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| 宁波华翔(002048)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
1、报告期主要业绩情况
2023年1-6月，公司实现主营业务收入102.10亿，同比增长24.58%，其中第二季度实现55.73亿，同比增长41.01%；
实现归母净利润5.12亿，同比增长45.53%，其中第二季度实现3.13亿，同比增长85.47%。
2、报告期获得新订单
2023年1-6月，公司获得新订单金额为51.58亿（依据2023年HIS数据），较预算目标完成率196%，较去年同期增长31.38 %。其中新能源纯电车型订单占比58%，燃油车为29%，其他类产品为13%。
3、海外业务情况
2023年1-6月，公司北美业务（美国、墨西哥、加拿大）扣除新纳入合并报表“北美井上”的影响，实现业务收入8.14
亿元，同比增长16.23%，净利润为-4,429.77万元，较去年同期减亏8,893.45万元；欧洲方面（德国、罗马尼亚）报告期由于较多新项目量产，爬坡期质量不稳定，虽然业务收入同比增长49.32%，但亏损数放大至6,471万元。所致。所得税费用 125,521,483.26 90,912,255.46 38.07%研发投入 368,889,619.06 315,280,698.58 17.00%经营活动产生的现金流量净额 880,993,810.44 468,756,489.10 87.94% 主要系去年同期受外部环境影响。投资活动产生的现金流量净额 -1,228,535,240.02 -754,024,949.76 -62.93% 主要系本年购买结构性存款、大额存单以及非同一控制并购北美井上导致现金流出增加。筹资活动产生的现金流量净额 -83,026,571.66 -1,054,946,942.14 -92.13% 主要系上年同期因回购导致现金流出增加。现金及现金等价物净增加额 -422,413,217.05 -1,337,415,412.73 -68.42%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险德国华翔汽车零部件系统有限公司 收购 1,534,125,633.69 德国、捷克、罗马尼亚、美国、墨西哥 100%全资子公司 -64,711,61
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
具体情况详见“第十节财务报告七、65所有权或使用权受到限制的资产”。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 远期结售汇应用金融工具准则，资产负债表日按公允价值进行计量，对于金融机构提供期末估值报告的合约，期末公允价值依据银行出具的估值报告确定；对于金融机构未提供期末估值报告的合约，以金融机构于资产负债表日提供的远期汇率报价为基础进行测算。期末公允价值如为正数则确认为当期公允价值变动收益及交易性金融资产；如为负数则确认为当期公允价值变动损失及交易性金融负债。实际交割日，除了将远期外汇合约交割损益计入投资收益外，需同时结转远期外汇合约形成的金融资产或金融负债的账面价值，并把相应的公允价值变动损益也转入投资收益。报告期实际损益情况的说明 无套期保值效果的说明 因外币汇率波动与预测方向相反，公司套期保值效果未达预期。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律 1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若远期结售汇确认书约定的远期结售汇汇率低于交割日实时汇率时，将造成汇兑损失。控制措施：为避免汇率大幅波动对公司带来汇兑损失，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境的变化，适时调整操作策略，以稳定出口业务及最大限度的避免汇兑损失。
2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，可能会由于内控制度不完善造成风险。
控制措施：公司已制定《期货与衍生品交易管理制度》，该制度就操作原则、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施以及风险管理等做出了明确规定，各项措施切实有效且能满足实际操作的需要，有利于降低风险。
3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成远期结汇延期导致公司损失。风险等） 控制措施：为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。
4、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度，可能造成合约无法正常执行而给公司
带来损失。
已投资衍生
品报告期内
市场价格或
产品公允价
值变动的情
况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 对于金融机构提供期末估值报告的合约，期末公允价值依据银行出具的估值报告确定；对于金融机构未提供期末估值报告的合约，以金融机构于资产负债表日提供的远期汇率报价为基础进行测算。开展远期结售汇业务进行汇兑保值，以降低成本及经营风险。本事项符合相关法律法规、规范性文件及公司章程、有关制度的要求，审议程序合法有效，公司已为操作远期结售汇业务进行了严格的内部评估和可行性分析，建立了相应的监管机制，可有效控制风险，符合公司及全体股东的利益，有利于公司的长远发展。2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
募集资金总体使用情况说明
2017年10月11日，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1800号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商东海证券股份有限公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票96,180,164股，发行价为每股人民币21.25元，共计募集资金204,382.85万元，扣除发行费用3,296.64万元后的募集资金净额为201,086.21万元，已由主承销东海证券股份有限公司于2017年12月19日汇入本公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕526号）。公司分别于2018年1月18日、2018年5月25日、2020年6月3日、2021年6月24日、2022年10月16日与中国农业银行股份有限公司象山县支行、中国建设银行股份有限公司宁波江北支行、浙商银行股份有限公司宁波分行营业部签订了《募集资金三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》。截至2023年6月30日，募集资金余额为人民币9,327.21万元（包含累计收到的银行存款利息扣除银行手续费的净额以及用自有资金支付的中介费尚未置换的部分）。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
长春华
翔青岛
工厂热
成型轻
量化改
扩建项
目 是 67,558.
72 49,538.
43 49,538.
43 100.00%2018年
08月31
日 2,824.1 否 否
长春华
翔佛山
工厂热
成型轻
量化技
术改造
因） 1、长春华翔成都工厂热成型轻量化改扩建项目：该项目主要用于生产Bora车型和Audi A3产品的零部件，由于车型配套产品产量不及预期，导致2023年上半年未达到预计效益。
2、长春华翔天津工厂热成型轻量化改扩建项目：该项目主要用于生产探岳和Audi Q3等车型的零部件，由
于车型配套产品产量低于预期，导致2023年上半年未达到预计效益。
项目可
行性发
生重大
变化的
情况说
明 1、年产5万件轿车用碳纤维等高性能复合材料生产线技改项目：董事会重新对该项目的可行性进行了论证，预计短期不会有较大投入且投入时间不确定，为了保证募集资金使用效率，减少相关财务费用支出，经于2020年4月27日召开的公司七届董事会第二次会议审议并经2019年度股东大会审议通过《关于将原募集资金投资项目“年产5万件轿车用碳纤维等高性能复合材料生产线技改项目”变更为“长春华翔长春工厂热成型轻量化改扩建项目”的议案》。
2、汽车内饰件生产线技改项目：该项目原计划建成后产品主要出口北美市场，2018年开始，由于中美贸易摩擦，相关产品将增加的额外关税对原投资项目产生较大影响，因此暂缓投入，处于观望状态。截至变更日，虽然中美已就关税问题签署了第一阶段协议，但突如其来的全球外部环境扰动，使得公司相关出口业务的前景变的更不明朗。为保证募集资金使用效率，经于2020年5月11日召开的公司七届董事会第三次会议审议并经2019年度股东大会审议通过《关于部分变更募集资金投资项目的议案》，会议同意将“汽车内饰件生产线技改项目”变更为“年产15万套高档轿车用门内饰板总成项目“、“年产10万套高端内饰件生产线技改项目”并将剩余募集资金及其利息永久补充公司流动资金。
3、年产40万套轿车用自然纤维等高性能复合材料生产线技改项目：由于“碳纤维”、“自然纤维”等高性
能复合材料替代传统材料在汽车上规模化使用的进程一再被推后，而且时间变得不明朗。为保证募集资金使用效率，减少相关财务费用支出，经于2021年4月26日召开的公司七届董事会第十二次会议审议通过《关于将原募集资金投资项目“年产40万套轿车用自然纤维等高性能复合材料生产线技改项目”变更为“年新增40万套真木件、10万套铝饰件生产线项目”的议案》
4、汽车电子研发中心技改项目：原汽车电子研发项目主要是基于传统燃油车的产品研发，与现在的行业发
展趋势有所不符。为保证募集资金使用效率，减少相关财务费用支出，经于2021年4月26日召开的公司七届董事会第十二次会议审议通过《关于将原募集资金投资项目“汽车电子研发中心技改项目”变更为“长春华翔长春工厂热成型轻量化改扩建项目”的议案》。
5、长春华翔上海工厂热成型轻量化技术改造项目：由于近期公司在华东地区新能源主机厂热成型产品相关
业务发展较快，董事会综合论证了未来5年内相关产品在各区域业务订单分布、产能利用率及运输成本等情况，为了保证募集资金使用效率，减少相关财务费用支出，经于2022年8月25日召开的公司七届董事会第二十次会议审议通过《关于将原募投项目部分变更为“长春华翔上海工厂热成型轻量化技术改造项目”的议案》。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生为了配合一汽大众在天津和成都工厂产能的调整，完成热成型产品在国内的布局，加快募投项目的实施，经于2018年4月24日召开的公司六届董事会第十二次会议审议并经2017年度股东大会审议通过同意将原计划在青岛实施的3条热成型汽车零部件生产线的其中1条实施主体和实施地点，变更为天津华翔汽车金属零部件有限公司在天津市宁河区现代产业区实施；原计划在佛山实施的2条热成型汽车零部件生产线的其中1条实施主体和实施地点，变更为成都华翔轿车消声器有限公司在成都市经济技术开发区（龙泉驿区）实施。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用根据2018年1月23日公司第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第五次会议，使用募集资金29,366.94万元置换预先投入募投项目自筹资金，公司独立董事已发表了明确的同意意见。本次置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金29,366.94万元，已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具《以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2018〕52号）。公司已于2018年1月24日置换募集资金29,366.94万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 继续用于募集资金投资项目。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/
(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
长春华翔
天津工厂
热成型轻
量化改扩
建项目 长春华翔
青岛工厂
热成型轻
量化改扩
建项目 18,000 0 18,000 100.00%2019年04月30日 2,986 否 否长春华翔成都工厂热成型轻量化技术改造项目 长春华翔佛山工厂热成型轻量化技术改造项目 21,451.604月30日 2,522.96 是 否长春华翔长春工厂热成型轻量化改扩建项目 年产5万件轿车用碳纤维等高性能复合材料生产线技改轻量化技术改造项目”主要是为了配合一汽大众在天津和成都工厂产能的调整，完成热成型产品在国内的布局，加快募投项目的实施，经于2018年4月24日召开的公司六届董事会第十二次会议审议并经2017年度股东大会审议通过同意将原计划在青岛实施的3条热成型汽车零部件生产线的其中1条实施主体和实施地点，变更为天津华翔汽车金属零部件有限公司在天津市宁河区现代产业区实施；原计划在佛山实施的2条热成型汽车零部件生产线的其中1条实施主体和实施地点，变更为成都华翔轿车消声器有限公司在成都市经济技术开发区（龙泉驿区）实施。
2、“长春华翔长春工厂热成型轻量化改扩建项目”主要是董事会重新对原项目的
可行性进行了论证，预计短期不会有较大投入且投入时间不确定，为了保证募集资金使用效率，减少相关财务费用支出，经于2020年4月27日召开的公司七届董事会第二次会议审议并经2019年度股东大会审议通过《关于将原募集资金投资项目“年产5万件轿车用碳纤维等高性能复合材料生产线技改项目”变更为“长春华翔长春工厂热成型轻量化改扩建项目”的议案》。
3、“年产15万套高档轿车用门内饰板总成项目”、“年产10万套高端内饰件生
产线技改项目”和“永久性补充流动资金”主要是考虑中美贸易摩擦和全球外部环境对公司相关出口业务的影响，为保证募集资金使用效率，经于2020年5月11日召开的公司七届董事会第三次会议审议并经2019年度股东大会审议通过《关于部分变更募集资金投资项目的议案》，会议同意将“汽车内饰件生产线技改项目”变更为“年产15万套高档轿车用门内饰板总成项目”、“年产10万套高端内饰件生产线技改项目”并将剩余募集资金及其利息永久补充公司流动资金。
4、年产40万套轿车用自然纤维等高性能复合材料生产线技改项目：由于“碳纤
维”、“自然纤维”等高性能复合材料替代传统材料在汽车上规模化使用的进程一再被推后，而且时间变得不明朗。为保证募集资金使用效率，减少相关财务费用支出，经于2021年4月26日召开的公司七届董事会第十二次会议审议通过《关于将原募集资金投资项目“年产40万套轿车用自然纤维等高性能复合材料生产线技改项目”变更为“年新增40万套真木件、10万套铝饰件生产线项目”的议案》
5、汽车电子研发中心技改项目：原汽车电子研发项目主要是基于传统燃油车的产
品研发，与现在的行业发展趋势有所不符。为保证募集资金使用效率，减少相关财务费用支出，经于2021年4月26日召开的公司七届董事会第十二次会议审议通过《关于将原募集资金投资项目“汽车电子研发中心技改项目”变更为“长春华翔长春工厂热成型轻量化改扩建项目”的议案》。
6、长春华翔上海工厂热成型轻量化技术改造项目：由于近期公司在华东地区新能
源主机厂热成型产品相关业务发展较快，董事会综合论证了未来5年内相关产品在各区域业务订单分布、产能利用率及运输成本等情况，为了保证募集资金使用效率，减少相关财务费用支出，经于2022年8月25日召开的公司七届董事会第二十次会议审议通过《关于将原募投项目部分变更为“长春华翔上海工厂热成型轻量化技术改造项目”的议案》。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 1、长春华翔成都工厂热成型轻量化改扩建项目：该项目主要用于生产Bora车型和Audi A3产品的零部件，由于车型配套产品产量不及预期，导致2023年上半年未达到预计效益。
2、长春华翔天津工厂热成型轻量化改扩建项目：该项目主要用于生产探岳和Audi
Q3等车型的零部件，由于车型配套产品产量低于预期，导致2023年上半年未达到预计效益。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 长春华翔长春工厂热成型轻量化改扩建项目（二期）：由于汽车行业发生的变化以及受外部环境的影响，该项目的实际实施进度较原计划有所延后。董事会重新对项目的可行性进行了论证。由于近期公司在华东地区新能源主机厂热成型产品相关业务发展较快，董事会综合论证了未来5年内相关产品在各区域业务订单分布、产能利用率及运输成本等情况，为了保证募集资金使用效率，减少相关财务费用支出，拟将原投资项目尚未使用的募集资金13,666万元（其中项目历年利息收入253.03万元），通过增资长春华翔全资子公司——上海华翔和真汽车零部件有限公司的方式实施“长春华翔上海工厂热成型轻量化技术改造项目”。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
一汽轿车
进行配套 467,137,2
05 5,689,966
,974.22 3,035,448,330.65 2,205,301,633.54 165,490,264.27 159,411,2德国华翔汽车零部件系统公司 子公司 主要从事投资、汽车胡桃木饰件的生产和销售 40,604,192.50 1,534,125,633.69 149,280,612.13 596,518,4售。 511,308,894.51 3,749,685,378.93 1,614,988,616.82 1,847,313,697.56 149,114,346.21 118,886,0力。宁波华翔视讯电子有限公司 收购100% 收购CMS业务丰富了公司在汽车零部件的产品种类，增加了相关业务收入，补强了公司在汽车电子方面的短板，进一步增强了公司在以“智能座舱”为主要方向的电子类综合能力。主要控股参股公司情况说明1. “宁波井上华翔”营业收入较上年同期增长55.79%，净利润较上年同期增长90.73%，主要系并购日本井上在北美和加拿大的业务以及整合长春车顶的相关业务增厚公司业绩，同时去年同期受外部环境影响整体基数较低所致。2. “宁波诗兰姆”净利润较上年同期增长66.43%，主要系去年同期受外部环境影响基数较低所致。3. “长春华翔汽车金属”净利润较上年同期增长92.19%，主要系去年同期受外部环境影响基数较低所致。4. “德国华翔”亏损较去年同期扩大至6471.16万元，主要系报告期内，较多新项目量产，爬坡期合格率不高等因素所致。5. “宁波劳伦斯“净利润为11,888.61万元，较上年扭亏为盈，主要系劳伦斯美国去年向墨西哥转移出现大额亏损，今年得到显著改善所致。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
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