复合超硬材料 销售量 片 29,501 102,830 -71.00%生产量 片 28,837 67,982 -58.00%库存量 片 117,376 118,040 -1.00%磨料 销售量 吨 3,952 5,566 -29.00%生产量 吨 3,931 5,324 -26.00%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用 □不适用1）轴承主导产品需求增长，订单量增加，投产及库存数量随之增加。2）金刚石拉丝模坯销、产、存增加是因为光伏行业拉丝膜订单需求增加。3）切削刀具用复合超硬材料销售量和生产量同比大幅减少是因为销售规格发生变化导致，由切粒改为切片。4）金属材料及制品销售量大幅减少是因为产品结构调整，部分业务终止。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 （5） 营业成本构成
行业分类
行业分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
1）报告期内新增子公司
2023年9月20日投资设立精工博研测试技术（河南）有限公司，持股比例为100.00%，自此纳入合并报表范围；2023年12月27日与河南省新材料投资集团有限公司共同投资设立国机金刚石（河南）有限公司，持股比例67.00%，自
此纳入合并报表范围。2）报告期内减少子公司本公司2023年11月27日，完成河南爱锐科技有限公司注销，自此不再纳入合并范围。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响高性能电机绝缘轴承 项目为国家重点研发计划，完成风力发电和轨道交通用绝缘轴承典型型号研制及试验台搭建，并完成试验验证。开展绝缘轴2023年，项目完成了所有任务指标，2023年10月完成了课题综合绩效评价；计划2024年6月前完成项目综合绩效评价。 实现高性能电机绝缘轴承的装机应用。 该项目为高性能电机绝缘轴承的设计、制造提供重要支撑，为轴承的试验验证和运行维护提供规范，使得公司在高性能电机承应用技术研究，实现装机应用。 绝缘轴承领域保持领先。高档数控机床主轴用高精密角接触球轴承10~120mm，精度P2级；2）模拟工况台架试验寿命≥6000h；3）实验室dmn极限值≥350（mm•r/min）。 项目按计划完成了设计、工艺技术研究任务，完成了高精密角接触球轴承精度设计方法研究、性能仿真分析平台搭建、关键工序工艺技术研究、控形控性工艺技术研究、生产线建设方案、设备招标技术文件编制和性能试验台设计。 ①形成高档数控机床轴承精度设计方法，构建精密轴承性能仿真分析优化设计平台；形成控形控性热处理及磨超工艺规范；搭建轴承在线自动检测系统、自动组配装配平台及可追溯管理系统。②开发机床主轴轴承性能试验专用装备，完成典型型号轴承高速、温升、振动噪声、刚度、密封、抗冲击、可靠性寿命模拟工况综合性能试验。③建设自动化、数字化、信息化的机床主轴轴承生产线1条。 将进一步提升公司在精密机床主轴轴承领域的竞争实力。氢用高速无油润滑轴承及电机关键技术研发及产业化 项目为河南省科技研发联合基金，对高抗冲击无油润滑气悬浮轴承及高速电机进行研究，解决以下技术问题：高抗冲击无油润滑高速电机优化设计仿真技术、长寿命耐磨损表面抗摩擦膜技术及批产稳定性技术、无油润滑高速电机加工工艺稳定性、无油润滑电机用焊接技术、无油润滑气悬浮轴承零件检测和模拟试验技术、高速电机精密装配技术、氢用无油润滑电机适应性及其性能测试技术。2023年，完成项目方案论证及方案制定。
两种型号产品进行了
多轮产品迭代，已在主机进行试验。 项目目标形成超高速无油润滑轴承生产、测试和应用的全链条产业化技术能力；在氢能源汽车或航空等领域实现应用。 氢用高速无油润滑轴承及电机关键技术研发及产业化助力国家“双碳”目标的实现，打造产学研基地，带动相关上下游产业链。高导热与高透光功能金刚石材料制备关键技术研究及应用 面向5G通信、雷达、大功率光电子器件等新型导热与光学材料等重点领域发展的需求，开展CVD法制备高导热、高透过率金刚石材料系列关键技术研究，开发出单晶和多晶CVD金刚石，形成产业化，具有自主知识产权，满足热学和光学领域的国家重大工程应用需求。 本项目已完成了高功率微波等离子体化学气相沉积系统及整机装备优化，基于自主开发的MPCVD设备，开发出了尺寸可达4英寸高导热金刚石散热材料和尺寸可达2英寸高透过率金刚石光学材料，并在高功率微波组件散热、超表面光学元件领域进行应用。 ①MPCVD设备指标：开发出微波功率不低于60kw，915MHz的高功率MPCVD设备。②开发出高导热金刚石散热材料和高透过率金刚石光学材料。 通过自主开发高性能MPCVD设备、掌握CVD金刚石材料制备核心关键技术及功能化应用技术，为金刚石材料质量提升、产品应用领域拓展提供了新的途径，将金刚石由传统的材料引入广泛的功能材料领域，推动行业的技术进步，促进行业产品结构的合理调整。高端超硬材料制品关键技术研究及产业化 围绕第三代半导体材料中最具代表性的碳 本项目已研制开发出了碳化硅加工用减薄 开发出应用于第三代半导体超精密加工的 开发新产品应用于新领域，有利于拓展公化硅材料加工用的系列超硬材料制品制备、批量化、产业化应用等技术进行攻关，突破产品设计、批量制造、磨削应用技术、质量稳定性控制等关键技术难题，整体技术达到国外同类产品技术水平，为我国第三代半导体材料碳化硅高效超精密加工提供一体化加工工具解决方案，具有自主知识产权。 砂轮、研磨抛光液等2类5款产品，项目产品能够满足指标要求，系列产品已在下游应用单位通过了测试验证。 减薄砂轮和金刚石研磨液。 司业务空间。半导体晶圆切割用精密超薄金刚石砂轮关键技术开发及应用 面向我国芯片制造领域半导体晶圆精密切割技术国产自主的迫切需求，开展切割机理研究、微粉特性评价及处理技术研究、高强及高自锐性结合剂开发、金刚石微粉均匀上砂技术、高精加工技术等关键技术研究，开发出砷化镓晶圆、碳化硅晶圆材料切割用2类系列超薄金刚石砂轮，并实现小批量生产及市场推广应用，产品性能接近或达到国外同类进口产品水平。 本项目已完成了砷化镓晶圆、碳化硅晶圆材料切割用超薄金刚石砂轮总体方案设计、高强高自锐性结合剂制备技术和金刚石均匀分布技术、高精度基体加工等技术研究，已初步完成了项目样品制备。 开发出用于砷化镓晶圆、碳化硅晶圆材料切割的超薄金刚石砂轮 通过项目实施，推动公司产品结构优化升级。风电轴承 项目为河南省重点项目，完成10~12MW偏航、变桨轴承关键技术研发及产业化，完成双列四点接触球偏航轴承装配高（宽度）的精确控制技术，大尺寸球轴承套圈软带应力消除方法。 目前已经完成10~16MW偏航、变桨轴承轴承设计，有限元分析计算，目前按期完成任务书计划。 突破10MW以上风电偏航、变桨轴承优化设计、滚动体材料、热处理工艺、精密加工、检测与试验等关键核心技术； 有利于打造公司在大功率风电轴承领域的竞争优势盾构主轴承 项目为国家重点研发计划，通过精密加工、热处理工艺、无损装配工艺研究，突破大直径盾构主轴承精密制造技术难题，形成大型盾构机主轴承的批量生产能力。 完成了5m级和6m级轴承产品设计，工艺研究，进行了产品研制，5m级轴承已完成用户验收装机研制，目前项目正在验收。 研制直径≥6m轴承1套，直径5m级轴承2套；精度P5级，滚道硬度55-63HRC；主推力滚道有效硬化层深度≥7mm。突破大直径盾构主轴承精密制造技术难题，实现国产化。 项目解决大型掘进机主驱动轴承的精密制造难的重大工程问题、提升我国大型制造基础技术与关键零部件的研制能力。深海钻探用金刚石复合片钻齿 通过合成设备改进、配方和合成工艺优化，解决现国产PDC钻齿的金刚石层中金刚石-金刚石有效劲连不足、金刚石密度偏 完成叶腊石压胚设计和制备，正在优化PDC复合片钻齿配方和工艺，确定耐腐蚀PDC复合片钻齿工艺。 研发出高耐磨、耐冲击、耐腐蚀且适合我国深海地质环境和我国钻井技术特点的高端PDC钻齿。 突破深海深地高端PDC钻齿的技术壁垒，填补国内高端PDC钻齿空白，增加公司营业收入，助力我国深海钻探钻头技低、微观结构不均匀、脱钴不完全等关节技术问题。通过有限元模拟辅助设计立方压胚料设计、高温高压工艺调节等方法，研发出高耐磨、耐冲击、耐腐蚀且适合我国深海地质环境和我国钻井技术特点的高端PDC钻齿。 术升级与深海油气开采产业链国产化程度。超特深油气井钻探用高性能金刚石复合片关键技术开发 通过金刚石微粉超净化处理技术、新型纳米高熵化合物结合剂的开发、新型超均匀混料技术、硬质合金精细化控制、超高合成压力平台设计等关键技术的研究，解决PDC在使用过程中耐磨性、抗冲击性及耐热性不足等问题，开发一款适用于超特深井油气钻探用高性能金刚石复合片，并实现该产品的产业化。 本项目目前处于技术调研及测试验证阶段，正在进行金刚石微粉超净化处理技术、新型纳米高熵化合物结合剂的开发技术开发。 开发出超特深油气井钻探用高性能金刚石复合片。 项目的实施可以打破国外企业在超深井、特深井领域高端复合片的技术垄断，使我国高端金超硬复合材料取得突破性发展，从而带动行业技术进步，促进行业产品结构的合理调整与产业升级，缩小我国与发达国家在复合超硬材料和应用技术方面的差距，提升超硬材料产业的自主创新能力和核心竞争力。声学共振混合装备 项目围绕高档超硬材料及制品、粉末冶金、航空航天、电池等国民经济重点领域对声学共振混合“变革性先进混合技术”的重大需求，开展声学共振混合机理、混合装备共振系统动力学设计、共振状态精准自适应控制技术、声学共振混合典型应用工艺开发等关键技术研究，开发出声学共振混合装备。2023年完成1kg、2kg声学共振混合装备的开发，并进行小批量测试。 开发出高性能的声学共振混合装备 声学共振混合作为变革性混合技术，代表了行业发展的新方向，项目开发的声学共振混合装备可有力促进我省高端装备制造业的转型升级，产品拥有自主知识产权，填补国内空白，具有广阔的应用前景。六面顶压机智能化应用系统 本项目拟采用智能化装备技术替代人工完成六面顶压机合成块的放块、取块，腔体与顶锤清洁；拟以光学、声学等技术为基础，开发顶锤在线检测技术，最终研制出六面顶压机智能化系统。2023年完成机器人选型与上下料工装夹具安装测试 实现六面顶压机自动上下块生产。 项目实施为我国超硬材料行业提供了高端智能化生产装备，将全面提高我国超硬材料领域关键装备制造业的技术水平。
5、现金流
（1）本年度经营活动产生的现金流量净额同比增加主要是非贸易业务销售回款增加所致； （2）本年度投资活动现金流入小计同比大幅减少主要是同期赎回理财产品、处置子公司收到的现金净额较大所致；
（3）本年度筹资活动现金流入小计同比增加主要是公司长期借款到期借新还旧所致； （4）本年度筹资活动现金流出小计同比增加主要是公司长期借款到期借新还旧所致； （5）本年度筹资活动产生的现金流量净额同比增加主要是分配股利较同期增加所致； （6）本年度现金及现金等价物净增加额同比大幅增加主要是筹资活动现金流影响所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用
五、非主营业务分析
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
说明：本期其他增加系1993年公司子公司郑州磨料磨具磨削研究所有限公司对外投资企业，本年账面予以确权。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目2023年12月31日
账面余额 账面价值 受限类型 受限原因
货币资金 64,082,754.24 64,082,754.24 冻结/使用受限 银行承兑汇票保证金（62,529,078.82元）、保函保证金（1,414,575.42元）、履约保证金（138,000.00元）等应收票据 15,345,232.87 14,662,949.81 使用受限 已背书已贴现未到期应收款项融资 57,880,440.78 57,880,440.78 质押 票据质押使用权资产 61,449,624.19 20,865,530.53 使用受限 融资租入设备项 目2023年12月31日账面余额 账面价值 受限类型 受限原因应收账款（供应链票据） 5,960,878.03 5,662,834.13 使用受限 已背书未到期货币资金-银行存款 51,378,102.59 51,378,102.59 指定用途 系专项借款借入资金，指定用于伊滨科技产业园（一期）项目建设合计 256,097,032.70 214,532,612.08
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
计划，继续用于募集资金项目等用途 0合计 -- 65,3451.2016年非公开发行股票募集资金：经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]3134号文件核准，公司于2016年2月非公开发行股份13,043,478股，发行价格为8.05元/股，本次共募集资金10,500万元，扣除发行费用人民币426.14万元后，实际募集资金净额为10,073.86万元。2016年3月23日，公司第五届董事会2016年第五次临时会议审议通过了《关于用募集资金置换前期投入的议案》，同意使用募集资金6,981.86万元置换募投项目前期投入。2016年11月11日，公司2016年第三次临时股东大会审议通过《关于转让高铁轴承相关业务及转让"高速精密重载轴承产业化示范线建设项目"部分资产的议案》，公司将高铁轴承有关业务通过产权交易市场进行公开挂牌交易的方式转移进入中浙高铁轴承有限公司，包括公司2016年非公开发行股票募集资金投资项目--"高速精密重载轴承产业化示范线建设项目"形成的部分设备等，2016年12月30日，公司将转让资产中涉及的募集资金投入部分（3,322.82万元）归还至募集资金专用账户。经公司2018年11月16日召开的2018年第四次临时股东大会审议通过，终止实施该项目。2021年2月5日,经公司召开的2021年第一次临时股东大会审议通过，将该次募集资金尚未使用的剩余资金6,360.19万元用于“伊滨科技产业园（一期）项目”。截至2023年12月31日，公司对该次募集资金项目累计投入10153.66万元，募集资金余额0.00万元（含募集资金产生的利息）。2.2018年募集配套资金：经中国证券监督管理委员会证监许可(2017)1795号文核准，公司于2018年1月发行股份61.210,970 股，发行价格为8.96元/股，本次共募集配套资金54,845.03万元，扣除发行费用 1.366.17万元，实际募集资金净额为 53,478.86万元。2018年1月29 日，公司第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于用募集资金置换前期投入的议案》，同意使用募集资金3,542.52万元置换募投项目前期投入。经公司2019年9月5日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过，终比实施“3S 金刚石磨料项目”。经公司2020年 11月18日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过，将“3S 金刚石磨料项目”尚未使用的剩余资金6,558万元用于投资建设“精密超硬材料磨具产业化基地一期项目”，剩余资金继续按募集资金进行管理。经公司2022年12月 16日召开的2022年第五次临时股东大会审议通过，终止实施“精密超硬材料磨具产业化基地一期项目”。经公司2023年3月 16 日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过，同意将公司2018年募集配套资金的项目节余资金12,724.30万元(包含利息收入，实际用于永久补充流动资金金额以转出当日专户余额为准)用于永久补充流动资金。截至2023年12月31日，公司对该次募集资金项目累计投入57629.05万元，募集资金余额0.00万元（含募集资金产生的利息）。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
1、高速
精密重
载轴承
产业化
示范线 是 10,073.
86 3,713.6
7 3,713.6
目
2、伊滨
科技产
业园
（一
期）项
目 否 6,360.1
9 3,209.9
6 6,439.9
9 101.25%2023年
09月01
日 不适用 否
3.高性
能超硬
材料制
品智能
制造新
模式项
目 否 17,486 14,085.52 14,085.52 100.00%2021年06月01日 10,125.55 是 否4.3S金刚石磨料项目 是 8,699.9 23.14 23.14 不适用 是5.超硬材料磨具国家重点实验室建设项目 否 6,643.2 9,382.206月01日 不适用 否6.新型高功率MPCVD法大单晶金刚石项目 否 18,947.5 18,947.5 18,947.5 100.00%2021年12月01日 1,418.64 否 否7.高速重载轴承精密加工用系列砂轮项目 否 1,068.4日 251.27 是 否8.精密超硬材料磨具产业化基地一期项目 是 -66.06 0.00% 不适用 是9.中介机构费用 否 2,000 1,592.17 1,592.1补充流动资金 否 12,742.5 12,742.5 12,742.资项目小计 -- 64,918.89 67,702.91 16,438.68 67,782.71 -- -- 11,795.46 -- --超募资金投向无合计 -- 64,918.89 67,702.91 16,438.68 67,782.71 -- -- 11,795.46 -- --分项目说明未 1.截至2023年12月31日，新型高功率MPCVD法大单晶金刚石项目，本年未实现承诺效益，偏差主要原因是部分生产设备用于研发功能金刚石片，未全部用于生产宝石级大单晶；同时宝石级大单晶产品作为热点曾达到计划进度、预计收益势，终端复合增长率不及预期，销售单价大幅度下滑，盈利能力短期承压；加上公司存在部分存货尚未实现销售，所以收入和利润不及预期。2. 截至2023年12月31日，高速重载轴承精密加工用系列砂轮项目，本年已实现承诺效益，但累计未实现承诺效益，偏差主要原因是国内不可抗力因素，现有客户的订单受到影响所致。项目可行性发生重大变化的情况说明 1.公司在铁路轴承领域无产业化经验，无对铁路系统批量供货经历，在高铁轴承产业化推进方面存在短板。
为充分发挥各自优势，涉及到轨道交通轴承（包括铁路轴承、地铁轴承等）的业务统一由合资公司中浙高铁轴承有限公司（公司现持有其40%的股权）经营，公司以建设高铁轴承产能为目的的“高速精密重载轴承产业化示范线建设项目”已无实施必要，经公司2018年11月16日召开的2018年第四次临时股东大会审议通过，终止实施该项目。经公司2021年2月5日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过，将该次尚未使用的募集资金（含利息）全部投入“伊滨科技产业园（一期）项目”。2.因项目产品市场发生变化，经公司2019年9月5日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过，终止实施“3S金刚石磨料项目”。3.经公司2020年11月18日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过，将“3S金刚石磨料项目”终止后尚未使用的剩余资金6,558万元用于投资建设“精密超硬材料磨具产业化基地一期项目”。后因项目产品市场发生变化，经公司2022年12月16日召开的2022年第五次临时股东大会审议通过，终止实施“精密超硬材料磨具产业化基地一期项目”。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生经公司2019年8月10日召开的第六届董事会第二十七次会议审议通过，同意变更“新型高功率MPCVD法大单晶金刚石项目”实施地点，原实施地点为郑州市高新技术开发区梧桐街121号第二联合厂房，变更后实施地点为洛阳市伊川县产业集聚区纬四路心里程院区三号楼。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生经公司2019年9月5日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过，同意增加郑州三磨超硬材料有限公司为“超硬材料磨具国家重点实验室建设项目”实施主体。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用1.截至2016年3月22日，公司实际投入“高速精密重载轴承产业化示范线建设项目”的自筹资金为6,981.86万元，经公司第五届董事会2016年第五次临时会议审议，决定使用募集资金6,981.86万元置换募投项目前期投入。2.截至2018年1月16日，公司以自筹资金预先投入公司发行股份购买资产并募集配套资金投资项目实际金额为5,465.88万元，符合条件可以使用募集资金置换金额为3,542.52万元。经公司第六届董事会第十二次会议审议，决定使用募集资金3,542.52万元置换募投项目前期投入。用闲置募集资金暂时补充流 适用1.2017年1月19日，经公司第六届董事会2017年第一次临时会议审议通过，同意公司使用闲置募集资金6,300万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。截至2018年1月18日，已将6,300万元归还到募集资金账户。动资金情况 2.2018年1月29日，经公司第六届董事会第十二次会议审议通过，同意公司使用暂时闲置募集资金6,300万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。截至2019年1月18日，已将6,300万元归还到募集资金账户。3.2019年1月23日，经公司第六届董事会第二十一次会议审议通过，同意公司使用暂时闲置募集资金6,300万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。截至2019年8月7日，已将6,300万元归还到募集资金账户。4.2019年8月10日，经公司第六届董事会第二十七次会议审议通过，同意公司使用暂时闲置募集资金26,300万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。截至2020年4月21日，已将26,300万元归还到募集资金账户。5.2020年4月24日，经公司第六届董事会第三十三次会议审议通过，同意公司使用暂时闲置募集资金26,300万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。截至2021年4月22日，已将26,300万元归还到募集资金账户。6.2021年4月23日，经公司第七届董事会第二次会议审议通过，同意公司使用暂时闲置募集资金20,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。截至2022年4月21日，已将20,000万元归还到募集资金账户。7.2022年4月22日，经第七届董事会第十一次会议审议通过了，同意公司使用该次暂时闲置募集资金5,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。截至2023年12月31日，已将5,000万元归还到募集资金账户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金已使用完毕募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况2016年11月11日，公司2016年第三次临时股东大会审议通过《关于转让高铁轴承相关业务及转让“高速精密重载轴承产业化示范线建设项目”部分资产的议案》，公司将高铁轴承有关业务通过产权交易市场进行公开挂牌交易的方式转让予中浙高铁轴承有限公司，包括公司2016年非公开发行股票募集资金投资项目——“高速精密重载轴承产业化示范线建设项目”形成的部分设备等。2016年12月30日，公司将转让资产中涉及的募集资金投入部分（3,322.82万元）归还至募集资金专用账户。
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
（1） 本报告期
实际投入
金额 截至期末
实际累计
投入金额
（2） 截至期末
投资进度
(3)＝
(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
精密超硬
材料磨具
产业化基
地一期项
目 3S金刚
石磨料项
日 不适用 是
伊滨科技
产业园
（一期） 高速精密
重载轴承
产业化示 6,360.19 3,202.96 6,439.99 101.25%2023年09月01日 不适用 否料，实现3S金刚石磨料在铁系金属等磨削领域中的广泛应用。近年来，CBN磨料市场价格大幅降低，导致3S金刚石磨料可被市场接受的价格比原可行性研究时大幅下降，继续实施该项目已难以达到预期的效果和效益，为控制投资风险，终止了该项目。变更后项目“精密超硬材料磨具产业化基地一期项目”的产品为UV膜，UV膜作为一种特种功能膜，具有较高的初始粘着力，经UV光照射后其粘着力急剧降低，主要应用在半导体行业晶圆、封装件等的研磨、切割工序，以及光电行业玻璃基板等的开槽、切割、酸洗制程。近些年来，电子信息产业成为中国工业的第一支柱产业，信息产业成为“两化融合”的基础。预计未来，我国电子信息产业仍会保持较好的发展态势，这为本项目的成功实施创造了有利条件。决策程序：该次变更募集资金经公司2020年10月28日召开的第六届董事会第三十七次会议以及2020年11月18日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过。信息披露情况：公司于2020年10月30日在证券时报和巨潮资讯网发布公告《关于变更募集资金用于“精密超硬材料磨具产业化基地一期项目”建设的公告》（公告编号：2020-63）。2. “3S金刚石磨料项目”以及 “高速重载轴承精密加工用系列砂轮项目”节余募集资金2,331.23万元调整用于“超硬材料磨具国家重点实验室建设项目”变更原因：“3S金刚石磨料项目”，因可行性发生变化，经公司2019年8月10日第六届董事会第二十七次会议以及2019年9月5日2019年第一次临时股东大会审议，同意终止实施该项目。“3S金刚石磨料项目”原计划使用募集资金8,699.90万元，该项目使用23.14万元，2020年变更用于“精密超硬材料磨具产业化基地一期项目” 6,558万元，剩余募集资金2,118.76万元。“高速重载轴承精密加工用系列砂轮项目”，于2019年12月实施完毕，原计划使用募集资金1,068.43万元，累计使用募集资金855.96万元，节余募集资金212.47万元。募集资金出现节余的主要原因是设备价格降低，实际发生金额低于可研报告概算金额。
前述两个募资项目节余资金合计2,331.23万元，拟全部调整用于募投项目“超硬材料磨具国家重点实验室建设项目”。决策程序：该次变更募集资金经公司2021年4月23日召开的第七届董事会第二次会议以及2021年5月28日召开的2020年度股东大会审议通过。信息披露情况：公司于2021年4月23日在证券时报和巨潮资讯网发布公告《关于将节余募集资金用于 “超硬材料磨具国家重点实验室建设项目”的公告》（公告编号：2021-036）。3.“高速精密重载轴承产业化示范线建设项目”变更为“伊滨科技产业园（一期）项目”变更原因：公司在铁路轴承领域无产业化经验，无对铁路系统批量供货经历，在高铁轴承产业化推进方面存在短板。为充分发挥各自优势，涉及到轨道交通轴承（包括铁路轴承、地铁轴承等）的业务统一由合资公司中浙高铁轴承有限公司（公司现持有其40%的股权）经营，公司以建设高铁轴承产能为目的的“高速精密重载轴承产业化示范线建设项目”已无实施必要，因此，终止实施该项目。变更后项目“伊滨科技产业园（一期）项目”围绕军品业务，进行设备升级；围绕民品业务，通过改造优化原有设备，释放高端民品产能。项目的实施有利于提升公司轴承业务的装备技术水平，扩大高端轴承产能以适应市场需求，增强公司轴承业务的竞争力和盈利能力。决策程序：该次变更募集资金经公司2021年1月20日召开的第六届董事会第三十八次会议以及2021年2月5日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过。信息披露情况：公司于2021年1月21日在证券时报和巨潮资讯网发布公告《关于变更募集资金用于“伊滨科技产业园（一期）项目”建设的公告》（公告编号：
2021-004）。
未达到计划进度或预计收益的情
况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变
化的情况说明 1.“精密超硬材料磨具产业化基地一期项目”终止 变更原因：公司全资子公司三磨所自2018年开始对UV膜项目研发立项，2019年完成了产品定型及客户测试，并在滤光片行业取得多个客户的销售订单。但近年来，用于滤光片行业的UV膜市场竞争加剧，公司市场拓展未达预期，采取租用新乡市富拓光电厂房和设备的方式，可以满足现有客户订单生产、新品研发和拓展新客户的小批量试制要求，若继续建设“精密超硬材料磨具产业化基地一期项目”，因市场份额较小会导致该项目达产时间滞后、投资收益低，因此，本着投资谨慎性原则，决议终止实施该项目。决策程序及批准机构：经公司2022年11月30日召开的第七届董事会第十八次会议，2022年12月16日召开的2022年第五次临时股东大会审议通过，终止实施“精密超硬材料磨具产业化基地一期项目”。信息披露情况：公司于2022年12月01日在证券时报和巨潮资讯网发布公告《关于终止实施“精密超硬材料磨具产业化基地一期项目”的公告》（公告编号：2022-081）。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2023年05月05日 郑州，国机精工办公楼会议室 网络平台线上交流 其他 云访谈平台投资者 募集资金的使用情况；公司将进一步加强投资者关系管理工作；定增进展情况；高端装备板块的产品规划等 巨潮资讯互动易（http://wwwcn/）国机精工：002046国机精工调研活动信息20230505
2023年06月14日 江苏省南京市苏美达国际大厦 实地调研 机构 诚通基金 袁凯西部证券 陈龙沧上海方以 张检检国泰基金 谢泓材等 募投项目产品超硬材料的发展规划；公司未来的兼职情况；轴承业务未来发展方向；风电轴承业务优势；中浙高铁进展情况；股权激励计划等 巨潮资讯互动易（http://wwwcn/）国机精工：002046国机精工调研活动信息20230614
2023年06月25日 郑州，国机精工办公室 电话沟通 机构 投资者浙商证券：陈姝姝工银瑞信：谢怡婷、吕焱、张剑峰、邢梦醒、英明太平养老保险：陆坚、刘俊、张凯、刘伟刚 公司特种轴承情况；公司风电轴承的情况；三磨所和轴研所 2022年的经营情况；公司业绩增长的驱动因素；后续是否还有股权激励计划；精密机床轴承及电主轴业务的规划等 巨潮资讯互动易（http://wwwcn/）国机精工：002046国机精工调研活动信息20230625
2023年07月13日 郑州，国机精工办公室 实地调研 机构 浙商证券 刘源；国寿资产和川、龙毅 介绍主营业务和产品；特种轴承订单情况；风电轴承发展方向和订 巨潮资讯互动易（http://wwwcn/）国机精单情况；公司磨料磨具行业的产品规划；
公司生产的六
面顶压机和金
刚石业务之间
的关系；公司贸易业务的发展规划 工：002046国机精工调研活动信息20230713
2023年07月14日 郑州，国机精工办公室 电话沟通 机构 华安证券张帆、方婧姝；
淳厚基金杨泽
宇；申万宏源王子欣；天弘基金陈祥；中财鼎盛王湛正；东北证券韩金呈、王浩然、高博禹、高伟杰、金佳音、林绍康；
鹏华基金曾稳
钢；等 公司特种轴承主要应用场景；公司在机器人轴承的技术情况和产品情况；公司境外收入构成；
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本影响公司实
施股权激励对
公司成本影响
等 巨潮资讯互动
易
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cn/）国机精
工：002046国
机精工调研活
动信息
20230716
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2023年11月15日 郑州，国机精工办公室 其他 机构 现场交流人员：安信证券 郭旺钜洲投资 王中胜汐泰投资 奚嘉键中天国富证券冼颖彤恒生前海基金龙江伟线上交流人员：华安证券 方婧姝相聚资本 叶善庭信达澳亚基金李泽宙、陈莉敏、曾国富 公司轴承产品情况；超硬材料磨具产品类别及占比；公司半导体应用领域用的超硬材料磨具今年业绩表现；具有潜力的业务是什么；公司高端装备主要产品及表现等 巨潮资讯互动易（http://wwwcn/）国机精工：002046国机精工调研活动信息20231115
2023年11月28日 郑州，国机精工办公室 实地调研 机构 中原证券 薛保谦；德邦证券 完颜尚文 未来几年，发展前景和利润贡献比较大的业务；公司半导体应用领域用的超硬材料磨具今年业绩表现；六面顶压机今年的情况；公司贸易业务的收入规划 巨潮资讯互动易（http://wwwcn/）国机精工：002046国机精工调研活十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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